BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre referitor la aprobarea Regulamentului privind
deschiderea şi închiderea conturilor la băncile din Republica Moldova
Nr.415 din 30.12.1999
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.8-9/32 din 20.01.2000
* * *
Abrogat: 10.12.2004
Hotărîrea BNM nr.297 din 25.11.2004
Notă: În tot textul Regulamentului cuvintele "Camera Înregistrării de
Stat de pe lîngă Ministerul Justiţiei" se substituie prin cuvintele
"Camera Înregistrării de Stat a Departamentului Tehnologii
Informaţionale" conform Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001
Întru executarea art.11 din Legea cu privire la Banca Naţională a
Moldovei nr. 548-XIII din 21 iulie 1995 şi ţinînd cont de legislaţia în
vigoare, în scopul stabilirii modalităţii unice privind deschiderea
conturilor bancare în lei moldoveneşti şi în valută străină pentru
persoanele rezidente şi nerezidente
S-A H O T Ă R Î T:
1. Se aprobă Regulamentul privind deshiderea şi închiderea
conturilor la băncile din Republica Moldova (se anexează).
2. Departamentul contabilitate şi decontări (dna O. Osadciuc) să
întreprindă măsurile necesare în scopul aplicării prezentului Regulament
în activitatea băncilor din Republica Moldova.
3. La data intrării în vigoare a prezentului Regulament se abrogă:
- Instrucţiunea privind deschiderea conturilor bancare în
instituţiile financiare ale Republicii Moldova nr.1 din 23 iulie 1992 cu
modificările ulterioare;
- Ordinea 10018-18 de deschidere, reformare şi închidere a
conturilor curente ale persoanelor juridice rezidente în valută liber
convertibilă şi valută străină neconvertibilă de către băncile
autorizate ale Moldovei, sucursalele, filialele şi reprezentanţele
acestora (HCA nr.40 din 19.10.93) cu modificările ulterioare;
- Ordinea de deschidere şi gestiune a conturilor în valută străină a
firmelor şi organizaţiilor străine (HCA nr.22 din 24.03.92);
- alineatul doi din punctul 4.5.1., alineatele doi şi trei din
punctul 5.2.1. din Regulamentul privind reglementarea valutară pe
teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin Hotărîrea Consiliului de
Administraţie al BNM din 13.01.94, proces-verbal nr.2).
4. Se permite utilizarea paralelă a fişei cu specimene de semnături
şi amprenta ştampilei şi a cartelei cu specimene de semnături şi
amprenta ştampilei (model vechi) o perioadă de 2 luni.
5. Departamentele şi Direcţiile Băncii Naţionale a Moldovei să aducă
în concordanţă actele normative care au tangenţă la prezentul
Regulament.
6. Prezentul Regulament intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI
DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII
NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 30 decembrie 1999.
Nr. 415.
REGULAMENTUL
privind deschiderea şi închiderea conturilor la băncile
din Republica Moldova
Capitolul I
PRINCIPII GENERALE ŞI NOŢIUNI UTILIZATE
Articolul 1. Baza elaborării şi aplicarea
(1) Prezentul Regulament este elaborat în conformitate cu art. 11 şi
44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din
21.07.95.
(2) Prevederile acestui Regulament se extind asupra tuturor băncilor
din Republica Moldova.
Articolul 2. Noţiuni utilizate
Cont bancar (în continuare cont) - cont analitic deschis de bancă
pentru persoane juridice şi fizice pe baza unui contract sau în altă
modalitate convenită între părţi prin care titularul de cont plăteşte
sau depozitează la bancă mijloace băneşti, avînd dreptul să încaseze şi
să emită documente de decontare fără numerar în/din contul său.
Cont curent - cont bancar deschis de bancă pentru persoane juridice
şi fizice care serveşte la înregistrarea în ordine cronologică, în debit
sau în credit, a tuturor operaţiunilor care intervin în cadrul
tranzacţiilor efectuate de titularul de cont.
Cont de depozit la termen - cont bancar în care sînt depuse mijloace
băneşti cu dobîndă, pentru o perioadă fixată de timp.
Cont de depozit la vedere - cont bancar în care sînt depuse mijloace
băneşti fără dobîndă sau cu dobîndă în scopul consumului sau
economisirii fără fixarea termenului de păstrare.
Cont de împrumut - cont bancar deschis pentru înregistrarea
creditelor acordate persoanelor juridice şi fizice.
Cont "Loro"- cont bancar deschis de către o altă bancă (banca
corespondentă) la banca dată.
Cont provizoriu - cont bancar deschis cu un caracter provizoriu şi
destinat acumulării mijloacelor băneşti pentru formarea (majorarea)
capitalului.
Titular de cont - persoană juridică sau fizică pe numele căreia a
fost deschis cont bancar.
Articolul 3. Principii generale
(1) Prezentul Regulament reglementează modul de deschidere,
modificare şi închidere a conturilor bancare în lei moldoveneşti şi/sau
în valută străină la băncile din Republica Moldova.
(2) Băncile deschid şi închid conturi bancare persoanelor juridice
şi fizice, cu respectarea legislaţiei în vigoare şi prevederilor
prezentului Regulament.
(3) Întreprinderile, instituţiile şi organizaţiile indiferent de
forma lor juridico-organizatorică sînt obligate să păstreze mijloacele
băneşti la bănci.
(4) Fiecare persoană juridică sau fizică poate deschide mai multe
conturi în lei moldoveneşti şi/sau în valută străină, în orice bancă din
Republica Moldova, cu acordul acesteia, indiferent de amplasarea
administrativ-teritorială, respectîndu-se cadrul legislativ.
(5) Documentele necesare pentru deschiderea contului se prezintă la
bancă de către contabilul-şef al titularului de cont sau de altă
persoană împuternicită.
Pentru deschiderea unui cont persoanele fizice pot prezenta
documentele necesare individual sau prin intermediul unei persoane
împuternicite.
Persoana care prezintă la bancă documentele necesare pentru
deschiderea contului prezintă obligatoriu şi actul de identitate pentru
confirmarea identităţii sale.
(6) Documentele de provenienţă străină legalizate în ţara de
reşedinţă în conformitate cu dreptul ei intern, ulterior se legalizează
la Oficiul Consular de circumscripţie sau la serviciul consular al
Ambasadei Republicii Moldova acreditate pentru ţara respectivă.
Documentele de provenienţă străină din ţara în care nu este reşedinţa
(reprezentanţa) Ambasadei Republicii Moldova sau Oficiului Consular pot
fi legalizate la Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Moldova.
Legalizarea documentelor efectuată de către Ambasada Republicii
Moldova sau Oficiul Consular moldovenesc se autentifică la Ministerul
Afacerilor Externe al Republicii Moldova.
Nu necesită legalizare documentele provenite din ţările cu care
Republica Moldova a încheiat tratate bilaterale cu privire la asistenţa
juridică şi raporturi juridice în materie civilă, familială şi penală.
(7) Traducerea în limba de stat a documentelor prezentate de către
persoanele nerezidente trebuie să fie autentificată conform legislaţiei.
(8) Băncile de sine stătător împuternicesc persoanele cu drept de a
deschide conturi bancare clienţilor săi. Aceste persoane sînt obligate
la momentul primirii documentelor necesare pentru deschiderea contului
bancar să efectueze identificarea persoanei care prezintă aceste
documente cu persoana înfăţişată pe fotografia de pe actul de identitate
precum şi colaţionarea datelor din copia actului de identitate cu
originalul. Drept confirmare a efectuării acestei identificări şi
colaţionări persoana împuternicită de a deschide cont bancar face o
menţiune corespunzătoare cu aplicarea semnăturii sale şi a datei curente
pe copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
necesare pentru deschiderea contului.
(9) Documentele prezentate la deschiderea contului se păstrează în
dosarul juridic privind deschiderea contului, precum şi alte documente
referitoare la cont (confirmarea autorităţilor fiscale privind luarea la
evidenţă a contului, modificarea contului, deservirea ş.a.), cu excepţia
actului de identitate, care după recepţionarea informaţiei necesare se
restituie posesorului şi fişei cu specimene de semnături şi amprenta
ştampilei, care se păstrează la contabilul şef (sau persoana
împuternicită) şi executorul responsabil.
În caz de efectuare a unor modificări în documentele prezentate la
deschiderea contului, copiile modificărilor autentificate notarial se
prezintă la bancă în termen de 5 zile de la data înregistrării acestora.
(10) La deschiderea mai multor conturi în aceeaşi bancă se poate
prezenta numai un set de documente necesare pentru deschiderea contului,
cu excepţia:
- cererii de deschidere a contului;
- copiei actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
- actului sau copiei actului autentificată notarial ce atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită).
Aceste documente se prezintă separat pentru fiecare cont.
(11) În baza avizului favorabil al conducătorului băncii (sau al
altei persoane împuternicite) de pe cererea de deschidere a contului, se
deschide contul şi la necesitate se perfectează contractul privind
deschiderea contului sau alte documente convenite între părţi.
(12) Banca este obligată să informeze organele fiscale despre
deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor bancare în
conformitate cu actele normative.
(13) La deschiderea contului adresa titularului de cont se consideră
adresa indicată în statut (regulament) şi în copia certificatului de
înregistrare a întreprinderii sau a altor documente care confirmă
înregistrarea clientului. Adresa indicată în fişa cu specimene de
semnături şi amprenta ştampilei trebuie să corespundă cu adresa indicată
în documentele sus-menţionate.
Adresa persoanei fizice care nu practică activitate de
antreprenoriat sau alt tip de activitate se consideră ca bază adresa
indicată în cererea de deschidere a contului.
Titularul de cont în termen de 3 zile de la data înregistrării
schimbării adresei informează în scris băncile la care sînt deschise
conturile bancare.
(14) Operaţiunile în/din conturile bancare se reglementează de
legislaţia Republicii Moldova. Operaţiunile în contul bancar deschis pot
derula numai după confirmarea de către autorităţile fiscale privind
luarea la evidenţă a contului, cu excepţia conturilor bancare ale
persoanelor fizice: cetăţeni ai Republicii Moldova, cetăţeni străini sau
apatrizi şi ale persoanelor juridice nerezidente care nu dispun de
obiecte impozabile pe teritoriul Republicii Moldova sau care nu au
obligaţii fiscale conform legislaţiei fiscale.
(15) Conturile bancare deschise persoanelor juridice şi fizice se
înscriu în "Registrul de conturi analitice deschise la bănci" care
cuprinde:
- denumirea titularului de cont;
- denumirea contului;
- numărul contului sintetic, analitic;
- data deschiderii, modificării şi închiderii contului;
- alte date la prevederea băncii.
(16) Conturile bancare care pot fi deschise pentru persoanele
juridice:
a) conturi curente (cu excepţia băncilor);
b) conturi de depozit;
c) conturi de împrumut;
d) conturi provizorii;
e) conturi "Loro" (numai pentru bănci).
(17) Conturile bancare care pot fi deschise pentru persoanele
fizice:
a) conturi curente;
b) conturi de depozit;
c) conturi de împrumut.
(18) Pentru a deschide un cont bancar în lei moldoveneşti persoanele
nerezidente pe lîngă documentele prevăzute de Regulamentul în cauză
prezintă suplimentar documentele prevăzute în Regulamentul privind
reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova. [Art.3 modif. prin Hot.BNM nr.157 din 03.07.03, în vigoare 11.07.03]
[Art.3 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.3 modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.3 modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Capitolul II
MODALITATEA DESCHIDERII CONTURILOR BANCARE
Articolul 4. Deschiderea conturilor curente persoanelor
juridice rezidente
(1) Pentru a deschide un cont curent persoanele juridice rezidente
prezintă următoarele documente:
a) cererea de deschidere a contului (conform modelului din anexa
nr.1);
Cererea de deschidere a contului se semnează de către conducătorul
şi contabilul şef al titularului de cont. În caz cînd nu se prevede
funcţia de contabil, conform legislaţiei în vigoare, cererea se semnează
de conducător (proprietar) sau de persoana autorizată prin decizia
fondatorilor;
b) copia certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat
de Camera Înregistrării de Stat a Departamentului Tehnologii
Informaţionale al Republicii Moldova, sau alte documente, care confirmă
înregistrarea de stat conform legislaţiei în vigoare, autentificată
notarial;
c) copia documentului de constituire (statutul, regulamentul,
contractul de constituire etc.) autentificată notarial;
d) copia certificatului de atribuire a codului fiscal autentificată
notarial (pentru persoanele cărora, potrivit legislaţiei, se atribuie
codul fiscal);
e) fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei
autentificată notarial (2 exemplare, conform anexei nr.2);
f) extrasul din Registrul Comercial de Stat ce confirmă persoana
împuternicită să administreze întreprinderea, eliberat de Camera
Înregistrării de Stat sau de structurile teritoriale ale Camerii
Înregistrării de Stat (pentru persoanele care se înregistrează la Camera
Înregistrării de Stat);
g) copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
h) actul sau copia actului autentificată notarial care atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită);
i) alte documente la cererea băncii. [Art.4 modif. prin Hot.BNM nr.157 din 03.07.03, în vigoare 11.07.03]
[Art.4 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.4 modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.4 modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Articolul 5. Particularităţile deschiderii conturilor curente
unor persoane juridice rezidente
(1) Filiale şi reprezentanţe ale întreprinderilor autohtone
Pentru desfăşurarea activităţii filialelor şi reprezentanţelor
întreprinderilor autohtone, pe lîngă documentele prevăzute la art.4
p.(1) al prezentului Regulament, la deschiderea contului curent
titularul de cont prezintă demersul întreprinderii privind deschiderea
contului curent pentru o filială sau reprezentanţă, unde se indică lista
operaţiunilor autorizate spre efectuare din/în acest cont de către
subdiviziunea respectivă, sediul acesteia şi alte date la cererea
băncii.
(2) Fonduri de investiţii
a) Fondurile de investiţii deschid conturi curente conform
prevederilor art.4 p.(1) al Regulamentului în cauză.
b) La transmiterea de către titularul de cont - fondul de
investiţii, a contului curent în administrarea fiduciară a managerului
fondului sub supravegherea depozitarului se prezintă la bancă
următoarele documente:
- cererea privind transmiterea contului curent al fondului de
investiţii în administrarea fiduciară managerului fondului sub
supravegherea depozitarului fondului (formă liberă);
- fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei speciale a
managerului fondului autentificată notarial;
- fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei speciale a
depozitarului fondului autentificată notarial;
- alte documente la cererea băncii.
Conţinutul inscripţiei amprentei ştampilei speciale a managerului
fondului demonstrează că deţinătorul ştampilei este o persoană juridică
concretă care administrează investiţiile unui fond de investiţii concret.
Conţinutul inscripţiei amprentei ştampilei speciale a depozitarului
fondului demonstrează că deţinătorul ştampilei este o persoană juridică
concretă care îndeplineşte funcţiile de depozitar a unui fond de
investiţii.
c) În cazul încetării împuternicirilor managerului fondului şi/sau
ale depozitarului fondului, titularul de cont curent - fondul de
investiţii, informează în scris despre aceasta banca şi prezintă o nouă
fişă cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei.
(3) Instituţiile publice finanţate din buget
Pentru a deschide un cont curent instituţiile publice finanţate din
buget pe lîngă documentele prevăzute la art.4 p.(1) al prezentului
Regulament prezintă autorizaţia eliberată de către Ministerul Finanţelor
al Republicii Moldova sau Direcţia generală finanţe judeţeană, sau
unitatea administrativ-teritorială Găgăuzia. [Art.5 modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Articolul 6. Deschiderea conturilor curente persoanelor
juridice nerezidente
(1) Pentru a deschide un cont curent persoanele juridice nerezidente
pe lîngă documentele prevăzute la art.4 p.(1), cu excepţia subpunctului
b), prezintă copia documentului care confirmă statutul legal în
Republica Moldova şi/sau copia documentului care confirmă înregistrarea
de stat în ţara de provenienţă.
(2) Modelul fişei cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei
care se întocmeşte în străinătate poate fi determinat de către părţi de
sine stătător.
(3) Misiunile diplomatice, posturile consulare şi reprezentanţele
organizaţiilor internaţionale care sînt acreditate de către Ministerul
Afacerilor Externe al Republicii Moldova la deschiderea conturilor
prezintă următoarele documente:
- cererea de deschidere a contului;
- confirmarea Protocolului Ministerului Afacerilor Externe al
Republicii Moldova despre activitatea lor pe teritoriul Republicii
Moldova;
- copia legitimaţiei de acreditare, în care este semnătura
titularului, eliberată de către Ministerul Afacerilor Externe al
Republicii Moldova membrului misiunii, postului consular sau
reprezentanţei organizaţiei internaţionale;
- fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei
(neautentificată notarial). [Art.6 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.6 modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.7 exclus prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002,]
[celelalte renumerotate]
Articolul 7. Deschiderea conturilor curente persoanelor
fizice rezidente şi nerezidente
(1) Persoane fizice rezidente şi nerezidente care practică
activitate de antreprenoriat sau alt tip de activitate
a) Pentru a deschide un cont curent persoanele fizice rezidente şi
nerezidente care practică activitate de antreprenoriat prezintă
documentele prevăzute la art.4 p.(1) (pentru rezidenţi) sau la art.6
(pentru nerezidenţi).
b) Pentru a deschide un cont curent persoanele fizice rezidente şi
nerezidente care practică alt tip de activitate prezintă următoarele
documente:
- cererea de deschidere a contului (conform modelului din anexa
nr.1);
- copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
- actul sau copia actului autentificată notarial care atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită);
- copia documentului care confirmă dreptul de a desfăşura
activitate;
- copia certificatului de atribuire a codului fiscal autentificată
notarial (pentru persoanele cărora potrivit legislaţiei li se atribuie
codul fiscal);
- fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei autentificată
notarial;
- alte documente la cererea băncii.
c) În lipsa ştampilei persoanele fizice rezidente şi nerezidente
care practică activitate de antreprenoriat sau alt tip de activitate pot
prezenta fişa numai cu specimene de semnături, autentificată notarial,
sau aplică semnătura în prezenţa lucrătorului bancar pe un formular
elaborat de bancă de sine stătător.
(2) Persoane fizice rezidente şi nerezidente care nu practică
activitate de antreprenoriat sau alt tip de activitate
a) Pentru a deschide un cont curent, persoanele fizice rezidente şi
nerezidente care nu practică activitate de antreprenoriat sau alt tip de
activitate, prezintă următoarele documente:
- cererea de deschidere a contului (conform modelului din anexa
nr.1);
- copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
- actul sau copia actului autentificată notarial care atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită);
- copia actului de identitate a titularului de cont (în cazul
deschiderii contului de către persoana împuternicită);
- alte documente la cererea băncii.
Semnătura titularului de cont se aplică în prezenţa lucrătorului
bancar împuternicit de către conducerea băncii de a deschide cont pe un
formular elaborat de bancă de sine stătător.
b) Pentru persoanele care nu au atins majoratul, persoanele limitate
în capacitatea de exerciţiu, deschiderea conturilor şi gestionarea lor
se efectuează de către părinţi sau de tutore, care au dreptul conform
legislaţiei. [Art.7 modif. prin Hot.BNM nr.157 din 03.07.03, în vigoare 11.07.03]
[Art.7 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.7(8) modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.7(8) modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Articolul 8. Deschiderea conturilor provizorii
(1) Pentru a deschide un cont provizoriu se prezintă următoarele
documente:
- cererea privind deschiderea contului (conform modelului din anexa
nr.1);
- copia contractului de constituire sau a altui document care
confirmă constituirea întreprinderii (autentificată notarial);
- decizia privind emisia suplimentară (la plasarea acţiunilor
emisiei suplimentare);
- fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei autentificată
notarial (2 exemplare, conform anexei nr.2) (la plasarea acţiunilor
emisiei suplimentare);
- alte documente la cererea băncii;
- copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
- actul sau copia actului autentificată notarial care atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită).
(2) După înregistrarea de stat a societăţii, pentru virarea
mijloacelor băneşti din contul provizoriu la contul curent deschis
conform prevederilor prezentului Regulament, titularul de cont prezintă
fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei.
Modalitatea restituirii mijloacelor băneşti, în caz dacă emisia nu a
avut loc, se stipulează în contractul încheiat la deschiderea contului
între bancă şi titularul de cont. [Art.8 modif. prin Hot.BNM nr.157 din 03.07.03, în vigoare 11.07.03]
[Art.8 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
Articolul 9. Deschiderea conturilor de depozit
(1) Pentru a deschide un cont de depozit se prezintă documentele
analogice documentelor pentru deschiderea contului curent atît pentru
persoanele juridice cît şi pentru cele fizice, rezidente şi nerezidente,
prevăzute în prezentul Regulament. Pentru a deschide un cont de depozit
băncile prezintă documentele analogice documentelor pentru deschiderea
contului "LORO".
Pentru a deschide un cont de depozit se poate întocmi un contract
sau alt document convenit între bancă şi titularul de cont care va
include: adresa titularului de cont, suma depozitului, rata dobînzii,
termenul de păstrare şi modul de restituire după expirarea termenului şi
alte condiţii stabilite de părţi.
Articolul 10. Deschiderea conturilor de împrumut
(1) Conturile de împrumut se deschid persoanelor juridice şi fizice
în orice bancă din Republica Moldova conform prevederilor legislaţiei în
vigoare şi actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei. Lista
documentelor necesare pentru a deschide un asemenea cont se stabileşte
de bancă de sine stătător. [Art.10(11) modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
Articolul 11. Deschiderea conturilor "Loro"
(1) Conturi "Loro" se deschid:
a) în lei moldoveneşti
- băncilor autorizate din Republica Moldova - la Banca Naţională a
Moldovei şi la banca comercială de decontare pentru desfăşurarea
activităţii profesionale în conformitate cu actele normative;
- băncilor altor state;
- filialelor subordonate, numai la sediul central al băncii;
b) în valută străină (la băncile autorizate de Banca Naţională a
Moldovei pentru efectuarea operaţiunilor în valută străină)
- băncilor autorizate din Republica Moldova;
- băncilor altor state;
- filialelor subordonate, numai la sediul central al băncii.
(2) Conturile "Loro" se deschid la prezentarea următoarelor
documente (cu excepţia filialelor subordonate băncilor):
a) cererea de deschidere a contului (conform modelului din anexa
nr.1);
b) autorizaţia sau copia autorizaţiei de a desfăşura activităţi
financiare autentificată notarial (pentru băncile din Republica
Moldova);
c) dispoziţia Băncii Naţionale a Moldovei (numai la Banca Naţională
a Moldovei);
d) extrasul din registrul bancar sau documentul ce confirmă
existenţa autorizaţiei pentru desfăşurarea activităţii bancare (pentru
băncile străine);
e) permisiunea băncii centrale din ţara de reşedinţă a băncii
străine; (conform prevederilor Regulamentului privind reglementarea
valutară pe teritoriul Republicii Moldova);
f) copia autorizaţiei de a desfăşura activităţi profesionale cu
hîrtii de valoare sau alte activităţi (pentru băncile din Republica
Moldova care desfăşoară astfel de activitate) autentificată notarial;
g) copia certificatului de atribuire a codului fiscal, autentificată
notarial;
h) copia certificatului de înregistrare a băncii eliberat de Camera
Înregistrării de Stat (pentru băncile din Republica Moldova);
i) extrasul din Registrul Comercial de Stat (pentru băncile din
Republica Moldova);
j) fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei
autentificată notarial (2 exemplare, conform anexei nr.2), cu excepţia
băncilor străine unde modelul fişei cu specimene de semnături şi
amprenta ştampilei se coordonează de părţi;
k) copia actului de identitate a persoanei care prezintă documentele
pentru deschiderea contului;
l) actul sau copia actului autentificată notarial care atestă
împuternicirile persoanei de a deschide contul (în cazul deschiderii
contului de către persoana împuternicită);
m) alte documente la cererea băncii. [Art.11 modif. prin Hot.BNM nr.157 din 03.07.03, în vigoare 11.07.03]
[Art.11 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.11(12) modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.11(12) modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Capitolul III
FIŞA CU SPECIMENE DE SEMNĂTURI ŞI AMPRENTA ŞTAMPILEI
Articolul 12
(1) Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei (ulterior
în capitolul III - fişa) se prezintă de către persoanele juridice şi
fizice care desfăşoară activitate de antreprenoriat sau alt tip de
activitate, indiferent de forma proprietăţii, cărora li se deschid
conturi bancare la băncile autorizate din Republica Moldova.
(2) Fişa include specimene de semnături ale persoanelor care conform
legislaţiei în vigoare şi documentelor de constituire sînt desemnate
pentru gestionarea conturilor şi aplicarea semnăturilor pe documentele
de decontare. De asemenea fişa include amprenta ştampilei, numărul de
cont, adresa deplină a titularului de cont, codul fiscal.
Pe Fişă în partea indicată cu scrisul "Ştampila şi semnăturile
titularului de cont" se aplică ştampila titularului de cont. În partea
indicată cu scrisul "Specimenul amprentei ştampilei" se aplică ştampila
care se va aplica pe documentele de decontare şi de casă.
(3) Dreptul de a aplica prima şi a doua semnătură aparţine
persoanelor împuternicite în conformitate cu legislaţia în vigoare.
(4) În cazul în care personalul scriptic, în conformitate cu
legislaţia în vigoare, nu preconizează persoane cărora li s-ar putea
oferi dreptul de a aplica a doua semnătură, la bancă se prezintă fişa cu
specimenul semnăturii numai a titularului de cont sau a persoanei
împuternicite, autentificată notarial.
(5) În caz de schimbare a persoanei cu drept de semnătură sau
modificării specimenului de semnătură, se prezintă o nouă fişă în care
sînt indicate toate semnăturile persoanelor cu drept de a aplica prima
şi a doua semnătură. Fişa anulată se păstrează în dosarul juridic
privind deschiderea conturilor cu nota respectivă.
În caz de includere suplimentar a unei persoane cu drept de
semnătură se prezintă adăugător o fişă numai cu semnătura persoanei
împuternicite (autentificată notarial).
(6) Atribuirea unei persoane a dreptului de a aplica prima sau a
doua semnătură sau substituirea provizorie a uneia din persoanele
împuternicite, necesită prezentarea suplimentară a unei fişe numai cu
semnătura persoanei respective, indicînd termenul de acţiune şi copia
documentului respectiv, care confirmă funcţia şi dreptul de semnătură
(autentificate notarial).
(7) În cazul în care sînt împuternicite mai mult de trei persoane cu
dreptul de a aplica prima sau a doua semnătură se prezintă o fişă
suplimentar. Pe prima fişă se indică numărul fişelor existente ale
titularului de cont.
(8) Fişa se prezintă la bancă în două exemplare. Exemplarele
suplimentare pot fi cerute de la titularul de cont care deţine în banca
dată mai multe conturi, dacă această necesitate rezultă din condiţiile
de amplasare a sectoarelor de operaţiuni ale băncii. Aceste exemplare
suplimentare se autentifică de către contabilul şef al băncii sau de
altă persoană împuternicită, după verificarea cu originalul şi nu
necesită autentificare notarială. [Art.12(13) modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Capitolul IV
SUSPENDAREA OPERAŢIUNILOR ÎN/DIN CONTURI.
MODIFICAREA ŞI ÎNCHIDEREA CONTURILOR
Articolul 13. Suspendarea operaţiunilor în/din conturi
(1) Operaţiunile în/din conturi se pot suspenda la:
a) decizia instanţei de judecată;
b) dispoziţia inspectoratelor fiscale de stat;
c) decizia altor organe împuternicite în conformitate cu legislaţia
în vigoare.
Articolul 14. Modificarea conturilor
(1) Modificarea conturilor se efectuează la:
a) reorganizarea întreprinderii (fuziune, transformare, divizare);
b) modificarea denumirii ce nu a fost provocată de reorganizare;
c) modificarea subordonării;
d) modificarea esenţei activităţii şi la alte modificări;
e) lichidarea întreprinderii.
(2) Conducerea băncii este în drept să adopte de sine stătător
decizia privitor la modificarea contului, dacă acestea rezultă din
modificarea planului de conturi al evidenţei contabile în bănci şi alte
instituţii financiare din Republica Moldova. Despre aceste modificări
banca este obligată să informeze titularul de cont în termen nu mai
tîrziu de 30 zile pînă la efectuarea acestora.
(3) Pentru modificarea contului în caz de lichidare a
întreprinderii, organizaţiei sau instituţiei de către comisia de
lichidare la bancă se prezintă: hotărîrea privind lichidarea, indicînd
termenul de acţiune a comisiei de lichidare şi fişa cu specimene de
semnături şi amprenta ştampilei comisiei de lichidare (autentificată
notarial).
Articolul 15. Închiderea conturilor
(1) Conturile bancare pot fi închise:
a) în baza cererii titularului de cont;
b) în baza deciziei fondatorilor întreprinderii, organului care a
constituit întreprinderea sau potrivit prevederilor documentelor de
fondare a întreprinderii (în caz în care au împuterniciri speciale);
c) în baza hotărîrii instanţiei de judecată;
d) în alte cazuri prevăzute de legislaţia Republicii Moldova.
(2) La existenţa documentelor de decontare în "Registrul
documentelor de decontare percepute în mod incontestabil" contul se
închide numai după prezentarea de către iniţiatorul de a închide contul
a informaţiei privind executarea acestor documente.
(3) La închiderea contului titularul de cont este obligat se
restituie carnetul de cecuri de numerar cu cecurile neutilizate.
(4) Numerele conturilor închise nu se atribuie altor conturi o
perioadă nu mai mică decît termenele generale ale prescripţiei.
(5) La închiderea contului, dosarul juridic privind deschiderea
contului se păstrează în arhiva băncii.
(6) Conturile provizorii se închid după transferarea soldului la
contul curent sau restituirea mijloacelor băneşti în caz dacă emisia nu
a avut loc.
(7) Conturile bancare deschise la care nu a fost primită în
termenele prevăzute de legislaţie confirmarea autorităţilor fiscale
privind luarea la evidenţă a contului se închid de către bancă cu
informarea ulterioară a titularilor de cont. [Art.15 modif. prin Hot.BNM nr.7 din 16.01.03, în vigoare 24.01.03]
[Art.15(16) modificat prin Hot.BNM nr.164 din 11.07.2002]
[Art.15(16) modificat prin Hot.BNM nr.265 din 11.10.2001]
Articolul 16. Închiderea convenţională a conturilor
(1) În scopul evitării cazurilor de prejudiciere a intereselor
titularilor de cont şi dacă aceasta nu contravine prevederilor
contractelor, conturile la care timp îndelungat (2 ani) nu s-a efectuat
mişcarea mijloacelor băneşti pot fi închise convenţional. Soldurile din
aceste conturi se consolidează la un cont centralizat separat cu
perfectarea "Registrului de conturi bancare închise convenţional" care
include:
- denumirea titularului de cont;
- numărul şi denumirea contului;
- soldul în cont;
- data iniţială a deschiderii contului;
- data închiderii convenţionale;
- data închiderii definitive;
- alte date la prevederea băncii.
În "Registrul de conturi analitice deschise la bănci" se efectuează
înscrierea respectivă.
(2) Contul centralizat se deschide la acelaşi cont sintetic.
Numerele conturilor închise convenţional nu se permite de a fi atribuite
altor conturi deschise. Eliberarea mijloacelor băneşti din acest cont se
efectuează numai cu permisiunea persoanelor împuternicite ale băncii în
suma deplină, după o verificare minuţioasă. În ambele registre
sus-indicate se face menţiunea privind închiderea definitivă a contului.
Documentele de decontare existente în "Registrul documentelor de
decontare percepute în mod incontestabil" la conturile care sînt supuse
închiderii convenţionale se vor păstra în acelaşi registru cu indicarea
contului centralizat.
(3) La dorinţa titularului de cont închis convenţional de a reînnoi
relaţiile cu banca, i se deschide un cont nou în modul stabilit de
prezentul Regulament.
Anexa nr.1
(model)
______________________________
(Denumirea şi adresa persoanei
juridice sau fizice)
CERERE DE DESCHIDERE A CONTULUI
Către
_________________________________________________________
(denumirea băncii)
_____________________________________________________________________
Pentru efectuarea operaţiunilor, vă rugăm a ne deschide un cont _____
_____________________________________________________________________
(denumirea şi valuta contului)
În acest scop depunem (de indicat documentele prezentate pentru
deschiderea contului):
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Am luat cunoştinţă de condiţiile în care se vor efectua operaţiuni
în cont şi ne obligăm să le respectăm.
Condiţii speciale:
Semnăturile autorizate ale persoanei
Conducători (semnătura)
Contabil şef (semnătura)
L.Ş.
NOTA BĂNCII
Documentele privind deschiderea
contului au fost verificate.
De deschis
un cont ______________________________
(denumirea şi valuta contului)
Conducătorul (semnătura) Contabil şef (semnătura)
(persoana împuternicită)
"___" ____________anul
numărul contului deschis
----------------------------------------------------------------------
nr.contului sintetic | nr. contului analitic
----------------------------------------------------------------------
Anexa nr.2
FIŞA
CU SPECIMENE DE SEMNĂTURI ŞI AMPRENTA ŞTAMPILEI
Titularul de cont ____________________________________________________
(denumirea completă)
Codul fiscal _________________________________________________________
Adresa _______________________________________________________________
Nr.tel. _____________________________ Nr.fax. ________________________
Nr.conturilor _______________________
_____________________________________________ Termenul autorizaţiei
|Numele, prenumele|Specimentul de| persoanelor cu drept
| | semnătură | provizoriu de semnătură
------------|-----------------|--------------|
Prima |-----------------|--------------|
semătură |-----------------|--------------|
------------|-----------------|--------------| Specimentul amprentei
A doua |-----------------|--------------| ştampilei
semnătură |-----------------|--------------|
---------------------------------------------
Ştamplila şi semnăturile
titularului de cont "___"__________
Conducător_____________
Contabil şef __________
Nota băncii
Autorizarea privind specimenele de semnături
Contabil şef (semnătura)
(persoana împuternicită)
"____" _____________ anul ___
CECURI BĂNEŞTI ELIBERATE
--------------------------------------------------------------------
Data | De la nr. | Pînă la nr. | Data | De la nr. |Pînă la nr.
--------|-----------|-------------|--------|-----------|------------
--------|-----------|-------------|--------|-----------|------------
--------|-----------|-------------|--------|-----------|------------
--------|-----------|-------------|--------|-----------|------------
--------------------------------------------------------------------
Republica Moldova
Biroul notarului ______________________
Sediul ________________________________
Anul _____ luna ____________ ziua _____
În faţa mea notar _______ pentru legalizarea semnăturii s-au prezentat
1. _______________________________ domiciliat _________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
2. _______________________________ domiciliat ________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
3. _______________________________ domiciliat _________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
4. _______________________________ domiciliat _________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
5. _______________________________ domiciliat _________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
6. _______________________________ domiciliat _________________________
(numele, prenumele) (adresa)
__________________________________ identificat prin ___________________
nr. _____________eliberat " ___ " _____________ de către ______________
şi au semnat ____ exemplare de înscrisuri al cărui conţinut le este
cunoscut.
În temeiul art.37 p.b., art.67 din Legea nr.1153-XIII din 11.04.97
se legalizează semnătura pe acest înscris.
S-a înregistrat S-a încasat
cu nr. _______________ onorariul _________________
Notar