L E G E
privind fondurile de pensii facultative
nr. 198 din 20.11.2020
Monitorul Oficial nr.344-351/227 din 18.12.2020
* * *
C U P R I N S
Capitolul I
DISPOZIŢII GENERALE
Articolul 1. Obiectul şi domeniul de aplicare
Articolul 2. Noţiuni
Capitolul II
FONDURI DE PENSII
Articolul 3. Înfiinţarea fondului de pensii
Articolul 4. Avizarea constituirii fondului de pensii
Articolul 5. Prospectul planului de pensii facultative
Articolul 6. Cerinţe privind conţinutul prospectului planului de pensii facultative. Modificarea prospectului planului de pensii facultative
Articolul 7. Mijloacele financiare ale fondului de pensii
Articolul 8. Transferul administrării fondului de pensii
Articolul 9. Fuziunea fondurilor de pensii
Articolul 10. Dizolvarea fondului de pensii
Capitolul III
PARTICIPANŢI ŞI CONTRIBUŢII
Articolul 11. Aderarea la un fond de pensii
Articolul 12. Activitatea de distribuţie de planuri de pensii facultative
Articolul 13. Contul individual al participantului. Registrul deţinătorilor de unităţi de fond
Articolul 14. Plata contribuţiilor
Articolul 15. Drepturile participantului
Articolul 16. Transferurile între fondurile de pensii
Articolul 17. Dreptul la pensie facultativă
Articolul 18. Exceptări
Articolul 19. Pensia facultativă
Capitolul IV
INVESTIŢII
Articolul 20. Principii de investire
Articolul 21. Declaraţia privind politica de investiţii
Articolul 22. Reguli de investire
Articolul 23. Interdicţii de investire
Articolul 24. Evaluarea activelor
Capitolul V
CONDIŢII DE FUNCŢIONARE A ADMINISTRATORULUI
Articolul 25. Activităţile desfăşurate şi serviciile prestate de administrator
Articolul 26. Reguli de conduită şi restricţii
Articolul 27. Cerinţe privind adecvarea capitalului
Articolul 28. Sistemul de guvernanţă
Articolul 29. Cerinţe faţă de persoanele care gestionează activitatea administratorului
Articolul 30. Funcţii-cheie
Articolul 31. Atribuţiile şi responsabilităţile consiliului administratorului
Articolul 32. Politica de remunerare
Articolul 33. Evaluarea internă a riscurilor
Articolul 34. Finanţarea activităţii administratorului
Articolul 35. Externalizarea
Capitolul VI
SOCIETATEA DE PENSII
Articolul 36. Societatea de pensii. Condiţii de funcţionare
Articolul 37. Cerinţe faţă de acţionarii societăţii de pensii. Participaţiile calificate
Articolul 38. Obligaţia privind obţinerea avizării prealabile şi restricţii
Articolul 39. Evaluarea achizitorului potenţial/deţinătorului
Articolul 40. Avizarea constituirii societăţii de pensii
Capitolul VII
LICENŢIEREA ADMINISTRATORULUI
Articolul 41. Eliberarea licenţei
Articolul 42. Modificarea datelor indicate în documentele anexate la cererea pentru eliberarea licenţei. Reperfectarea licenţei şi eliberarea duplicatului licenţei
Articolul 43. Suspendarea şi retragerea licenţei
Articolul 44. Activitatea sucursalelor administratorilor din alte state
Articolul 45. Evaluarea calităţii administratorului din alt stat care solicită înfiinţarea sucursalei
Capitolul VIII
DEPOZITARUL
Articolul 46. Dispoziţii generale
Articolul 47. Condiţii de funcţionare a depozitarului
Articolul 48. Atribuţiile şi activităţile desfăşurate de depozitar
Articolul 49. Înlocuirea depozitarului
Articolul 50. Responsabilităţi
Capitolul IX
OBLIGAŢII DE RAPORTARE ŞI TRANSPARENŢĂ
Articolul 51. Cerinţe faţă de raportările anuale
Articolul 52. Informaţii furnizate în scop de supraveghere
Articolul 53. Auditul situaţiilor financiare
Articolul 54. Informarea participanţilor
Articolul 55. Conţinutul declaraţiei de pensie
Capitolul X
NORME DE PRUDENŢĂ FINANCIARĂ
Articolul 56. Provizioane tehnice
Articolul 57. Fonduri proprii reglementate
Articolul 58. Fondul de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative
Capitolul XI
MĂSURI DE INTERVENŢIE ŞI ADMINISTRAREA SPECIALĂ
Articolul 59. Măsuri de intervenţie
Articolul 60. Administrarea specială
Capitolul XII
INTERDICŢII. ÎNCĂLCĂRI ŞI SANCŢIUNI
Articolul 61. Interdicţii
Articolul 62. Încălcări şi sancţiuni
Capitolul XIII
DISPOZIŢII FINALE ŞI TRANZITORII
Articolul 63. Intrarea în vigoare
Articolul 64. Dispoziţii tranzitorii
Parlamentul adoptă prezenta lege organică.
Prezenta lege transpune parţial Directiva (UE) 2016/2341 a Parlamentului European şi a Consiliului din 14 decembrie 2016 privind activităţile şi supravegherea instituţiilor pentru furnizarea de pensii ocupaţionale (IORP), publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 354 din 23 decembrie 2016.
Capitolul I
DISPOZIŢII GENERALE
Articolul 1. Obiectul şi domeniul de aplicare
(1) Prezenta lege stabileşte cadrul legal privind constituirea şi funcţionarea fondurilor de pensii facultative ca parte a sistemului de pensii facultative, pe baza economiilor individuale capitalizate, cerinţele privind organizarea, licenţierea şi activităţile desfăşurate de administratorii fondurilor de pensii facultative, normele aplicabile depozitarilor fondurilor de pensii facultative, precum şi competenţele de supraveghere a acestor entităţi atribuite Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (în continuare – Comisie Naţională).
(2) Prezenta lege se aplică persoanelor fizice şi juridice din Republica Moldova, persoanelor fizice şi juridice străine şi apatrizilor, care desfăşoară activităţi ori prestează servicii aferente înfiinţării şi administrării fondurilor de pensii facultative.
(3) Prezenta lege nu se aplică:
a) autorităţii administraţiei publice centrale care gestionează bugetul asigurărilor sociale de stat;
b) angajatorilor care constituie provizioane la bilanţ în vederea asigurării plăţii pensiilor pentru salariaţii proprii.
(4) Comisia Naţională este autoritatea competentă să pună în aplicare prezenta lege în conformitate cu atribuţiile stabilite în Legea nr.192/1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare.
(5) În condiţiile prezentei legi vor fi prelucrate date cu caracter personal strict necesare şi neexcesive în raport cu scopul prestabilit, conform competenţelor atribuite de lege, asigurându-se un nivel de securitate şi confidenţialitate adecvat în ceea ce priveşte riscurile prezentate de prelucrarea şi caracterul informaţiilor, conform principiilor stabilite de legislaţia privind protecţia datelor cu caracter personal.
Articolul 2. Noţiuni
În sensul prezentei legi, următoarele noţiuni semnifică:
achizitor potenţial – persoană fizică sau juridică care, singură sau împreună cu persoanele care acţionează în mod concertat, intenţionează să achiziţioneze, direct sau indirect, acţiuni din capitalul social al unei societăţi de pensii;
activ net al fondului de pensii facultative – valoare ce se obţine prin deducerea valorii obligaţiilor fondului de pensii facultative din valoarea activelor acestuia;
activ personal – sumă a mijloacelor băneşti acumulată în contul individual al participantului sau beneficiarului, egală cu numărul de unităţi de fond deţinute de acesta înmulţit cu valoarea la zi a unei unităţi de fond;
administrator – societate de pensii, entitate reglementată din sectorul financiar sau persoană juridică autorizată pentru a desfăşura activităţi de administrare a fondurilor de pensii în alt stat (în continuare – administrator din alt stat), care, în conformitate cu prevederile prezentei legi, deţine licenţă de administrare a fondurilor de pensii facultative;
agent de distribuţie – entitate reglementată din sectorul financiar, precum şi intermediarii în asigurări (reasigurări), autorizaţi să distribuie planurile de pensii facultative în baza mandatului acordat de administrator, având dreptul să încheie cu participanţii, în numele şi din contul administratorului, contracte individuale de aderare la contractul de societate civilă (în continuare – contract individual de aderare);
angajator – persoană juridică sau persoană fizică astfel cum este definită la art.1 din Codul muncii nr.154/2003;
beneficiar – persoană determinată corespunzător legislaţiei, care beneficiază de dreptul de a primi valoarea pensiei dintr-un fond de pensii facultative;
cont individual al participantului – cont deschis pe numele unui participant sau al unui beneficiar în registrul deţinătorilor de unităţi de fond, care este folosit pentru executarea de operaţiuni ce permit acumularea contribuţiilor în scopul obţinerii unei pensii facultative şi care reprezintă valoarea activului personal;
contract de administrare fiduciară – contract încheiat între administrator şi angajator, care are ca obiect administrarea fondului de pensii ocupaţionale;
contribuţie – sumă plătită de către participant şi/sau de către angajator în numele salariatului la un fond de pensii facultative;
depozitar al activelor fondului de pensii facultative (în continuare – depozitar) – societate de investiţii, inclusiv bancă, care, în conformitate cu Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital, este în drept să desfăşoare activităţi de custodie;
distribuţie de planuri de pensii facultative – orice activitate care constă în consultanţa cu privire la încheierea unui contract individual de aderare, în propunerea unui contract individual de aderare sau în desfăşurarea altor acţiuni pregătitoare în vederea încheierii unui astfel de contract, precum şi în încheierea sau în asistenţa gestionării acestuia;
entitate reglementată din sectorul financiar – asigurător (reasigurător), societate de administrare fiduciară a investiţiilor sau societate de administrare a investiţiilor, licenţiate conform legislaţiei care reglementează domeniile în care activează;
externalizare – utilizarea de către un administrator a unui prestator de servicii, care poate fi entitate afiliată în cadrul unui grup ori entitate în afara grupului, în vederea desfăşurării de către acesta, pe bază contractuală şi în mod continuu, a unor activităţi sau servicii ori a funcţiilor-cheie, în conformitate cu prezenta lege;
Fond de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative – fond înfiinţat din contribuţiile administratorilor, având scopul de a proteja drepturile participanţilor şi beneficiarilor dobândite în cadrul sistemului de pensii facultative;
fond de pensii facultative (în continuare – fond de pensii) – fond fără personalitate juridică, constituit prin contract de societate civilă încheiat în formă scrisă, care funcţionează pe baza principiului de finanţare prin capitalizare numai în scopul furnizării pensiilor facultative;
fond de pensii ocupaţionale – fond de pensii facultative la care angajatorul contribuie pentru salariaţii proprii şi care este gestionat de administrator pe baza unui contract de administrare fiduciară încheiat cu angajatorul;
legături strânse – situaţie astfel cum este definită la art.6 din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital;
participant – persoană care contribuie şi/sau în numele căreia s-au plătit contribuţii la un fond de pensii facultative şi care are în viitor un drept la o pensie facultativă;
participaţie calificată – deţinerea directă sau indirectă a cel puţin 10% din capitalul social al unui administrator sau deţinerea care permite exercitarea unei influenţe semnificative asupra gestionării administratorului în care este deţinută participaţia respectivă;
pensie facultativă – prestaţie plătită la pensionare sau în perspectiva pensionării participantului sau beneficiarului, cu îndeplinirea condiţiilor prevăzute de prezenta lege, în mod suplimentar şi distinct de pensia furnizată de sistemul public de asigurări sociale;
persoane care deţin funcţii-cheie – persoane fizice care deţin funcţia de gestionare a riscurilor, funcţia de audit intern şi funcţia actuarială în cadrul administratorului;
persoane afiliate – persoane fizice şi persoane juridice astfel cum sunt definite la art.203 din Codul civil nr.1107/2002;
persoane care acţionează în mod concertat – două sau mai multe persoane astfel cum sunt definite la art.6 din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital;
persoane care gestionează activitatea administratorului – persoane fizice care, fiind învestite prin lege, statut sau act administrativ sau în temeiul unui contract individual de muncă, îşi asumă obligaţii şi exercită de sine stătător sau în comun cu alte persoane atribuţii de dispoziţie şi de control în numele şi în contul administratorului, şi anume:
a) în cazul societăţii de pensii – organul executiv unipersonal, membrii organului executiv colegial şi membrii consiliului societăţii, precum şi persoanele care deţin funcţii-cheie;
b) în cazul entităţii reglementate din sectorul financiar – conducătorii subdiviziunii responsabile de activitatea de administrare a fondurilor de pensii facultative, precum şi persoanele care deţin funcţii-cheie;
c) în cazul administratorului din alt stat – conducătorii sucursalei din Republica Moldova, precum şi persoanele care deţin funcţii-cheie;
plan de pensii facultative – condiţii şi reguli elaborate de administrator şi, după caz, coordonate cu angajatorul care achită contribuţii, pe baza cărora administratorul colectează contribuţiile şi investeşte activele fondului de pensii facultative în scopul dobândirii de către participanţi a unei pensii facultative;
provizion tehnic – volum adecvat de pasive, corespunzător angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de contracte de pensii facultative existente, care acoperă riscurile biometrice şi pe cele privind investiţiile;
riscuri biometrice – riscuri legate de deces, dizabilitate şi longevitate;
salariat – persoană fizică astfel cum este definită la art.1 din Codul muncii nr.154/2003;
societate de pensii – societate pe acţiuni care deţine licenţă eliberată în conformitate cu prevederile prezentei legi şi are ca obiect exclusiv de activitate administrarea fondurilor de pensii facultative;
unitate de fond – titlu financiar de participare nematerializat, sub formă de înscrisuri făcute în cont, care atestă dreptul deţinătorului la o parte din activul net al fondului de pensii facultative.
Capitolul II
FONDURI DE PENSII
Articolul 3. Înfiinţarea fondului de pensii
(1) Fondul de pensii se înfiinţează de către administrator pe baza contractului de societate civilă încheiat în formă scrisă, la care participantul devine parte după semnarea contractului individual de aderare şi virarea contribuţiei. Un fond de pensii trebuie să aibă minimum 15 participanţi.
(2) Fondul de pensii ocupaţionale se înfiinţează cu condiţia acceptării de către angajatorul care intenţionează să achite contribuţii pentru salariaţii proprii a planului de pensii facultative şi încheierii contractului de administrare fiduciară cu administratorul.
(3) Înfiinţarea unui fond de pensii, inclusiv aprobarea prospectului planului de pensii facultative, ţine de competenţa consiliului administratorului.
(4) Sediul fondului de pensii este cel al administratorului respectivului fond. Administratorul exercită toate drepturile aferente deţinerii şi gestionării activelor fondului de pensii.
(5) Denumirea fondului de pensii va conţine sintagma „fond de pensii facultative” sau „fond de pensii ocupaţionale”, după caz. Denumirea fondului de pensii nu trebuie să inducă în eroare participanţii, potenţialii participanţi sau alte persoane.
(6) Fondul de pensii este administrat şi reprezentat în raporturile cu persoanele terţe, inclusiv în faţa instanţelor judecătoreşti, numai de către administrator.
Articolul 4. Avizarea constituirii fondului de pensii
(1) Fondul de pensii se constituie cu condiţia avizării prealabile de către Comisia Naţională, în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
(2) Pentru a obţine avizul de constituire a fondului de pensii, administratorul depune la Comisia Naţională, în modul stabilit prin actele normative ale acesteia, o cerere scrisă la care anexează documentele şi informaţiile aferente:
a) fondului de pensii care se înfiinţează;
b) planului de pensii facultative;
c) depozitarului.
(3) Prin avizarea constituirii fondului de pensii, Comisia Naţională avizează prospectul planului de pensii facultative şi depozitarul.
(4) În cazul constituirii unui fond de pensii pentru care administratorul subscrie împotriva riscurilor biometrice şi/sau garantează un anumit randament al investiţiilor ori un nivel stabilit al beneficiilor, se prezintă datele privind actuarul fondului de pensii.
(5) În termen de cel mult 30 de zile de la data depunerii tuturor documentelor stabilite, Comisia Naţională examinează documentele prezentate şi, în cazul în care nu constată vreo încălcare a legislaţiei, eliberează avizul de constituire a fondului de pensii.
(6) Orice solicitare din partea Comisiei Naţionale pentru prezentarea informaţiilor suplimentare sau pentru operarea de modificări în documentele depuse iniţial suspendă curgerea termenului stabilit la alin.(5).
(7) Comisia Naţională respinge cererea de eliberare a avizului de constituire a fondului de pensii dacă există cel puţin unul din următoarele temeiuri:
a) documentele şi/sau informaţiile prezentate contravin cerinţelor prezentei legi şi actelor normative ale Comisiei Naţionale şi/sau au fost elaborate, aprobate şi prezentate contrar procedurilor stabilite de legislaţie, sau conţin clauze care pot prejudicia interesele participanţilor ori care nu le protejează în mod corespunzător;
b) structura organizatorică a depozitarului, precum şi personalul abilitat cu funcţii de depozitare nu corespund cerinţelor prezentei legi şi actelor normative ale Comisiei Naţionale.
(8) Modificările intervenite la documentele prezentate pentru avizarea prealabilă a constituirii fondului de pensii se supun avizării de către Comisia Naţională, în modul stabilit de aceasta, înainte de punerea lor în aplicare.
Articolul 5. Prospectul planului de pensii facultative
(1) Planul de pensii facultative se propune persoanelor eligibile pe baza prospectului planului de pensii facultative ce conţine informaţiile stabilite de prezenta lege.
(2) Prospectul planului de pensii facultative se elaborează şi se propune de către administrator. Prin încheierea cu administratorul a contractului individual de aderare, participantul acceptă planul de pensii facultative.
(3) În cazul înfiinţării unui fond de pensii ocupaţionale, prospectul planului de pensii facultative se coordonează cu angajatorul.
(4) Administratorul este în drept să publice prospectul planului de pensii facultative (inclusiv în forma lui modificată) numai după avizarea acestuia de către Comisia Naţională, sub sancţiunea retragerii licenţei de administrare.
(5) Prospectul planului de pensii facultative se furnizează persoanelor eligibile şi participanţilor pe un suport durabil ori prin intermediul paginii web a administratorului şi/sau a angajatorului, după caz. Un exemplar tipărit al prospectului se pune la dispoziţia persoanelor eligibile şi participanţilor la cerere, în mod gratuit.
Articolul 6. Cerinţe privind conţinutul prospectului planului de pensii facultative. Modificarea prospectului planului de pensii facultative
(1) Prospectul planului de pensii facultative include, cel puţin, următoarele elemente:
a) denumirea, sediul şi alte date despre administrator şi despre organele de conducere ale acestuia;
b) denumirea fondului de pensii, data eliberării de către Comisia Naţională a avizului de constituire a acestuia;
c) condiţiile de eligibilitate a participanţilor pentru aderarea la fondul de pensii;
d) cuantumul contribuţiei, modalitatea de plată a acesteia, precum şi modalitatea de împărţire a contribuţiei între salariat şi angajator, după caz;
e) caracteristicile unităţilor de fond, drepturile şi obligaţiile participanţilor aferente unităţilor de fond, regulile de rotunjire a unităţilor fracţionare şi modalitatea de repartizare între participanţi a rezultatelor din investiţii;
f) principiile investiţionale, regulile de investire a activelor şi profilul investiţional al fondului de pensii;
g) riscurile financiare, tehnice şi de altă natură aferente planului de pensii facultative;
h) informaţii generale privind conturile individuale ale participanţilor, precum şi menţiunea privind dobândirea dreptului exclusiv de proprietate al participanţilor şi beneficiarilor asupra activului personal;
i) condiţiile de plată a pensiilor facultative şi/sau a altor prestaţii;
j) condiţiile de acordare a pensiilor facultative în caz de dizabilitate;
k) nivelurile maxime ale comisioanelor şi ale altor taxe sau costuri suportate de fondul de pensii şi de participanţi, divizate pe categorii;
l) periodicitatea şi procedura de raportare către participanţi;
m) condiţiile şi procedurile de încetare a participării şi de transfer la un alt fond de pensii;
n) condiţiile privind garanţiile complete sau parţiale aplicate în cadrul fondului de pensii sau unui nivel anume de beneficii, după caz, sau, în cazul în care nu se oferă nicio garanţie – o declaraţie în acest sens;
o) mecanismele de protecţie a drepturilor de pensie facultativă dobândite şi/sau condiţiile de reducere a beneficiilor, după caz;
p) situaţiile în care participanţii suportă un risc investiţional sau pot lua decizii investiţionale în funcţie de rezultatele anterioare ale investiţiilor aferente fondului de pensii pe o perioadă minimă de 5 ani sau pe toată durata de operare a fondului, în cazul în care aceasta este mai mică de 5 ani;
q) procedura de modificare a prospectului planului de pensii facultative şi modul de publicare a acestuia;
r) locaţiile unde pot fi obţinute mai multe informaţii;
s) în cazul fondului de pensii ocupaţionale – denumirea, sediul şi IDNO al angajatorului care efectuează contribuţii la fondul de pensii ocupaţionale pentru salariaţii proprii.
(2) Prospectul planului de pensii facultative poate prevedea şi alte drepturi şi obligaţii ale administratorului, participanţilor şi beneficiarilor, în corespundere cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
(3) Orice modificare a prospectului planului de pensii facultative devine aplicabilă şi se aduce la cunoştinţă participanţilor după avizarea acesteia de către Comisia Naţională.
(4) În cazul unui fond de pensii ocupaţionale, administratorul modifică prospectul planului de pensii facultative după acceptarea modificărilor de către angajatorul care achită contribuţii la respectivul fond.
(5) Cheltuielile legate de modificarea prospectului planului de pensii facultative se acoperă de către administrator sau de către angajator, după caz.
(6) Modul de avizare a prospectului planului de pensii facultative, a modificărilor aduse acestuia, precum şi modul de informare a participanţilor se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(7) Prospectul planului de pensii facultative se republică integral pe pagina web a administratorului şi, după caz, a angajatorului după fiecare modificare avizată de către Comisia Naţională, în termen de 5 zile lucrătoare de la comunicarea avizării.
Articolul 7. Mijloacele financiare ale fondului de pensii
(1) Mijloacele financiare ale fondului de pensii se constituie din:
a) contribuţiile plătite după deducerea comisionului de administrare, convertite în unităţi de fond;
b) drepturile cuvenite în calitate de beneficiar şi nerevendicate în termenul general de prescripţie;
c) dobânzile/penalităţile de întârziere aferente contribuţiilor nevirate în termen;
d) donaţii, subvenţii, alocaţii şi alte venituri;
e) sumele provenite din investirea veniturilor prevăzute la lit.a)–d).
(2) Din activele fondului de pensii pot fi acoperite următoarele cheltuieli:
a) taxa plătită administratorului pentru administrarea fondului de pensii (taxa de administrare);
b) taxa plătită depozitarului pentru serviciile prestate;
c) comisioanele şi taxele legate de achiziţionarea sau vânzarea activelor fondului, inclusiv cele de tranzacţionare;
d) comisioanele bancare;
e) onorariile pentru serviciile entităţii de audit.
(3) Taxa de administrare şi taxa depozitarului nu se achită ca plată în avans.
(4) Comisioanele, taxele sau alte costuri stabilite în prezentul articol nu trebuie să depăşească mărimea prevăzută în prospectul planului de pensii facultative al fondului de pensii.
(5) Pe teritoriul Republicii Moldova plăţile şi transferurile în cadrul activităţii fondurilor de pensii se primesc/se efectuează în monedă naţională.
Articolul 8. Transferul administrării fondului de pensii
(1) Un administrator poate transfera, cu avizul Comisiei Naţionale şi cu respectarea legislaţiei în domeniul concurenţei, unui alt administrator administrarea fondului de pensii împreună cu toate drepturile şi obligaţiile ce derivă din planul de pensii facultative şi contractele încheiate cu participanţii. În vederea transferului administrării fondului de pensii, administratorii încheie un contract de preluare a administrării fondului de pensii.
(2) În cazul transferului administrării fondului de pensii la un alt administrator, se transmit toate activele şi pasivele fondului de pensii, precum şi activele aferente sau mijloacele băneşti echivalente acoperirii provizioanelor tehnice şi altor obligaţii şi drepturi ce derivă din obligaţiile fondului de pensii care se transferă.
(3) Costurile de transfer nu pot fi puse pe seama participanţilor sau beneficiarilor şi se suportă de către administratorii implicaţi în procesul de transfer.
(4) Transferul este condiţionat de acordul prealabil:
a) al majorităţii participanţilor şi/sau beneficiarilor, după caz;
b) al angajatorului, în cazul fondului de pensii ocupaţionale.
(5) Decizia administratorului privind intenţia de transfer se aduce la cunoştinţă participanţilor şi beneficiarilor printr-un anunţ publicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi pe pagina web a administratorului, în care acestora li se stabileşte un termen prealabil de 30 de zile pentru acceptarea transferului.
(6) Transferul administrării fondului de pensii se realizează după avizarea de către Comisia Naţională, care stabileşte, prin actele sale normative, procedura de transfer şi de obţinere a acordului prealabil prevăzut la alin.(4), precum şi lista documentelor şi informaţiilor, ce se anexează la cererea de obţinere a avizului de transfer, cu referire la:
a) condiţiile transferului, inclusiv contractul de preluare a administrării fondului de pensii;
b) planul de pensii facultative;
c) pasivele sau provizioanele tehnice care urmează să fie transferate şi la alte obligaţii şi drepturi, precum şi la activele aferente sau mijloacele băneşti echivalente acestora;
d) dovada acordului prealabil prevăzut la alin.(4).
(7) Comisia Naţională eliberează avizul de transfer al administrării unui fond de pensii dacă:
a) sistemul de guvernanţă, situaţia financiară a administratorului, reputaţia, calificarea şi experienţa profesională ale persoanelor care gestionează activitatea administratorului către care se efectuează transferul sunt compatibile cu transferul propus;
b) interesele pe termen lung ale participanţilor şi beneficiarilor fondului de pensii care se transferă sunt protejate în mod adecvat pe durata transferului şi ulterior acestuia;
c) activele care urmează să fie transferate sunt suficiente şi adecvate pentru a acoperi pasivele, provizioanele tehnice, precum şi alte obligaţii şi drepturi care urmează să fie transferate, în conformitate cu normele stabilite în actele normative ale Comisiei Naţionale.
(8) Administratorul care preia administrarea fondului de pensii notifică despre aceasta participanţii şi beneficiarii în termen de 15 zile de la data eliberării de către Comisia Naţională a avizului de aprobare a transferului, prin publicarea unui anunţ în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi pe pagina web proprie.
Articolul 9. Fuziunea fondurilor de pensii
(1) Fuziunea fondurilor de pensii se efectuează prin absorbţie, în conformitate cu prezenta lege, legislaţia în domeniul concurenţei şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
(2) Un fond de pensii ocupaţionale nu poate fuziona decât cu un alt fond de pensii ocupaţionale.
(3) Un fond de pensii care nu este un fond de pensii ocupaţionale nu poate fuziona decât cu un fond de pensii care nu este un fond de pensii ocupaţionale.
(4) Decizia de fuziune a fondului de pensii se adoptă de către administratorul respectivului fond de pensii. În cazul fondului de pensii ocupaţionale este necesar acordul angajatorului care achită contribuţiile la fond.
(5) Administratorul informează Comisia Naţională despre iniţierea fuziunii fondului de pensii nu mai târziu decât în ziua imediat următoare zilei în care a fost adoptată decizia respectivă.
(6) Fuziunea fondurilor de pensii se avizează în prealabil de către Comisia Naţională în modul stabilit de aceasta.
(7) Administratorii fondurilor de pensii participante la fuziune furnizează participanţilor informaţii utile şi exacte cu privire la fuziunea propusă, pentru ca aceştia să poată lua o decizie privind impactul fuziunii asupra activelor lor personale şi asupra planului de pensii facultative şi să îşi poată exercita dreptul de a se transfera la un alt fond de pensii. Furnizarea informaţiilor se efectuează cu cel puţin 30 de zile înainte de data-limită pentru solicitarea transferului.
(8) Comisia Naţională reglementează, prin actele sale normative, avizarea prealabilă, modul şi procedura de fuziune a fondurilor de pensii.
Articolul 10. Dizolvarea fondului de pensii
(1) Dizolvarea fondului de pensii poate fi decisă numai dacă transferul administrării acestuia către un alt administrator sau transferul activului personal al fiecărui participant la un alt fond desemnat de participant ori la un asigurător de viaţă, în conformitate cu procedura prevăzută de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, nu poate fi realizat. În cazul fondului de pensii ocupaţionale, dizolvarea fondului poate fi decisă şi ca rezultat al insolvabilităţii angajatorului care achită contribuţii la respectivul fond.
(2) Decizia de dizolvare a fondului de pensii se adoptă de către administratorul respectivului fond de pensii.
(3) Dizolvarea fondului de pensii se avizează în prealabil de către Comisia Naţională.
(4) Administratorul, prin depunerea unei cereri, în termen de 5 zile lucrătoare de la data adoptării deciziei de dizolvare, solicită Comisiei Naţionale avizarea dizolvării fondului de pensii. La cerere se anexează un raport al administratorului privind măsurile executate în scopul transferului administrării fondului de pensii, împreună cu documentele confirmative.
(5) Numai costurile efective de dizolvare a unui fond de pensii pot fi acoperite din contul activelor fondului. Administratorul încasează taxa de administrare doar după rambursarea valorii de lichidare deţinătorilor de unităţi de fond.
(6) După iniţierea dizolvării fondului de pensii, administratorul este în drept să încheie, în numele fondului de pensii, doar actele juridice necesare pentru lichidarea fondului de pensii. La vânzarea activelor fondului de pensii, administratorul acţionează în conformitate cu principiul protecţiei intereselor participanţilor şi beneficiarilor. Administratorul colectează datoriile şi satisface creanţele creditorilor fondului de pensii, precum şi îndeplineşte obligaţiile sale asumate prin prospectul planului de pensii facultative.
(7) Întregul proces de dizolvare a fondului de pensii este supravegheat de Comisia Naţională. Comisia Naţională reglementează, prin actele sale normative, avizarea prealabilă, modul şi procedura de dizolvare a fondului de pensii.
(8) Comisia Naţională poate refuza eliberarea avizului de dizolvare a fondului de pensii în cazul în care, în opinia sa, administratorul nu a utilizat toate opţiunile de transfer al administrării fondului de pensii prevăzute la alin.(1).
(9) La eliberarea avizului de dizolvare a fondului de pensii, Comisia Naţională poate să stabilească prezentarea obligatorie, în cursul procesului de dizolvare, a unor rapoarte, inclusiv verificate de entitatea de audit, precum şi alte condiţii pe care le consideră necesare pentru a proteja interesele legitime ale participanţilor.
(10) În cazul în care administratorul nu respectă cerinţele stabilite de prezenta lege şi de deciziile Comisiei Naţionale în vederea finalizării dizolvării fondului de pensii, Comisia Naţională poate desemna depozitarul sau altă persoană în calitate de lichidator pentru finalizarea dizolvării fondului de pensii.
(11) La efectuarea tranzacţiilor în numele unui fond de pensii în proces de dizolvare, administratorul include menţiunea „în lichidare” în toate documentele emise în numele respectivului fond de pensii.
(12) Un fond de pensii nu poate fi declarat în stare de insolvabilitate.
Capitolul III
PARTICIPANŢI ŞI CONTRIBUŢII
Articolul 11. Aderarea la un fond de pensii
(1) Aderarea la un fond de pensii este o opţiune individuală.
(2) Angajatorul şi sindicatul sau, după caz, reprezentanţii salariaţilor, prin contractul colectiv de muncă ori, după caz, prin convenţia colectivă la nivel de grup de unităţi sau de ramură, ori angajatorul de unul singur sau prin asociere cu alţi angajatori şi reprezentanţii salariaţilor, în lipsa unui contract colectiv de muncă ori, după caz, a unei convenţii colective şi/sau în lipsa sindicatului, pot propune participarea la un fond de pensii ocupaţionale.
(3) O persoană obţine calitatea de participant la un fond de pensii prin semnarea contractului individual de aderare încheiat cu administratorul respectivului fond de pensii şi achitarea primei contribuţii. În cazul fondului de pensii ocupaţionale, contractul individual de aderare se încheie între salariat, administrator şi angajator.
(4) Contractul individual de aderare constituie un contract scris ce conţine acordul persoanei de aderare la contractul de societate civilă şi acceptarea planului de pensii facultative, precum şi clauza că persoana respectivă a primit o copie de pe aceste documente.
(5) Contractul individual de aderare conţine clauzele contractului de administrare fiduciară, care se referă la modul şi principiile de gestionare a activului personal al participantului.
(6) Participant la un fond de pensii ocupaţionale este salariatul care aderă la acest fond şi în al cărui nume angajatorul achită contribuţiile în scopul obţinerii unui drept viitor la o pensie ocupaţională.
(7) Dreptul de proprietate asupra contribuţiilor plătite de angajator în numele salariatului la un fond de pensii ocupaţionale şi asupra rezultatelor investirii acestor contribuţii revine salariatului după un termen de cel puţin 2 ani de la data aderării la fondul de pensii.
(8) Administratorul şi/sau angajatorul nu poate refuza semnarea contractului individual de aderare nici unei persoane care este eligibilă şi are dreptul de a participa la fondul de pensii.
(9) Forma contractului individual de aderare este aceeaşi pentru toţi participanţii la acelaşi fond de pensii. Administratorul sau angajatorul poate modifica contractul individual de aderare numai cu avizul Comisiei Naţionale.
(10) Forma-cadru a contractului de societate civilă şi cea a contractului individual de aderare se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
Articolul 12. Activitatea de distribuţie de planuri de pensii facultative
(1) Activitatea de distribuţie de planuri de pensii facultative poate fi desfăşurată direct de administrator sau prin intermediul agentului de distribuţie, care îşi desfăşoară activitatea în acest scop şi deţine autorizaţia Comisiei Naţionale.
(2) Administratorul este obligat să instituie şi să ţină un registru special al agenţilor de distribuţie, atât în sistem computerizat, cât şi pe suport de hârtie, cu arhivarea obligatorie a tuturor modificărilor.
(3) Cerinţele profesionale pe care trebuie să le îndeplinească agentul de distribuţie persoană fizică şi persoană juridică, datele ce se înscriu în registrul agenţilor de distribuţie, obligaţiile administratorului privind supravegherea agenţilor de distribuţie, precum şi alte informaţii referitoare la aceştia se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(4) Dacă un participant are încheiat un contract individual de aderare prin intermediul unui agent de distribuţie, administratorul în al cărui nume acţionează agentul de distribuţie este responsabil faţă de participant pentru toate actele sau omisiunile agentului.
(5) Înaintea încheierii unui contract individual de aderare, administratorul sau agenţii de distribuţie oferă persoanelor eligibile potenţiali participanţi, în timp util, cel puţin informaţiile referitoare la condiţiile de aderare, planul de pensii facultative şi rentabilitatea fondului de pensii pentru o perioadă de cel puţin 5 ani sau, în cazul în care fondul de pensii a funcţionat mai puţin de 5 ani, pentru toţi anii de funcţionare a fondului de pensii, precum şi informaţiile cu privire la structura costurilor suportate de participanţii şi beneficiarii fondului de pensii.
(6) În cazul fondurilor de pensii în care participanţii suportă un risc investiţional şi care oferă mai mult de o opţiune cu diferite profiluri investiţionale, potenţialii participanţi sunt informaţi în ceea ce priveşte condiţiile referitoare la gama de opţiuni de investiţii disponibile şi, dacă este cazul, opţiunea de investiţii implicită, regula planului de pensii facultative constând în a aloca unui anumit participant o anumită opţiune de investiţii.
(7) Informaţiile se furnizează într-un format standardizat şi accesibil care să permită compararea acestora, astfel încât potenţialul participant să fie în măsură să înţeleagă natura planului de pensii facultative oferit şi riscurile legate de acesta.
(8) Pe lângă informaţiile privind planul de pensii facultative, administratorul şi agenţii de distribuţie pun la dispoziţia potenţialilor participanţi informaţii privind modul de acces la situaţiile financiare ale administratorului.
(9) Comisia Naţională reglementează, prin actele sale normative, activitatea de distribuţie de planuri de pensii facultative, inclusiv condiţiile şi procedura de autorizare a agenţilor de distribuţie.
Articolul 13. Contul individual al participantului. Registrul deţinătorilor de unităţi de fond
(1) Participantul este proprietarul activului personal din contul său individual, cu excepţia stabilită la art.11 alin.(7). Participantul sau beneficiarul poate obţine valoarea activului personal din contul individual deţinut în fondul de pensii conform prevederilor prezentei legi, actelor normative ale Comisiei Naţionale şi altor reglementări aplicabile.
(2) Activul personal din contul individual al participantului este insesizabil, neputând face obiectul niciunei măsuri de executare silită împotriva participantului, depozitarului, administratorului sau angajatorului. Activul personal nu poate face parte din valoarea masei debitoare în caz de insolvabilitate şi/sau lichidare a depozitarului, administratorului sau angajatorului.
(3) Activul personal din contul individual al participantului nu poate fi gajat sau cesionat, nu poate fi folosit pentru acordarea de credite ori pentru a garanta credite sau utilizat în alt mod decât cel prevăzut de prezenta lege, sub sancţiunea nulităţii.
(4) Activul personal din contul individual al participantului este supus normelor de drept succesoral prevăzute de legislaţie.
(5) Contribuţiile plătite de participant sau de angajator se colectează şi se reflectă în conturile individuale ale participanţilor pe baza numărului de identificare personal (IDNP).
(6) Contribuţiile şi alte transferuri de mijloace băneşti încasate în contul individual al participantului se convertesc în unităţi de fond şi diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale.
(7) La efectuarea unei contribuţii la un fond de pensii, participantul dobândeşte numărul de unităţi de fond corespunzând valorii contribuţiei raportate la valoarea unei unităţi de fond, conform ultimei evaluări efectuate înainte de data la care s-a efectuat contribuţia.
(8) Evaluarea activului net al fondului de pensii şi a unităţii de fond se efectuează în fiecare zi de emitere şi de răscumpărare a unităţilor de fond, dar nu mai puţin de o dată la 7 zile.
(9) Valoarea iniţială a unei unităţi de fond se stabileşte în prospectul planului de pensii facultative şi va fi divizibilă la 10 lei.
(10) Administratorul sau depozitarul ţine evidenţa conturilor individuale ale participanţilor în registrul deţinătorilor de unităţi de fond. Cerinţele privind registrul deţinătorilor de unităţi de fond şi modul de ţinere a acestuia, precum şi cerinţele privind modul de arhivare şi transmitere spre păstrare a informaţiei din registru se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(11) Titularul unui cont individual în registrul deţinătorilor de unităţi de fond este obligat să notifice imediat administratorul sau depozitarul despre orice modificare a datelor transmise la deschiderea contului său individual.
Articolul 14. Plata contribuţiilor
(1) Numai un fond de pensii avizat de Comisia Naţională este în drept să primească contribuţii.
(2) Cuantumul contribuţiilor la un fond de pensii şi modalitatea de plată a acestora se stabilesc în contractul individual de aderare conform regulilor planului de pensii facultative.
(3) Angajatorul virează contribuţia datorată de fiecare salariat, care a aderat la un fond de pensii, pe baza unei copii a contractului individual de aderare prezentat de salariat.
(4) Contribuţia poate fi împărţită între salariat şi angajator, conform prevederilor stabilite prin contractul colectiv de muncă sau, în lipsa acestuia, în temeiul unui proces-verbal semnat de angajator cu reprezentanţii salariaţilor, ori poate fi negociată în mod individual.
(5) În cazul unui fond de pensii ocupaţionale, angajatorul care a propus participarea la fond este obligat să vireze lunar contribuţiile pentru fiecare salariat care a aderat la fondul de pensii ocupaţionale, pe baza unui exemplar al contractului individual de aderare.
(6) În cazul nevirării la termen a contribuţiilor, administratorul este în drept să calculeze şi să încaseze dobânzi/penalităţi de întârziere în modul stabilit de prospectul planului de pensii facultative. În cazul în care contribuţia la un fond de pensii nu este plătită din vina angajatorului, acesta este obligat să achite dobânzile/penalităţile de întârziere plătibile în mod normal de către participant, în temeiul contractului individual de aderare.
(7) Administratorul este obligat să notifice angajatorul şi participantul despre neîndeplinirea obligaţiei de plată a contribuţiilor faţă de fondul de pensii.
(8) Participanţii pot să modifice, să suspende sau să înceteze contribuţiile la un fond de pensii, înştiinţând în scris administratorul şi angajatorul, după caz, cu cel puţin 30 de zile înainte de data modificării, suspendării sau încetării contribuţiilor.
(9) Înştiinţarea prevăzută la alin.(8) nu afectează în niciun fel activul personal şi oferă angajatorului dreptul să suspende sau să înceteze obligaţia sa contractuală fără vreo răspundere a angajatorului pentru faptul că suspendarea sau încetarea constituie încălcări ale contractului individual de aderare.
Articolul 15. Drepturile participantului
(1) Toţi participanţii şi beneficiarii la un fond de pensii au aceleaşi drepturi şi obligaţii şi li se aplică un tratament nediscriminatoriu.
(2) Participanţii şi beneficiarii la un fond de pensii au dreptul la egalitate de tratament în cazul schimbării locului de muncă, a domiciliului sau a reşedinţei într-o altă ţară.
(3) În caz de schimbare a locului de muncă, a domiciliului sau a reşedinţei într-o altă ţară, participanţii optează între a plăti în continuare contribuţiile la fondul de pensii sau a suspenda plata contribuţiilor. Participanţii şi beneficiarii îşi păstrează dreptul la pensia facultativă câştigată în cadrul planurilor de pensii facultative din Republica Moldova, care se plăteşte în modul stabilit de legislaţia privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a pensiilor facultative.
(4) Nici o persoană care doreşte să devină participant la un fond de pensii nu poate fi supusă unui tratament discriminatoriu şi nu i se poate refuza calitatea de participant, dacă aceasta este eligibilă.
(5) Încadrarea în muncă a unei persoane nu poate fi condiţionată de participarea sau continuarea participării la un fond de pensii ocupaţionale şi nu se pot face reţineri din salariu pentru contribuţii la un astfel de fond fără acordul scris al persoanei respective.
(6) Dacă un participant încetează plata contribuţiei, acesta îşi păstrează drepturile conform regulilor planului de pensii facultative, cu excepţia cazului în care a solicitat transferul activului personal la alt fond de pensii.
(7) Angajatorul salariatului detaşat într-o altă ţară este obligat să asigure continuarea plăţii contribuţiilor în contul individual al participantului în fondul de pensii ocupaţionale.
(8) Administratorul trebuie să ia toate măsurile necesare pentru a asigura pentru participanţii care nu mai efectuează plăţi către fondul de pensii păstrarea drepturilor lor de proprietate asupra activului personal şi a drepturilor la pensie facultativă dobândite.
(9) Dacă un participant devine inapt de a presta o muncă din cauza dizabilităţii, acesta are dreptul să folosească activul personal în conformitate cu legislaţia privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a pensiilor facultative.
Articolul 16. Transferurile între fondurile de pensii
(1) Prospectul planului de pensii facultative conţine reguli privind transferul participantului la un alt fond de pensii.
(2) Un participant la un fond de pensii poate solicita transferul la un fond de pensii ocupaţionale dacă angajatorul acestuia plăteşte contribuţii la acel fond de pensii ocupaţionale.
(3) La transferul participantului la un alt fond de pensii, unităţile de fond deţinute de participant sunt răscumpărate, iar participantul dobândeşte un număr de unităţi de fond ale noului fond de pensii, calculate în funcţie de valoarea evaluată a unităţii de fond la data efectuării transferului după deducerea cheltuielilor de transfer, după caz.
(4) În condiţiile în care participantul a aderat la un alt fond de pensii, acesta poate:
a) să îşi transfere activele personale de la fondurile de pensii anterioare la noul fond;
b) să îşi păstreze calitatea de participant la toate fondurile de pensii, urmând a cumula activele personale la momentul deschiderii dreptului de pensie.
(5) Dacă participantul doreşte să transfere activul personal la un alt fond de pensii, el este obligat să înştiinţeze despre aceasta administratorul printr-o cerere, cu anexarea copiei de pe contractul individual de aderare la noul fond de pensii.
(6) În modul şi în termenul stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale, administratorul fondului de pensii anterior efectuează transferul mijloacelor băneşti echivalente unităţilor de fond răscumpărate calculate conform alin.(3).
(7) Transferul se efectuează fără achitarea anumitor comisioane în cazul în care este solicitat după minimum 3 ani de deţinere a calităţii de participant la un fond de pensii. Dacă transferul este solicitat până la expirarea termenului de 3 ani, administratorul are dreptul la un comision de transfer, al cărui cuantum nu poate depăşi 5% din valoarea activului personal transferat.
(8) Administratorul fondului de pensii anterior transmite administratorului noului fond de pensii toate informaţiile referitoare la contribuţiile plătite şi la alte transferuri de mijloace băneşti în contul individual al participantului.
Articolul 17. Dreptul la pensie facultativă
(1) Activul personal este folosit numai pentru obţinerea unei pensii facultative.
(2) Dreptul la pensia facultativă se deschide, la cererea participantului, cu îndeplinirea următoarelor condiţii cumulative:
a) participantul a împlinit vârsta de 60 de ani;
b) au fost plătite minimum 60 de contribuţii lunare;
c) activul personal este cel puţin egal cu suma necesară obţinerii pensiei facultative minime prevăzute de legislaţia privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a pensiilor facultative.
Articolul 18. Exceptări
Se exceptează de la prevederile art.17 situaţiile în care:
1) participantul nu îndeplineşte una dintre condiţiile prevăzute la art.17 alin.(2) lit.b) şi c), caz în care primeşte suma existentă în contul său individual ca plată unică sau ca plăţi eşalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, la preferinţă;
2) participantul beneficiază de pensie de dizabilitate pentru afecţiuni care nu mai permit reluarea activităţii, caz în care poate obţine:
a) suma existentă în contul său individual ca plată unică sau ca plăţi eşalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, la preferinţă, dacă nu îndeplineşte condiţia prevăzută la art.17 alin.(2) lit.c);
b) o pensie facultativă ale cărei condiţii şi termene sunt stabilite prin legislaţia privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a pensiilor facultative, dacă îndeplineşte condiţia prevăzută la art.17 alin.(2) lit.c);
3) decesul participantului a survenit înainte de depunerea cererii pentru obţinerea unei pensii facultative, caz în care suma din contul individual al participantului se plăteşte beneficiarilor în condiţiile şi în cuantumul stabilite prin contractul individual de aderare;
4) decesul participantului a survenit după deschiderea dreptului la pensia facultativă, caz în care sumele aferente se plătesc către persoana nominalizată de participant;
5) decesul participantului a survenit după deschiderea dreptului la pensia facultativă şi acesta nu a ales un tip de pensie facultativă cu componenta de supravieţuitor, caz în care sumele aferente se plătesc beneficiarilor.
Articolul 19. Pensia facultativă
(1) Cuantumul pensiei facultative se stabileşte pe baza activului personal conform calculelor actuariale.
(2) Pensia facultativă poate fi plătită sub formă de:
a) plată forfetară;
b) anuitate viageră;
c) anuitate limitată.
(3) Plata forfetară poate fi efectuată:
a) dacă, la deschiderea dreptului la pensie, activul personal depăşeşte valoarea dublă a sumei necesare obţinerii pensiei facultative. În acest caz, participantul are dreptul să solicite plata forfetară a sumei ce depăşeşte valoarea dublă a sumei necesare obţinerii pensiei facultative;
b) ca plată unică către beneficiar – în cazul decesului participantului care întruneşte cerinţele prevăzute la lit.a). Beneficiarul poate să refuze plata sumei forfetare şi să devină participant la respectivul fond de pensii sau să transfere soldul la un alt fond de pensii.
(4) Anuitatea viageră poate fi:
a) pentru o singură persoană – plata lunară a unei sume fixe datorată şi efectuată participantului până la decesul acestuia;
b) pentru o singură persoană plus perioada certă – plata lunară a unei sume fixe datorată şi efectuată participantului până la decesul acestuia sau până la expirarea perioadei prevăzute în contractul de furnizare a unei pensii facultative;
c) cu componentă de supravieţuitor – plata lunară a unei sume fixe datorată şi efectuată participantului până la decesul acestuia, iar după decesul acestuia datorată şi efectuată soţului supravieţuitor pe durata vieţii şi copiilor minori până la majorat.
(5) Anuitatea limitată este plata lunară a unei sume fixe datorată şi efectuată participantului pe o perioadă cuprinsă între 5 şi 10 ani.
Capitolul IV
INVESTIŢII
Articolul 20. Principii de investire
(1) Administratorul este obligat să investească activele fondului de pensii în mod prudent, cu respectarea următoarelor principii:
a) investirea în interesul superior şi pe termen lung al participanţilor şi beneficiarilor. În cazul unui potenţial conflict de interese, administratorul trebuie să adopte măsuri pentru a se asigura ca investirea să se facă numai în interesul participanţilor şi beneficiarilor;
b) investirea într-un mod care să asigure securitatea, calitatea, lichiditatea şi profitabilitatea întregului portofoliu de active ale fondului de pensii. Activele deţinute pentru acoperirea provizioanelor tehnice se investesc, de asemenea, în mod adecvat naturii şi duratei drepturilor cuvenite participanţilor şi beneficiarilor;
c) investirea predominant în instrumente financiare tranzacţionate pe pieţe reglementate şi în alte active în conformitate cu limitele stabilite de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
d) investirea în instrumente financiare derivate se permite doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiţiei sau facilitează administrarea eficientă a portofoliului de active ale fondului de pensii. Acestea trebuie evaluate prudent, luând în considerare activul suport, şi incluse în evaluarea activelor fondului de pensii. De asemenea, se va evita expunerea excesivă la riscurile legate de o singură contraparte şi de alte operaţiuni derivate;
e) diversificarea activelor fondului de pensii în mod corespunzător, astfel încât să se evite dependenţa excesivă de un anumit activ, emitent sau emitenţi aparţinând aceluiaşi grup şi de concentrări de riscuri pe ansamblul portofoliului de active ale fondului de pensii.
(2) Cerinţele prevăzute la alin.(1) lit.c) şi e) nu se aplică investiţiilor în valori mobiliare de stat.
Articolul 21. Declaraţia privind politica de investiţii
(1) Administratorul elaborează pentru fiecare fond de pensii o declaraţie privind politica de investiţii, în formă scrisă. Declaraţia privind politica de investiţii respectă principiile de investire şi conţine:
a) strategia de investire a activelor fondului de pensii în raport cu natura şi durata obligaţiilor;
b) metodele de evaluare a riscurilor investiţionale;
c) tehnicile de gestionare a riscurilor şi alocarea strategică a activelor în ceea ce priveşte natura şi durata angajamentelor de pensii;
d) procedura de revizuire a politicii de investiţii;
e) persoanele responsabile şi procedurile pentru luarea deciziilor şi realizarea investiţiilor.
(2) Administratorul revizuieşte şi completează, cu avizul Comisiei Naţionale, declaraţia privind politica de investiţii ori de câte ori intervine o schimbare importantă în politica de investiţii sau cel puţin o dată la 3 ani, informând participanţii referitor la noua politică de investiţii. Declaraţia se pune la dispoziţia publicului prin publicarea pe pagina web a administratorului.
Articolul 22. Reguli de investire
(1) Cu respectarea principiilor de investire stabilite la art.20, administratorul investeşte activele fondului de pensii, precum şi activele care acoperă provizioanele tehnice, în:
a) categoriile de active menţionate la art.112 alin.(1) pct.1), 2) şi 3) din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital – până la 70% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
b) valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare tranzacţionate în cadrul unui sistem multilateral de tranzacţionare sau în afara pieţei reglementate – până la 30% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
c) instrumente ale pieţei monetare, conturi curente şi conturi de depozit în lei la bănci licenţiate de Banca Naţionala a Moldovei – până la 40% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
d) valori mobiliare de stat emise de Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova, de statele membre ale Uniunii Europene – până la 70% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
e) obligaţiuni şi alte valori mobiliare emise de autorităţile administraţiei publice locale din Republica Moldova sau din statele membre ale Uniunii Europene – până la 30% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
f) unităţi de fond şi acţiuni emise de organisme de plasament colectiv în valori mobiliare şi de organisme de plasament colectiv alternative – până la 10% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
g) valori mobiliare derivate stabilite la art.112 alin.(1) pct.6) din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital – până la 5% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
h) obligaţiuni şi alte valori mobiliare emise de state terţe – până la 15% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
i) obligaţiuni şi alte valori mobiliare tranzacţionate pe pieţe reglementate, emise de autorităţile locale din state terţe – până la 10% din valoarea totală a activelor fondului de pensii;
j) valori mobiliare emise de angajatorul care contribuie la fondul de pensii – până la 5% din valoarea totală a activelor fondului de pensii, iar dacă angajatorul aparţine unui grup, investiţiile în întreprinderi aparţinând aceluiaşi grup ca şi angajatorul nu trebuie să depăşească 10% din portofoliul de active.
(2) Suplimentar prevederilor alin.(1), activele unui fond de pensii pot fi investite în imobile. Investiţiile în imobile nu pot depăşi 20% din valoarea activelor fondului de pensii.
(3) În cazul în care pentru efectuarea investiţiilor menţionate la alin.(1) este necesară obţinerea autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei, în conformitate cu prevederile legislaţiei privind reglementarea valutară, această autorizaţie urmează a fi obţinută până la efectuarea investiţiilor respective.
(4) În funcţie de natura emitentului, administratorul investeşte activele fondului de pensii cu respectarea următoarelor limite:
a) 5% – într-un singur emitent sau în fiecare categorie de active emise de acesta;
b) 10% – în activele unui grup de emitenţi şi ale persoanelor afiliate grupului.
(5) Limitele stabilite la alin.(4) nu se referă la investiţiile în valori mobiliare de stat şi în imobile.
(6) Administratorul poate să investească până la 30% din activele care acoperă provizioanele tehnice în active denominate în alte valute decât cele în care sunt exprimate pasivele sale.
(7) Restricţiile privind limitele de investiţii prevăzute de prezentul articol nu se aplică în termen de 18 luni de la data avizării constituirii fondului de pensii. În cazul în care un fond de pensii depăşeşte limitele de investiţii prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, acesta va fi obligat să ajusteze poziţia activelor sale la cerinţele prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, ţinând cont de interesele participanţilor, în termen de 12 luni.
(8) Comisia Naţională, prin deciziile sale, dacă aceasta se justifică din punct de vedere prudenţial, poate micşora procentul maxim al activelor care pot fi investite în categoriile de active stabilite de prezentul articol. Alte prevederi cu privire la categoriile de active în care se va investi şi ponderea maximă a investiţiilor pentru fiecare categorie se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
Articolul 23. Interdicţii de investire
(1) Activele fondului de pensii nu pot fi investite în:
a) bunuri care nu se află în circuitul civil;
b) active a căror evaluare este incertă, precum şi în antichităţi, lucrări de artă, autovehicule şi altele asemenea;
c) valori mobiliare emise de administrator, depozitar, entitatea de audit şi de persoanele afiliate lor.
(2) Activele fondului de pensii nu pot constitui garanţii şi nu pot fi utilizate pentru acordarea de credite sau împrumuturi, sub sancţiunea nulităţii.
Articolul 24. Evaluarea activelor
(1) Administratorul se asigură că pentru fiecare fond de pensii administrat sunt stabilite proceduri adecvate şi consecvente, astfel încât să se poată realiza o evaluare corespunzătoare şi independentă a activelor fondului de pensii, în conformitate cu normele aplicabile evaluării activelor şi cu prospectul planului de pensii facultative.
(2) Normele aplicabile evaluării activelor şi calculării valorii activului net al fondului de pensii şi valorii unităţii de fond sunt stabilite în conformitate cu prezenta lege, Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital, Legea nr.989/2002 cu privire la activitatea de evaluare şi actele normative ale Comisiei Naţionale, precum şi cu standardele de contabilitate.
(3) Administratorul se asigură că valoarea unităţii de fond este calculată şi comunicată participanţilor şi beneficiarilor în conformitate cu prezenta lege, actele normative ale Comisiei Naţionale şi prospectul planului de pensii facultative.
(4) Administratorul este responsabil de evaluarea corectă a activelor fondului de pensii, de calcularea valorii unităţii de fond şi de publicarea valorilor obţinute. Contractarea de către administrator a unui evaluator independent nu exonerează administratorul de răspunderea faţă de participanţi şi beneficiari.
(5) Cu luarea în considerare a prevederilor alin.(4), evaluatorul independent răspunde faţă de administrator pentru pierderile suferite de administrator ca urmare a neglijenţei sau a neîndeplinirii intenţionate a sarcinilor sale.
(6) Administratorul este obligat să publice valoarea unităţii de fond pentru fiecare fond de pensii pe pagina web proprie în fiecare zi în care s-a efectuat evaluarea, în conformitate cu prevederile prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale.
Capitolul V
CONDIŢII DE FUNCŢIONARE A ADMINISTRATORULUI
Articolul 25. Activităţile desfăşurate şi serviciile prestate de administrator
(1) Activitatea de administrare a fondurilor de pensii include exercitarea următoarelor atribuţii:
a) constituirea fondului de pensii, încheierea cu participanţii a contractelor individuale de aderare;
b) administrarea şi investirea activelor fondurilor de pensii conform politicii de investiţii şi gestionarea riscurilor legate de investirea activelor fondurilor de pensii;
c) exercitarea drepturilor aferente deţinerii valorilor mobiliare şi altor active în numele şi în contul fondurilor de pensii;
d) evaluarea activelor fondurilor de pensii, calcularea şi publicarea valorii activului net al fondului de pensii, valorii unităţii de fond;
e) promovarea şi distribuţia planurilor de pensii facultative;
f) gestionarea reclamaţiilor şi a sugestiilor participanţilor şi beneficiarilor, informarea participanţilor şi beneficiarilor în conformitate cu prezenta lege;
g) servicii juridice, inclusiv controlul respectării prezentei legi şi a actelor normative ale Comisiei Naţionale, precum şi reprezentarea fondului de pensii în raporturile cu persoanele terţe;
h) ţinerea contabilităţii, întocmirea, publicarea şi prezentarea către Comisia Naţională a situaţiilor financiare şi a rapoartelor specifice;
i) ţinerea evidenţei activităţilor şi operaţiunilor desfăşurate în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale în numele şi din contul fondurilor de pensii;
j) alte atribuţii şi servicii stabilite de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
(2) Sub condiţia obţinerii licenţei în conformitate cu prezenta lege, activitate de administrare a fondurilor de pensii pot desfăşura:
a) societăţile de pensii constituite în conformitate cu prevederile prezentei legi;
b) entităţile reglementate din sectorul financiar;
c) sucursalele administratorilor din alte state.
(3) Societatea de pensii nu poate desfăşura alte activităţi decât cele permise de prezenta lege.
(4) Un administrator poate externaliza unui prestator de servicii atribuţiile prevăzute la alin.(1) lit.b)–e), g) şi h) în conformitate cu prevederile prezentei legi. Activităţile şi serviciile prevăzute la alin.(1) lit.b)–e) pot fi externalizate doar entităţilor reglementate din sectorul financiar.
(5) Un administrator poate administra unul sau mai multe fonduri de pensii, pentru fiecare fond având un prospect al planului de pensii facultative avizat de Comisia Naţională.
(6) Activele şi pasivele fiecărui fond de pensii sunt organizate şi administrate distinct, separat de celelalte activităţi şi de contabilitatea proprie ale administratorului, fără posibilitatea transferului activelor şi pasivelor între fonduri sau între fonduri şi administrator.
(7) Toate activele şi pasivele corespunzătoare activităţii de administrare a fondurilor de pensii sunt restricţionate, administrate şi organizate separat de activităţile prestate în calitate de asigurător (reasigurător), societate de administrare fiduciară a investiţiilor, societate de administrare a investiţiilor sau administrator din alt stat, fără posibilitatea de transfer.
(8) Administratorul entitate reglementată din sectorul financiar trebuie să indice în toate actele juridice pe care le încheie (emite) în numele fondului de pensii că acţionează în calitate de administrator al acestui fond, prin introducerea după denumirea sa a menţiunii „administratorul” şi a denumirii fondului de pensii.
Articolul 26. Reguli de conduită şi restricţii
(1) În cadrul desfăşurării activităţii, administratorul trebuie să respecte următoarele reguli de conduită:
a) să acţioneze conştiincios, riguros, în conformitate cu prezenta lege, actele normative ale Comisiei Naţionale şi standardele profesionale, în interesul participanţilor şi beneficiarilor;
b) să administreze activele fondurilor de pensii în conformitate cu principiile declaraţiei privind politica de investiţii, cu luarea în considerare a riscurilor prescrise pentru fiecare fond de pensii;
c) să se asigure că materialele publicitare şi de informare, precum şi rapoartele puse la dispoziţia participanţilor, indiferent dacă acestea au fost livrate pe un suport durabil sau publicate prin intermediul mass-mediei ori plasate pe pagina web, sunt clare, precise, nu induc în eroare şi corespund cerinţelor stabilite de legislaţie;
d) să prezinte depozitarului toate documentele referitoare la activele fondului de pensii imediat după întocmirea sau primirea acestor documente, precum şi alte documente relevante pentru îndeplinirea atribuţiilor de depozitare, stabilite de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
e) să ţină înregistrările aferente tranzacţiilor efectuate cu activele fondului de pensii separat de propriile evidenţe, precum şi de evidenţa operaţiunilor efectuate cu activele altor fonduri de pensii, şi să le ajusteze, la intervale regulate, cu înregistrările depozitarului;
f) să permită Comisiei Naţionale accesul, în timp util, la toate înregistrările sale ce ţin de tranzacţiile cu activele fondurilor de pensii;
g) să determine valoarea activului net al fondului de pensii şi valoarea unităţii de fond în mod corect şi în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
h) să ia toate măsurile rezonabile pentru a evita conflictele de interese şi, atunci când nu pot fi evitate, să le identifice, să le administreze şi să le dezvăluie, după caz, pentru a preveni un impact negativ asupra intereselor participanţilor.
(2) Administratorul nu este în drept:
a) să efectueze tranzacţii cu activele fondurilor de pensii în interesul propriu sau al persoanelor afiliate;
b) să efectueze, direct sau indirect, tranzacţii cu activele a două sau mai multe fonduri de pensii în condiţii care favorizează un fond în raport cu altul.
(3) Administratorul nu poate delega răspunderea privind administrarea fondului de pensii persoanelor terţe.
(4) Administratorul nu poate fi o persoană afiliată depozitarului sau entităţii de audit cu care are încheiate contracte de prestare a serviciilor.
(5) Administratorul poate deţine, direct sau indirect, o cotă ce depăşeşte 5% din capitalul social al altui administrator numai cu avizul prealabil al Comisiei Naţionale, conform actelor normative ale acesteia, şi cu respectarea legislaţiei din domeniul concurenţei.
Articolul 27. Cerinţe privind adecvarea capitalului
(1) Capitalul social minim necesar pentru administrarea fondurilor de pensii constituie cel puţin echivalentul în lei a 125000 de euro, calculat cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naţională a Moldovei, valabil la 10 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi.
(2) Capitalul social minim al administratorului entitate reglementată din sectorul financiar se completează, dacă este cazul, la nivelul minim cumulat impus pentru desfăşurarea ambelor genuri de activitate.
Articolul 28. Sistemul de guvernanţă
(1) Administratorul este obligat să pună în aplicare şi să actualizeze, să evalueze şi să monitorizeze, luând în considerare volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţilor desfăşurate, un sistem de guvernanţă eficace care să asigure o administrare corectă şi prudentă a activităţii sale şi care se referă la:
a) structura organizatorică a administratorului, cu precizarea responsabilităţilor şi a limitelor de competenţă pentru personal, la modalitatea de luare şi transmitere a deciziilor, inclusiv a celor ce se referă la analiza factorilor de risc legaţi de activele fondurilor de pensii care fac obiectul investiţiilor în cadrul deciziilor investiţionale;
b) mecanisme eficace de control intern, inclusiv proceduri administrative şi contabile riguroase, menite să asigure respectarea prezentei legi, a actelor normative ale Comisiei Naţionale, precum şi a regulamentelor şi deciziilor proprii ale administratorului. Mecanismele de control intern trebuie să asigure cel puţin organizarea funcţiilor de gestionare a riscurilor şi de audit intern;
c) proceduri interne de raportare şi furnizare de informaţii la toate nivelurile relevante ale administratorului, precum şi schimbul efectiv de informaţii cu toate părţile terţe implicate;
d) sisteme, resurse şi proceduri adecvate şi proporţionale pentru a asigura continuitatea şi desfăşurarea normală a activităţilor administratorului, inclusiv prin elaborarea unor planuri de contingenţă.
(2) Administratorul este obligat să formeze în structura sa organizatorică o subdiviziune responsabilă cu analiza oportunităţilor investiţionale în vederea plasării activelor în conformitate cu principiile politicii de investiţii.
(3) Administratorul elaborează şi aplică politici scrise care se referă la gestionarea riscurilor, auditul intern şi, dacă este cazul, la activităţile actuariale şi cele externalizate. Aceste politici scrise sunt supuse aprobării prealabile de către consiliul administratorului, precum şi revizuite şi adaptate, cel puţin o dată la 3 ani, în funcţie de orice modificare semnificativă a sistemului de guvernanţă.
(4) Administratorul este obligat să menţină activă şi actualizată pagina web, care să conţină informaţiile referitoare la activitatea proprie şi la fondurile de pensii, în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
Articolul 29. Cerinţe faţă de persoanele care gestionează activitatea administratorului
(1) În scopul asigurării unei administrări corecte şi prudente a fondurilor de pensii, fiecare dintre persoanele care gestionează activitatea administratorului trebuie să dispună de o bună reputaţie, de calificări, cunoştinţe şi experienţă adecvate volumului, naturii, amploarei şi complexităţii activităţii administratorului şi responsabilităţilor încredinţate, conform următoarelor cerinţe:
a) să fie absolventă a unei instituţii de învăţământ superior şi să aibă experienţă profesională de cel puţin 3 ani în domeniul pieţei de capital, financiar-bancar, juridic sau de asigurări;
b) să aibă capacitate deplină de exerciţiu;
c) să nu fi fost condamnată, printr-o sentinţă rămasă definitivă, pentru infracţiuni în legătură cu activitatea desfăşurată sau pentru fapte de corupţie şi de spălare de bani, pentru infracţiuni contra patrimoniului, pentru abuz, luare sau dare de mită, fals şi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală ori pentru alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni corecte şi prudente a activităţii administratorului;
d) să nu fi deţinut funcţia de administrator al unei societăţi comerciale aflate în curs de lichidare pe cale judiciară ori declarate în stare de insolvabilitate în ultimii 2 ani anteriori declanşării procedurii de lichidare/insolvabilitate.
(2) Membrii consiliului administratorului trebuie să corespundă cerinţelor stabilite în Legea nr.1134/1997 privind societăţile pe acţiuni şi să dispună, la nivel colectiv, de calificări, cunoştinţe şi experienţă adecvate pentru a asigura o administrare corectă şi prudentă a fondurilor de pensii.
(3) Persoanele care gestionează activitatea administratorului nu pot avea raporturi de muncă, comerciale sau alte raporturi similare cu:
a) alţi administratori sau cu persoanele afiliate acestora;
b) depozitarul cu care administratorul are încheiat contract de depozitare sau cu persoanele afiliate acestuia;
c) societatea de investiţii cu care administratorul are încheiat contract de prestare a serviciilor sau cu persoanele afiliate acesteia.
(4) Administratorul trebuie să se asigure că persoanele care gestionează activitatea sa îndeplinesc permanent cerinţele prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale.
(5) Fiecare dintre persoanele care gestionează activitatea administratorului trebuie să fie aprobată de Comisia Naţională, conform actelor normative ale acesteia, înainte de începerea exercitării responsabilităţilor.
(6) Comisia Naţională are autoritatea de a analiza în ce măsură sunt respectate condiţiile prevăzute de prezenta lege şi actele sale normative, de a evalua toate circumstanţele şi informaţiile legate de activitatea, reputaţia, calificarea şi experienţa persoanelor care gestionează activitatea administratorului şi de a decide dacă, atât la nivel individual, cât şi la nivel colectiv, cerinţele prevăzute sunt îndeplinite.
(7) Comisia Naţională este în drept să refuze aprobarea persoanei care gestionează activitatea administratorului dacă:
a) persoana nu îndeplineşte cerinţele de eligibilitate prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
b) documentele prezentate conţin date incorecte, inexacte sau eronate.
(8) Comisia Naţională este în drept să retragă aprobarea persoanei care gestionează activitatea administratorului în următoarele cazuri:
a) dacă persoana nu mai îndeplineşte cerinţele de eligibilitate prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
b) dacă aprobarea a fost obţinută pe baza unor informaţii sau documente false ori care au indus în eroare;
c) ca sancţiune, în cazul în care persoana încalcă în mod sistematic prevederile prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale, în special în cazul în care sunt lezate interesele participanţilor şi beneficiarilor, cerinţele de lichiditate sau de capital ale administratorului, ori atunci când aceeaşi încălcare este repetată de două ori în decurs de 3 ani.
Articolul 30. Funcţii-cheie
(1) Administratorul, ţinând seama de volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţii sale, este obligat să instituie următoarele funcţii-cheie:
a) de gestionare a riscurilor;
b) de audit intern.
(2) Funcţia de gestionare a riscurilor este structurată în aşa fel încât să faciliteze funcţionarea unui sistem de gestionare a riscurilor care include cel puţin adoptarea, implementarea şi actualizarea unor politici, procese şi proceduri de raportare, tehnici şi măsuri adecvate, necesare pentru a identifica, a evalua, a monitoriza, a administra şi a raporta organelor de conducere, în mod regulat, atât la nivel individual, cât şi la nivel agregat, riscurile la care sunt expuşi sau la care ar putea fi expuşi administratorul şi fondurile de pensii.
(3) Sistemul de gestionare a riscurilor trebuie să fie eficient şi bine integrat în structura organizaţională şi în procesele decizionale ale administratorului.
(4) Sistemul de gestionare a riscurilor trebuie să acopere, în mod proporţional cu dimensiunea şi organizarea internă a administratorului, precum şi cu volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţilor desfăşurate, riscurile care pot apărea, luând în considerare interesele participanţilor şi beneficiarilor, cel puţin în următoarele domenii, după caz:
a) subscrierea şi calculul provizioanelor tehnice;
b) gestionarea activelor şi pasivelor;
c) politica de investiţii, în special instrumentele derivate, securizările şi angajamentele similare;
d) gestionarea riscului de lichiditate şi a riscului de concentrare;
e) gestionarea riscului operaţional, inclusiv a riscului generat de utilizarea sistemelor informatice;
f) tehnicile de diminuare a riscurilor.
(5) Funcţia de audit intern include o evaluare a gradului de adecvare şi de eficacitate a sistemului de control intern şi a altor elemente ale sistemului de guvernanţă, printre care şi activităţile externalizate, dacă este cazul.
(6) Administratorul care administrează fonduri de pensii pentru care el însuşi subscrie împotriva riscurilor biometrice şi/sau garantează un anumit randament al investiţiilor ori un nivel stabilit al beneficiilor instituie şi funcţia actuarială pentru a:
a) coordona şi monitoriza calcularea provizioanelor tehnice;
b) evalua adecvarea metodologiilor şi a modelelor de bază utilizate la calcularea provizioanelor tehnice, precum şi a ipotezelor formulate în acest scop;
c) determina în ce măsură datele utilizate la calcularea provizioanelor tehnice sunt suficiente şi ce calitate au acestea;
d) compara ipotezele utilizate la calcularea provizioanelor tehnice cu experienţa;
e) informa organul executiv şi consiliul administratorului cu privire la fiabilitatea şi adecvarea calculării provizioanelor tehnice;
f) exprima o opinie privind politica globală de subscriere în cazul în care administratorul are o astfel de politică;
g) exprima o opinie cu privire la adecvarea mecanismelor de asigurare în cazul în care administratorul dispune de astfel de mecanisme;
h) contribui la punerea în aplicare efectivă a sistemului de gestionare a riscurilor.
(7) Funcţiile de gestionare a riscurilor şi de audit intern trebuie să fie ierarhic şi funcţional independente de alte compartimente ale administratorului.
(8) Actuarul trebuie să dispună de certificat de calificare obţinut în condiţiile legislaţiei.
(9) Administratorul poate permite unei singure persoane sau unităţi organizaţionale să deţină mai multe funcţii-cheie, cu excepţia funcţiei de audit intern, care este independentă de celelalte funcţii-cheie.
(10) În situaţia în care, în raport cu volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţii sale, administratorul stabileşte să nu menţină o funcţie independentă de gestionare a riscurilor, acesta trebuie să poată demonstra că a adoptat măsuri adecvate de protecţie împotriva conflictelor de interese pentru a permite exercitarea independentă a activităţilor de gestionare a riscului.
(11) Întru executarea alin.(10), administratorul prezintă Comisiei Naţionale motivaţiile, argumentarea şi documentaţia necesară, care să demonstreze necesitatea suprapunerii funcţiilor şi faptul că această suprapunere nu generează un conflict de interese şi nu compromite eficienţa respectivelor funcţii, acestea fiind realizate într-un mod profesionist, onest şi adecvat.
(12) Administratorul stabileşte, prin reglementările sale interne, condiţiile, conţinutul şi frecvenţa rapoartelor, cu eventualele constatări şi recomandări importante, prezentate de către persoanele care deţin funcţii-cheie organului executiv sau consiliului administratorului, care dispune elaborarea şi implementarea unui plan de măsuri de remediere.
Articolul 31. Atribuţiile şi responsabilităţile consiliului administratorului
(1) Consiliul administratorului îndeplineşte rolul de supraveghere şi monitorizare a procesului decizional al administratorului şi este responsabil de activitatea administratorului per ansamblu, inclusiv de soliditatea financiară a acestuia.
(2) Consiliul administratorului trebuie să definească şi să supravegheze implementarea unui cadru de gestionare a activităţii administratorului, care să asigure administrarea corectă şi prudentă a fondurilor de pensii, inclusiv separarea responsabilităţilor în cadrul administratorului şi prevenirea conflictelor de interese.
(3) Suplimentar cerinţelor stabilite de Legea nr.1134/1997 privind societăţile pe acţiuni, consiliul administratorului are următoarele atribuţii:
a) organizează şi monitorizează sistemul de control intern al administratorului şi sistemul de gestionare a riscurilor, aprobă politica de gestionare a riscurilor;
b) asigură monitorizarea aplicării documentelor interne ale administratorului şi executarea deciziilor Comisiei Naţionale;
c) monitorizează şi evaluează periodic eficacitatea cadrului de gestionare a activităţii administratorului, inclusiv a sistemului de guvernanţă, şi adoptă măsurile adecvate pentru remedierea eventualelor deficienţe;
d) adoptă şi revizuieşte, cel puţin o dată la 3 ani, principiile generale ale politicii de remunerare şi este responsabil cu supravegherea implementării acesteia;
e) decide cu privire la înfiinţarea fondurilor de pensii, aprobă şi pune în aplicare planurile de pensii facultative ale fondurilor de pensii gestionate; aprobă declaraţia privind politica de investiţii şi profilul de risc ale fondurilor de pensii gestionate;
f) supraveghează adecvarea procedurilor şi eficacitatea auditului intern şi aprobă rapoartele auditorului intern;
g) aprobă situaţiile financiare şi rapoartele specifice ale fondurilor de pensii;
h) supraveghează procesul de publicare şi comunicare a informaţiilor către participanţi;
i) îndeplineşte orice alte atribuţii care decurg din prezenta lege sau actele normative ale Comisiei Naţionale.
(4) Membrilor consiliului administratorului le revine răspunderea finală în ceea ce priveşte respectarea de către administrator a prevederilor prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale.
(5) Membrii consiliului administratorului răspund în mod solidar faţă de participanţi pentru prejudiciile cauzate ca urmare a unor acţiuni, omisiuni şi a neîndeplinirii obligaţiilor lor, cu excepţia cazului în care dovedesc că în îndeplinirea sarcinilor au acţionat în mod profesionist şi onest.
Articolul 32. Politica de remunerare
(1) Administratorul este obligat să stabilească şi să aplice o politică de remunerare pentru persoanele care gestionează activitatea sa, precum şi pentru orice alt angajat ce primeşte o remuneraţie totală care îl plasează în aceeaşi categorie de remuneraţie cu cea a persoanelor care gestionează activitatea administratorului şi ale căror activităţi profesionale au un impact important asupra profilului de risc al administratorului şi al fondurilor de pensii. Administratorul, într-un mod şi într-o măsură adecvate, în raport cu dimensiunea şi organizarea sa internă, cu volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţilor desfăşurate, respectă următoarele principii:
a) politica de remunerare se elaborează, se pune în aplicare şi se menţine în funcţie de activităţile, profilul de risc, obiectivele, interesul pe termen lung şi performanţa administratorului în ansamblu, precum şi sprijină administrarea corectă, prudentă şi eficientă a fondurilor de pensii;
b) politica de remunerare se corelează cu interesele pe termen lung ale participanţilor şi beneficiarilor;
c) politica de remunerare include măsuri menite să evite conflictele de interese;
d) politica de remunerare este compatibilă cu gestionarea corectă şi eficientă a riscurilor şi nu încurajează asumarea unor riscuri incompatibile cu profilul de risc al fondurilor de pensii şi cu normele administratorului;
e) în cazul externalizării activităţilor sau a funcţiilor-cheie către alţi prestatori de servicii, politica de remunerare se aplică şi respectivilor prestatori, cu excepţia cazului în care prestatorii de servicii sunt entităţi reglementate din sectorul financiar.
(2) Comisia Naţională stabileşte, prin actele sale normative, cerinţele privind politica de remunerare a administratorului, ţinând cont de principiile prevăzute la alin.(1), precum şi cerinţele de dezvăluire a informaţiilor relevante referitoare la politica de remunerare.
Articolul 33. Evaluarea internă a riscurilor
(1) Administratorul, în mod proporţional cu dimensiunea şi organizarea sa internă, precum şi cu volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţilor desfăşurate, efectuează şi documentează o evaluare internă a riscurilor aferente activităţii sale şi a fondurilor de pensii.
(2) Administratorul este obligat să efectueze evaluarea profilului de risc al fondurilor de pensii, să se asigure că riscurile aferente poziţiilor şi contribuţia acestora la profilul de risc agregat sunt corect măsurate şi să stabilească un grad de risc acceptabil. Respectiva evaluare a riscurilor se efectuează cel puţin o dată la 3 ani sau după orice modificare importantă a profilului de risc al administratorului şi al fondurilor de pensii. În cazul în care se înregistrează o modificare semnificativă în ceea ce priveşte profilul de risc al unui anumit fond de pensii, evaluarea riscurilor se poate limita la respectivul fond de pensii.
(3) În scopul evaluării riscurilor prevăzute la alin.(2), administratorul trebuie să dispună de metode de identificare şi evaluare a riscurilor la care este sau ar putea fi expus pe termen scurt şi lung şi care ar putea avea un impact asupra capacităţii administratorului de a-şi îndeplini obligaţiile. Metodele sunt descrise în evaluarea internă a riscurilor.
(4) Evaluarea internă a riscurilor trebuie să fie luată în considerare în deciziile strategice ale administratorului.
(5) Comisia Naţională stabileşte, prin actele sale normative, cerinţe faţă de sistemul de evaluare internă a riscurilor utilizat de administrator şi norme referitoare la informarea Comisiei Naţionale.
Articolul 34. Finanţarea activităţii administratorului
(1) Pentru a acoperi costurile de administrare a fondului de pensii, administratorul poate percepe, în conformitate cu prospectul planului de pensii facultative, următoarele taxe:
a) comision de administrare;
b) comision de transfer;
c) tarife pentru servicii de informare suplimentară, la cerere, furnizate potrivit prevederilor prezentei legi, în mărimea cheltuielilor suportate.
(2) Comisionul de administrare se constituie prin:
a) deducerea unui cuantum din contribuţiile plătite, dar nu mai mult de 4%, cu condiţia ca deducerea să fie făcută înainte de convertirea contribuţiilor în unităţi de fond;
b) deducerea unui procent din activul net al fondului de pensii, dar nu mai mult de 2,5% anual, stabilit prin prospectul planului de pensii facultative.
(3) Comisionul de transfer reprezintă suma suportată de participant în cazul în care transferul la alt administrator se realizează mai devreme de 3 ani de la aderarea la fondul de pensii anterior, limita maximă a comisionului nedepăşind 5% din valoarea activului personal transferat.
(4) Administratorul aplică aceeaşi metodă de calcul şi de percepere a comisioanelor pentru toţi participanţii la acelaşi fond de pensii.
(5) Modificarea comisioanelor trebuie să fie motivată şi se efectuează cu avizul Comisiei Naţionale. Modificarea comisioanelor se comunică participanţilor prin aviz individual şi prin publicarea în acelaşi mod în care a fost publicat prospectul planului de pensii facultative, precum şi pe pagina web a administratorului, cu cel puţin 2 luni înainte de aplicarea lor.
Articolul 35. Externalizarea
(1) Administratorul este în drept să delege desfăşurarea activităţilor şi prestarea serviciilor în modul stabilit la art.25 alin.(4) şi/sau exercitarea funcţiilor-cheie după obţinerea avizului prealabil al Comisiei Naţionale conform actelor normative ale acesteia.
(2) Subcontractarea activităţilor externalizate (externalizare în lanţ) nu se permite.
(3) Administratorul rămâne pe deplin responsabil de respectarea obligaţiilor ce îi revin în temeiul prezentei legi atunci când externalizează activităţile şi/sau funcţiile-cheie prevăzute de prezenta lege. Administratorului îi revine responsabilitatea finală pentru administrarea corespunzătoare a riscurilor asociate activităţilor şi/sau a funcţiilor-cheie externalizate.
(4) În cazul externalizării, administratorul respectă următoarele condiţii minime:
1) dispune de politici şi proceduri interne adecvate privind evaluarea, gestionarea, controlul activităţilor şi/sau al funcţiilor-cheie externalizate, iar sistemul de guvernanţă corporativă se adaptează la specificul acestor activităţi;
2) externalizarea nu are ca efect:
a) delegarea către prestatorul de servicii a responsabilităţii administratorului;
b) reducerea capacităţii administratorului de a-şi executa obligaţiile sau lezarea în alt mod a intereselor legitime ale participanţilor, reducerea capacităţii administratorului de a-şi îndeplini sarcinile prevăzute în planul de pensii facultative, politica de investiţii sau strategiile de dezvoltare pe termen lung şi mediu ale administratorului şi ale fondurilor de pensii;
c) limitarea, împiedicarea sau imposibilitatea exercitării atribuţiilor de supraveghere de către Comisia Naţională;
3) ia măsuri pentru asigurarea continuităţii desfăşurării activităţilor şi/sau a funcţiilor-cheie în cazul unor situaţii excepţionale, precum şi pentru respectarea prezentei legi în relaţiile cu prestatorul de servicii;
4) raportează Comisiei Naţionale, fără întârziere, orice incident sau schimbare de risc, inclusiv schimbarea prestatorului de servicii, ce ar putea afecta semnificativ capacitatea sa de administrare eficientă a fondurilor de pensii, stabilitatea, performanţele şi continuitatea activităţii acestora;
5) respectă orice alte cerinţe aferente externalizării, stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(5) Prestatorul de servicii trebuie să dispună de toate resursele necesare pentru îndeplinirea corectă, calificată şi eficientă a activităţilor şi/sau a funcţiilor-cheie. Persoanele abilitate ale prestatorilor de servicii trebuie să aibă o bună reputaţie, calificările profesionale şi experienţa necesară stabilite de prezenta lege pentru desfăşurarea activităţilor şi/sau a funcţiilor-cheie delegate.
(6) Administratorul care externalizează activităţile şi/sau funcţiile-cheie încheie un contract scris cu prestatorul de servicii. Contractul defineşte în mod clar drepturile şi obligaţiile administratorului şi ale prestatorului de servicii şi stipulează că prestatorul de servicii este obligat să permită Comisiei Naţionale să supravegheze activităţile externalizate.
(7) Comisia Naţională are dreptul să prescrie rezoluţiunea contractului de externalizare dacă constată că:
a) administratorul nu efectuează controlul continuu asupra activităţilor şi/sau funcţiilor-cheie externalizate sau gestionarea riscurilor asociate acestora ori o face neregulat şi inadecvat;
b) activitatea prestatorului de servicii de desfăşurare a activităţilor şi/sau funcţiilor-cheie externalizate are deficienţe semnificative care ameninţă sau pot ameninţa capacitatea administratorului de a-şi îndeplini obligaţiile.
(8) Nu se permite externalizarea activităţilor şi/sau a funcţiilor-cheie către angajatorul care achită contribuţii la fondul de pensii sau către un prestator de servicii ale cărui interese sunt în conflict cu interesele participanţilor şi beneficiarilor respectivului fond de pensii.
(9) Comisia Naţională este în drept să solicite în orice moment de la administrator şi de la prestatorii de servicii informaţii cu privire la activităţile şi la funcţiile-cheie care au fost externalizate.
Capitolul VI
SOCIETATEA DE PENSII
Articolul 36. Societatea de pensii. Condiţii de funcţionare
(1) Denumirea societăţii de pensii care activează în conformitate cu prevederile prezentei legi va conţine sintagma „societate de administrare a fondurilor de pensii facultative”.
(2) Aporturile la capitalul social al societăţii de pensii se depun integral în formă bănească, atât la formare, cât şi la majorare.
(3) Acţiunile societăţii de pensii sunt ordinare nominative. Plasarea acţiunilor preferenţiale nu se admite.
(4) Mijloacele băneşti obţinute din împrumuturi, credite bancare, gaj sau din alte mijloace atrase, inclusiv din avansurile participanţilor profesionişti şi ale persoanelor terţe, nu pot servi drept sursă de formare sau majorare a capitalului social al societăţii de pensii.
(5) O persoană juridică are dreptul să plătească acţiunile societăţii de pensii în formă bănească, în limitele capitalului său propriu (activelor nete).
Articolul 37. Cerinţe faţă de acţionarii societăţii de pensii. Participaţiile calificate
(1) Pot fi fondatori/acţionari ai societăţii de pensii persoanele fizice şi/sau juridice rezidente şi nerezidente, în condiţiile prezentei legi şi ale altor acte normative.
(2) Nu pot fi fondatori/acţionari ai societăţii de pensii persoana juridică aflată în proces de lichidare sau în stare de insolvabilitate şi nici persoana fizică şi/sau juridică căreia i s-a impus restricţia legală de a constitui o societate comercială.
(3) Persoana rezidentă într-o jurisdicţie ce nu implementează standarde internaţionale de transparenţă şi/sau într-o ţară (jurisdicţie) cu un grad sporit de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului nu este în drept să deţină, direct sau indirect, individual ori în comun cu persoanele cu care acţionează în mod concertat, drepturi de proprietate în capitalul social al unei societăţi de pensii.
(4) Persoana fizică fondator al societăţii de pensii trebuie să corespundă următoarelor cerinţe:
a) să aibă capacitate deplină de exerciţiu;
b) să nu fi fost condamnată, printr-o sentinţă rămasă definitivă, pentru infracţiuni în legătură cu activitatea desfăşurată sau pentru fapte de corupţie, de spălare de bani, pentru infracţiuni contra patrimoniului, pentru abuz, luare sau dare de mită, fals şi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală ori alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni corecte şi prudente a societăţii de pensii.
(5) Suplimentar cerinţelor stabilite la alin.(1)–(4), persoana care intenţionează să obţină sau care deţine o participaţie calificată din capitalul social al societăţii de pensii trebuie să aibă o situaţie financiară stabilă, ceea ce înseamnă că:
a) persoana juridică plăteşte participaţia calificată din capitalul social al societăţii de pensii din mijloace băneşti proprii, fapt confirmat de entitatea de audit, şi menţine capitalul său propriu (activele nete) cel puţin în limitele participaţiei calificate;
b) persoana juridică, de cel puţin 2 ani consecutivi, desfăşoară o activitate economică, financiară şi de altă natură care îi permite onorarea obligaţiilor sale patrimoniale şi care asigură susţinerea pe viitor a activităţii societăţii de pensii din surse proprii în cazul în care situaţia financiară a acesteia se înrăutăţeşte;
c) persoana fizică dispune de venituri care au caracter de continuitate şi care, prin nivelul lor, justifică în mod corespunzător dobândirea participaţiei calificate în capitalul social al societăţii de pensii.
(6) O persoană fizică sau juridică care deţine singură sau împreună cu persoanele cu care acţionează în mod concertat o participaţie calificată din capitalul social al unei societăţi de pensii nu poate fi acţionar la un alt administrator.
(7) Acţionarii persoane fizice care deţin singuri sau împreună cu persoanele cu care acţionează în mod concertat o participaţie calificată din capitalul social al unei societăţi de pensii nu pot fi persoane care gestionează activitatea/angajaţi ori să aibă raporturi de muncă sau orice fel de relaţii contractuale, directe ori indirecte, cu un alt administrator sau cu depozitarul, sau cu entitatea de audit cu care societatea de pensii are încheiat contract de prestare a serviciilor.
(8) În cazul dobândirii de către o persoană fizică sau juridică, direct sau indirect, individual sau în comun cu persoanele cu care acţionează în mod concertat, a dreptului de proprietate sau în cazul dobândirii de către o persoană juridică a dreptului de administrare asupra participaţiilor calificate din capitalul social al societăţii de pensii, acestea sunt obligate să informeze Comisia Naţională în termen de 7 zile de la data efectuării tranzacţiei.
(9) Societatea de pensii prezintă anual Comisiei Naţionale informaţii detaliate despre identitatea acţionarilor ce deţin participaţii calificate, numărul şi valoarea totală a acţiunilor deţinute, iar pentru acţionarii persoane juridice – şi situaţiile financiare, în modul şi în termenele stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(10) Comisia Naţională acordă licenţă societăţii de pensii doar dacă aceasta a prezentat informaţii cu privire la identitatea deţinătorilor direcţi şi indirecţi de participaţii calificate, inclusiv a beneficiarilor efectivi persoane fizice sau juridice, precum şi cu privire la cuantumul acestor participaţii calificate.
Articolul 38. Obligaţia privind obţinerea avizării prealabile şi restricţii
(1) Dobândirea de către o persoană fizică sau juridică, direct sau indirect, individual sau în comun cu persoanele cu care acţionează în mod concertat, a dreptului de proprietate sau de administrare asupra participaţiilor calificate din capitalul social al societăţii de pensii sau majorarea participaţiei calificate din capitalul social al societăţii de pensii peste 10%, 20%, 33% sau 50% din acţiunile cu drept de vot ale acesteia şi, respectiv, reducerea participaţiei calificate sub aceste niveluri se efectuează cu avizul prealabil al Comisiei Naţionale, în modul stabilit prin actele normative ale acesteia.
(2) Fără avizul prealabil al Comisiei Naţionale nicio persoană nu poate să dobândească, să majoreze sau să reducă, individual sau în comun cu persoanele cu care acţionează în mod concertat, prin nicio modalitate, o cotă în capitalul social al societăţii de pensii asupra căreia au devenit incidente prevederile alin.(1). Dobândirea controlului asupra unei societăţi de pensii ori asupra mai multor societăţi de pensii se efectuează cu respectarea legislaţiei în domeniul concurenţei.
(3) Comisia Naţională este în drept să solicite, în limitele competenţei sale, prezentarea actelor de constituire şi a situaţiilor financiare de la fondatori, acţionari şi de la alte persoane juridice care intenţionează să obţină sau care deţin participaţii calificate din capitalul social al societăţii de pensii, precum şi să solicite informaţii autorităţilor administraţiei publice privitor la stabilitatea financiară şi buna-credinţă a respectivelor persoane.
(4) Exerciţiul dreptului de vot, al dreptului de convocare şi desfăşurare a adunării generale a acţionarilor, al dreptului de a introduce chestiuni în ordinea de zi, al dreptului de a propune candidaţi la funcţia de membru al consiliului societăţii, al organului executiv şi al comisiei de cenzori, precum şi exerciţiul dreptului de a primi dividende se suspendă de drept de la data dobândirii sau majorării participaţiei calificate realizate cu încălcarea prevederilor alin.(1) şi (2), în mărimea drepturilor de proprietate deţinute. Acţiunile al căror exerciţiu al dreptului de vot este suspendat nu se vor lua în considerare la adoptarea hotărârilor privind chestiunile incluse pe ordinea de zi a adunării generale a acţionarilor, precum şi nu se vor lua în calcul la stabilirea cvorumului şi a rezultatelor votării, respectiv nu vor fi cuprinse în voturile reprezentate la adunare. Comisia Naţională informează dobânditorul şi societatea de pensii, în termen de 5 zile de la data la care a aflat despre achiziţia realizată cu încălcarea prevederilor alin.(1) şi (2), despre incidenţa prevederilor ce vizează suspendarea exerciţiului drepturilor prevăzute de prezentul alineat.
(5) Persoanele care au încălcat prevederile alin.(1) şi (2) vor înstrăina, în termen de 3 luni de la data achiziţionării, acţiunile achiziţionate aferente participaţiei calificate deţinute.
(6) Dacă, după expirarea termenului prevăzut la alin.(5), acţiunile nu au fost înstrăinate, organul executiv al societăţii de pensii, prin derogare de la prevederile Legii nr.1134/1997 privind societăţile pe acţiuni, în termen de 15 zile de la data expirării termenului acordat deţinătorilor de valori mobiliare pentru vânzarea acţiunilor societăţii de pensii, va emite şi va depune la Comisia Naţională decizia privind anularea acestor acţiuni şi emiterea suplimentară de acţiuni noi în acelaşi număr şi de aceeaşi clasă.
(7) Decizia organului executiv al societăţii de pensii va conţine inclusiv informaţii privind preţul de vânzare al acţiunilor nou-emise şi modul de determinare a acestuia, termenul de expunere a acţiunilor nou-emise spre vânzare şi condiţiile în care preţul iniţial poate fi modificat, cu respectarea prevederilor prezentului articol şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale.
(8) Comisia Naţională adoptă decizia privind înscrierea aferentă radierii acţiunilor anulate şi înregistrării acţiunilor din emisiunea suplimentară în termen de cel mult 15 zile de la data depunerii de către societatea de pensii la Comisia Naţională a deciziei prevăzute la alin.(7), cu anexarea documentelor aferente înregistrării emisiunii de acţiuni, stabilite prin actul normativ al Comisiei Naţionale.
(9) În termen de 3 zile de la data înregistrării acţiunilor nou-emise conform alin.(8), entitatea (custodele) care ţine evidenţa deţinătorilor de valori mobiliare asupra cărora au devenit incidente prevederile alin.(4), în temeiul deciziei organului executiv al societăţii de pensii şi al deciziei Comisiei Naţionale, asigură efectuarea înscrierilor privind anularea acţiunilor din conturile respective ale deţinătorilor de valori mobiliare şi a înscrierii privind acţiunile nou-emise în contul societăţii de pensii. Acţiunile nou-emise rămân înscrise în contul societăţii de pensii până la vânzarea şi/sau anularea acestora.
(10) În termen de cel mult 10 zile de la data efectuării înscrierilor conform alin.(9), societatea de pensii expune spre vânzare acţiunile nou-emise şi dezvăluie publicului, în modul stabilit de Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital, informaţiile cu privire la situaţia financiară a societăţii de pensii pe parcursul ultimilor 3 ani, precum şi o descriere a acţiunilor expuse spre vânzare.
(11) Termenul de vânzare a acţiunilor nou-emise ale societăţii de pensii nu va depăşi 3 luni de la data expunerii acestora spre vânzare. Comisia Naţională poate dispune prelungirea termenului stabilit de prezentul alineat. Prelungirea se dispune în scopul neadmiterii periclitării stabilităţii financiare sau în cazul în care există un interes public în a dispune prelungirea termenului, sau a fost identificat, fără efectuarea unei evaluări prealabile de către Comisia Naţională, un achizitor potenţial al acţiunilor expuse spre vânzare, a cărui calitate este potrivită şi adecvată şi nu comportă suspiciuni întemeiate la momentul adoptării deciziei de prelungire.
(12) Comisia Naţională stabileşte, prin act normativ, etapele, termenele, modul de determinare a preţului şi procedurile de expunere spre vânzare a acţiunilor nou-emise ale societăţii de pensii conform prezentului articol.
(13) Mijloacele băneşti obţinute ca rezultat al vânzării acţiunilor nou-emise se transferă într-un cont bancar provizoriu deschis de către societatea de pensii în acest scop. Societatea de pensii consemnează mijloacele băneşti obţinute în urma vânzării acţiunilor nou-emise în conturile ultimilor deţinători de acţiuni care au încălcat prevederile alin.(1) şi (2), în baza principiului proporţionalităţii, după reţinerea tuturor cheltuielilor (taxe, plăţi, comisioane, amenzi) aferente vânzării.
(14) În cazul procurării acţiunilor nou-emise în cote ce reprezintă participaţii calificate, se respectă cerinţele alin.(2).
(15) Societăţile de investiţii informează imediat societatea de pensii despre clienţii care au procurat acţiuni nou-emise ale acesteia. Lista persoanelor care au procurat acţiuni nou-emise urmează a fi prezentată de către societatea de pensii Comisiei Naţionale în termen de 5 zile de la expirarea termenului prevăzut pentru vânzare.
(16) Dacă, în termenul prevăzut în decizia organului executiv al societăţii de pensii, acţiunile nou-emise nu au fost vândute sau au fost vândute parţial, acţiunile care nu au fost vândute urmează a fi răscumpărate şi anulate, iar organul executiv, prin derogare de la prevederile Legii nr.1134/1997 privind societăţile pe acţiuni, este obligat să ia decizia de reducere a capitalului social. Preţul de răscumpărare a acţiunilor nevândute este ultimul preţ de vânzare sau de expunere a acţiunilor nou-emise şi expuse spre vânzare în modul stabilit prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(17) În cazul în care, în rezultatul emiterii deciziei de răscumpărare a acţiunilor nevândute şi de reducere a capitalului social conform alin.(16), societatea de pensii nu se încadrează în cerinţele prudenţiale stabilite de prezenta lege, Comisia Naţională retrage licenţa societăţii de pensii.
(18) În termen de 30 de zile de la data aprobării deciziei de reducere a capitalului social prin anularea acţiunilor răscumpărate, societatea de pensii prezintă Comisiei Naţionale documentele, stabilite prin actul normativ al acesteia, pentru înscrierea modificărilor aferente reducerii capitalului social.
(19) La răscumpărarea acţiunilor nevândute, societatea de pensii achită foştilor deţinători ultimul preţ de vânzare sau de expunere a acţiunilor nou-emise şi expuse spre vânzare în modul stabilit prin actele normative ale Comisiei Naţionale, în baza principiului proporţionalităţii, după reţinerea tuturor cheltuielilor (taxe, plăţi, comisioane, amenzi) aferente răscumpărării şi anulării. Anularea acţiunilor răscumpărate şi reducerea capitalului social al societăţii de pensii se efectuează conform legislaţiei privind piaţa de capital.
(20) Dacă, după eliberarea avizului prealabil conform alin.(1), se constată necorespunderea achizitorului potenţial cu cerinţele faţă de acesta, stabilite în conformitate cu prezenta lege, Comisia Naţională este în drept să retragă avizul. În acest caz, devin incidente şi se aplică prevederile alin.(4)–(19).
(21) Persoanele care au obţinut o participaţie calificată în capitalul social al societăţii de pensii şi nu au prezentat către societatea de pensii şi/sau către Comisia Naţională actele/informaţiile prevăzute de prezenta lege intră sub incidenţa prevederilor alin.(4)–(19).
(22) Persoanele care sunt împuternicite, conform legislaţiei, să înregistreze transferul dreptului de proprietate urmare a dobândirii sau majorării participaţiei calificate din capitalul social al societăţii de pensii efectuează înregistrările respective numai cu condiţia prezentării avizului prealabil al Comisiei Naţionale.
(23) Persoanele pentru care s-au dispus măsurile prevăzute la alin.(4)–(19) nu mai pot deţine, direct sau indirect, noi acţiuni în capitalul social al societăţii de pensii, respectiv în capitalul social al altor societăţi de pensii.
Articolul 39. Evaluarea achizitorului potenţial/deţinătorului
(1) La examinarea solicitării pentru eliberarea avizului prevăzut la art.38 alin.(1), în vederea asigurării unei administrări prudente şi corecte a societăţii de pensii şi luând în considerare posibila influenţă a achizitorului potenţial asupra fondurilor de pensii, Comisia Naţională evaluează adecvarea achizitorului potenţial, precum şi soliditatea financiară a acestuia în raport cu achiziţia propusă, în conformitate cu cerinţele stabilite de prezenta lege, inclusiv prin examinarea cumulativă a următoarelor criterii:
a) reputaţia achizitorului potenţial;
b) calificarea, reputaţia şi experienţa oricărei persoane care va activa în calitate de persoană care gestionează activitatea administratorului după realizarea achiziţiei propuse;
c) soliditatea financiară a achizitorului potenţial;
d) capacitatea societăţii de pensii de a respecta şi de a continua să respecte normele prudenţiale, conform prevederilor legislaţiei, inclusiv cerinţa ca grupul financiar din care va face parte să aibă o structură care să permită exercitarea unei supravegheri eficiente, realizarea schimbului de informaţii între autorităţile competente şi repartizarea competenţelor între aceste autorităţi;
e) existenţa unor motive rezonabile de a suspecta că, în ceea ce priveşte achiziţia propusă, este sau a fost săvârşită o infracţiune ori o tentativă a unei infracţiuni de spălare a banilor sau de finanţare a terorismului, în sensul prevederilor legislaţiei în domeniu, sau că, prin achiziţia propusă, un asemenea risc ar putea creşte;
f) existenţa unor motive rezonabile de a suspecta că beneficiarul efectiv al achiziţiei propuse este o altă persoană decât cea declarată.
(2) Lista de informaţii şi documente necesare pentru evaluarea criteriilor prevăzute la alin.(1), precum şi procedura aferentă se stabilesc prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(3) În cazul în care avizul este solicitat pentru două sau mai multe participaţii calificate care vizează aceeaşi societate de pensii, Comisia Naţională asigură un tratament nediscriminatoriu tuturor achizitorilor potenţiali.
(4) Orice deţinător, direct sau indirect, de participaţie calificată din capitalul social al unei societăţi de pensii este obligat să prezinte, la cererea Comisiei Naţionale, informaţiile aferente activităţii sale, inclusiv situaţiile financiare, declaraţiile de venit, precum şi alte informaţii necesare pentru efectuarea evaluării prudenţiale, în modul şi în condiţiile stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(5) Comisia Naţională aprobă sau respinge eliberarea avizului în termen de 15 zile lucrătoare de la data primirii ultimului set de documente şi a informaţiilor stabilite prin actele sale normative. Avizul prealabil produce efecte juridice pe parcursul a 6 luni de la data eliberării.
(6) Având în vedere criteriile stabilite la alin.(1), în cazul în care consideră că achizitorul potenţial poate exercita o influenţă ce ar dăuna administrării corecte şi prudente a societăţii de pensii şi/sau a fondurilor de pensii şi dacă există motive rezonabile în acest sens, Comisia Naţională emite avizul privind respingerea cererii de achiziţie.
(7) În cazul în care deţinătorul, direct sau indirect, de participaţie calificată nu mai îndeplineşte cerinţele privind calitatea acţionariatului unei societăţi de pensii, prevăzute de prezenta lege şi de actele normative ale Comisiei Naţionale, sau exercită asupra societăţii de pensii o influenţă de natură să pericliteze administrarea corectă şi prudentă a fondurilor de pensii, precum şi în cazul în care deţinătorul, direct sau indirect, de participaţie calificată ori beneficiarul efectiv al acestuia nu a furnizat Comisiei Naţionale informaţii ce relevă cu certitudine identitatea beneficiarului efectiv, Comisia Naţională este în drept să dispună, inclusiv cumulativ, următoarele măsuri şi sancţiuni:
a) retragerea avizului acordat în temeiul art.38 alin.(1);
b) suspendarea exerciţiului dreptului de vot aferent acţiunilor corespunzătoare, al dreptului de convocare şi desfăşurare a adunării generale a acţionarilor, al dreptului de a introduce chestiuni în ordinea de zi, al dreptului de a propune candidaţi pentru funcţia de membru al consiliului societăţii, al organului executiv şi al comisiei de cenzori, al dreptului de a primi dividende;
c) înstrăinarea acţiunilor al căror drept de vot a fost suspendat; şi/sau
d) instituirea administrării speciale, în cazul în care Comisia Naţională retrage avizul acordat deţinătorilor de participaţie calificată care deţin, independent sau cumulativ, mai mult de 50% din capitalul social al societăţii de pensii.
Articolul 40. Avizarea constituirii societăţii de pensii
(1) Societatea de pensii se constituie cu condiţia avizării prealabile de către Comisia Naţională.
(2) Avizul de constituire a societăţii de pensii poate fi obţinut în situaţia în care solicitantul corespunde următoarelor condiţii de funcţionare:
a) are forma de organizare de societate pe acţiuni şi include în denumirea sa sintagma „societate de administrare a fondurilor de pensii facultative”;
b) are ca obiect unic de activitate administrarea fondurilor de pensii;
c) fondatorii fac dovada vărsării integrale şi în formă bănească a capitalului social;
d) persoanele propuse pentru gestionarea activităţii societăţii de pensii corespund cerinţelor prezentei legi;
e) fondatorii/deţinătorii de participaţii calificate din capitalul societăţii de pensii respectă cerinţele stabilite de prezenta lege;
f) dispune de un program de activitate aprobat prin decizia organului competent al solicitantului, care conţine cel puţin activităţile propuse a fi desfăşurate şi structura organizatorică a societăţii de pensii, cu precizarea responsabilităţilor şi a limitelor de competenţă pentru personalul cu putere de decizie, procesele de identificare, administrare, monitorizare şi de raportare a riscurilor şi modalităţile de control intern şi din care să rezulte capacitatea solicitantului de a-şi realiza obiectivele propuse în vederea administrării corecte şi prudente a fondurilor de pensii, ţinând cont de volumul şi complexitatea activităţilor pe care îşi propune să le desfăşoare în următorii 3 ani.
(3) Persoana împuternicită de adunarea generală a fondatorilor societăţii de pensii depune la Comisia Naţională, în modul stabilit prin actele normative ale acesteia, o cerere scrisă pentru eliberarea avizului de constituire a societăţii de pensii, la care anexează documentele şi informaţiile cu privire la:
a) actele de constituire a societăţii de pensii;
b) dovada vărsării mijloacelor băneşti în contul achitării capitalului social şi documentele ce confirmă provenienţa mijloacelor depuse pentru constituirea capitalului social al societăţii de pensii;
c) persoanele propuse pentru gestionarea activităţii societăţii de pensii, în conformitate cu prevederile art.29;
d) identitatea fondatorilor/acţionarilor, în conformitate cu prevederile art.37;
e) programul de activitate pentru următorii 3 ani, în conformitate cu prevederile alin.(2) lit.f);
f) alte documente şi informaţii stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(4) Comisia Naţională decide cu privire la eliberarea avizului de constituire a societăţii de pensii în termen de 30 de zile lucrătoare de la data primirii cererii însoţite de documentele şi informaţiile complete prevăzute la alin.(3) din prezentul articol şi de actele sale normative.
(5) Orice solicitare a Comisiei Naţionale de informaţii suplimentare sau de completare a documentelor prezentate iniţial întrerupe termenul prevăzut la alin.(4), un nou termen începând să curgă de la data depunerii respectivelor informaţii sau completări.
(6) Comisia Naţională respinge cererea pentru eliberarea avizului de constituire a societăţii de pensii dacă nu sunt îndeplinite condiţiile prevăzute de prezenta lege şi de actele sale normative. O nouă cerere de obţinere a avizului de constituire a societăţii de pensii poate fi depusă la Comisia Naţională numai dacă au fost remediate deficienţele care au constituit motivul de respingere a cererii iniţiale.
(7) Înregistrarea de stat a societăţii de pensii se efectuează de către Agenţia Servicii Publice numai după prezentarea avizului de constituire a societăţii de pensii eliberat de către Comisia Naţională în condiţiile prezentului articol.
(8) Eliberarea avizului de constituire a societăţii de pensii nu garantează obţinerea licenţei de administrare a fondurilor de pensii.
Capitolul VII
LICENŢIEREA ADMINISTRATORULUI
Articolul 41. Eliberarea licenţei
(1) Comisia Naţională eliberează licenţa de administrare a fondurilor de pensii (în continuare – licenţă) în cazul îndeplinirii de către solicitant a următoarelor condiţii:
a) este o entitate indicată la art.25 alin.(2) şi are ca obiect de activitate administrarea fondurilor de pensii;
b) corespunde cerinţelor de capital stabilite de prezenta lege;
c) persoanele propuse pentru gestionarea activităţii administratorului corespund cerinţelor prezentei legi;
d) deţinătorii de participaţii calificate în cadrul solicitantului respectă cerinţele stabilite de prezenta lege sau, după caz, legislaţia care reglementează domeniile în care activează;
e) dispune de un program de activitate conform art.40 alin.(2) lit.f);
f) respectă cerinţele privind politicile şi practicile de remunerare stabilite în conformitate cu prezenta lege.
(2) În vederea obţinerii licenţei în limitele prevăzute la art.25, solicitantul depune la Comisia Naţională, în modul stabilit prin actele normative ale acesteia, o cerere scrisă, la care anexează documentele şi informaţiile cu privire la:
a) modificările aduse la actele de constituire ale entităţii reglementate din sectorul financiar;
b) dovada majorării, după caz, a capitalului social sub formă bănească şi documentele ce confirmă provenienţa mijloacelor băneşti depuse pentru majorarea capitalului social;
c) persoanele propuse pentru gestionarea activităţii administratorului, în conformitate cu prevederile art.29;
d) identitatea deţinătorilor de participaţii calificate;
e) programul de activitate pentru următorii 3 ani, în conformitate cu prevederile art.40 alin.(2) lit.f);
f) persoanele fizice sau juridice cu care solicitantul se află în legături strânse;
g) alte documente şi informaţii stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(3) În cazul societăţii de pensii, documentele depuse în cadrul procedurii de obţinere a avizului de constituire se vor depune numai în măsura şi în forma în care acestea au suportat modificări.
(4) Comisia Naţională aprobă sau respinge cererea de eliberare a licenţei în termen de cel mult 3 luni de la data primirii cererii. În procesul de examinare a cererii de eliberare a licenţei, Comisia Naţională poate solicita orice documente şi informaţii suplimentare aferente procesului de licenţiere dacă cele prezentate sunt insuficiente pentru evaluarea respectării condiţiilor prevăzute pentru acordarea licenţei. În acest caz, termenul indicat în prezentul alineat se suspendă până la prezentarea ultimului set de documente şi informaţii.
(5) Comisia Naţională respinge cererea de eliberare a licenţei dacă:
a) documentele prezentate nu sunt întocmite în conformitate cu dispoziţiile legale ori sunt incomplete şi/sau informaţiile furnizate sunt insuficiente pentru evaluarea respectării condiţiilor prevăzute pentru acordarea licenţei;
b) nu sunt întrunite condiţiile de adecvare a capitalului stabilit de prezenta lege;
c) din evaluarea programului de activitate prezentat rezultă că solicitantul nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse în condiţiile respectării cerinţelor prevăzute de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
d) persoanele propuse pentru gestionarea activităţii administratorului nu corespund cerinţelor stabilite la art.29 şi 30;
e) acţionarii ce deţin participaţii calificate în mod direct sau indirect, inclusiv beneficiarii efectivi ai administratorului, nu corespund cerinţelor prevăzute de prezenta lege sau, după caz, de legislaţia ce reglementează domeniile în care activează;
f) legăturile strânse între solicitant şi alte persoane fizice sau juridice sunt de natură să împiedice exercitarea eficientă de către Comisia Naţională a funcţiei sale de supraveghere.
(6) În cazul respingerii cererii de eliberare a licenţei, Comisia Naţională, în termenul stabilit la alin.(4), va informa în scris solicitantul şi va comunica motivele respingerii cererii.
(7) O nouă cerere de solicitare a licenţei poate fi depusă la Comisia Naţională numai dacă au fost remediate deficienţele ce au constituit motivul de respingere a cererii iniţiale.
(8) Licenţa se acordă pe termen nelimitat şi este netransferabilă.
(9) Mărimea taxei de eliberare a licenţei este stabilită în sumă de 20000 de lei.
(10) Taxa de eliberare a licenţei se varsă la bugetul Comisiei Naţionale de către persoana licenţiată în termen de cel mult 10 zile de la data luării deciziei de eliberare a licenţei.
Articolul 42. Modificarea datelor indicate în documentele anexate la cererea pentru eliberarea licenţei. Reperfectarea licenţei şi eliberarea duplicatului licenţei
(1) Administratorul este obligat să notifice Comisia Naţională despre toate modificările operate în datele şi în informaţiile indicate în documentele anexate la cererea pentru eliberarea licenţei. Notificarea se prezintă la Comisia Naţională în termen de 10 zile lucrătoare de la data intrării în vigoare a modificărilor, împreună cu documentele (sau copiile de pe acestea) ce confirmă modificările în cauză.
(2) La apariţia temeiurilor pentru reperfectarea licenţei, administratorul este obligat, în termen de 10 zile lucrătoare de la data înregistrării de stat a modificărilor operate, să depună la Comisia Naţională o cerere de reperfectare a licenţei, împreună cu licenţa care necesită reperfectare şi documentele ce confirmă modificările în cauză.
(3) Cererea de reperfectare a licenţei se depune în conformitate cu procedura prevăzută pentru depunerea cererii de eliberare a licenţei.
(4) În caz de pierdere, sustragere, distrugere sau deteriorare a licenţei, administratorul este obligat, în decurs de 10 zile lucrătoare de la momentul constatării, să depună la Comisia Naţională, în modul stabilit prin actele normative ale acesteia, o cerere de eliberare a duplicatului licenţei.
(5) Comisia Naţională decide asupra reperfectării licenţei sau a eliberării duplicatului licenţei în termen de 10 zile lucrătoare de la data primirii cererii şi a tuturor documentelor anexate.
(6) Taxa pentru reperfectarea licenţei, eliberarea copiei autorizate de pe aceasta, precum şi pentru eliberarea duplicatului licenţei reprezintă 10% din taxa pentru eliberarea licenţei şi se varsă la bugetul Comisiei Naţionale.
(7) Modul de eliberare, reperfectare, suspendare şi retragere a licenţei se stabileşte prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
Articolul 43. Suspendarea şi retragerea licenţei
(1) Suspendarea licenţei se efectuează, în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, în cazul în care persoana licenţiată:
a) nu a început să presteze serviciile ori să desfăşoare activităţile pentru care deţine licenţă în termen de un an de la primirea acesteia ori nu a desfăşurat niciuna din activităţile indicate în licenţă în decursul a 6 luni;
b) nu a achitat taxa de eliberare a licenţei;
c) încalcă prevederile prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale;
d) nu a stabilit provizioane tehnice suficiente privind întreaga activitate sau nu are suficiente active pentru a acoperi provizioanele tehnice, sau nu îndeplineşte alte cerinţe prudenţiale stabilite de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, sau există elemente care conduc la concluzia că administratorul nu mai poate garanta siguranţa activelor fondurilor de pensii şi nu îşi va mai putea îndeplini obligaţiile faţă de participanţi;
e) intră sub incidenţa art.41 alin.(5) lit.d) şi e).
(2) Suspendarea licenţei are drept efect interzicerea înfiinţării unor fonduri de pensii şi/sau administrării unor fonduri de pensii nou-înfiinţate, sau încheierii unor noi contracte individuale de aderare. Administratorul este obligat să asigure îndeplinirea obligaţiilor asumate prin contractele încheiate anterior luării deciziei de suspendare a licenţei.
(3) Decizia privind reluarea valabilităţii licenţei se adoptă de către Comisia Naţională după înlăturarea încălcărilor constatate ce au dus la suspendarea licenţei.
(4) Retragerea licenţei se efectuează, în conformitate cu prezenta lege, în cazul în care:
a) administratorul nu corespunde cerinţelor de licenţiere stabilite în prezenta lege sau renunţă în mod expres la licenţă;
b) circumstanţele ce au dus la suspendarea licenţei nu au fost înlăturate în termenul stabilit;
c) licenţa a fost obţinută prin furnizarea de informaţii false sau prin alte acţiuni ilegale;
d) obligaţiile care rezultă din prezenta lege, din actele normative ale Comisiei Naţionale, din prospectul planului de pensii facultative sau din contractul de administrare fiduciară nu au fost executate de către administrator sau au fost executate necorespunzător;
e) deţinătorii direcţi şi indirecţi de acţiuni ale administratorului, inclusiv beneficiarii efectivi, nu respectă condiţiile prevăzute de legislaţie pentru asigurarea unei administrări corecte şi prudente a administratorului sau a fondurilor de pensii ori nu permit efectuarea unei supravegheri eficiente;
f) administratorul se află în incapacitate de plată;
g) administratorul se reorganizează sau se lichidează ori este declarat insolvabil prin hotărârea instanţei judecătoreşti;
h) pentru entităţile prevăzute la art.25 alin.(2) lit.b) şi c) a fost retrasă licenţa sau autorizaţia de către autorităţile competente în domeniu;
i) administratorul nu asigură protejarea în mod adecvat a intereselor participanţilor şi beneficiarilor.
(5) Retragerea licenţei are drept efect transferul fondurilor de pensii către un alt administrator sau transferul activului personal al fiecărui participant la un alt fond de pensii desemnat de participant ori la un asigurător de viaţă, sau, în cazul imposibilităţii unui astfel de transfer, dizolvarea fondurilor de pensii.
(6) La retragerea licenţei în conformitate cu prezenta lege, Comisia Naţională supraveghează modul de executare a obligaţiilor administratorului faţă de fondurile de pensii, inclusiv faţă de participanţi, şi este în drept să aplice măsurile stabilite de prezenta lege.
(7) Retragerea licenţei se notifică depozitarului.
(8) În cazul în care Comisia Naţională procedează la retragerea licenţei, administratorul este obligat să prezinte Comisiei Naţionale rapoartele specifice proprii şi ale fondurilor de pensii administrate la data retragerii licenţei, supuse auditului de către o entitate de audit.
(9) Retragerea licenţei la solicitarea administratorului are loc după prezentarea de către acesta a confirmării privind transferul fondurilor de pensii la un alt administrator sau transferul activului personal al fiecărui participant la un alt fond de pensii desemnat de participant ori la un asigurător de viaţă sau, în cazul lipsei deciziei participanţilor, la un fond indicat de Comisia Naţională, la care se anexează documentele justificative.
Articolul 44. Activitatea sucursalelor administratorilor din alte state
(1) Administratorii din alte state pot desfăşura activităţi de administrare a fondurilor de pensii pe teritoriul Republicii Moldova numai dacă sunt îndeplinite în mod cumulativ următoarele condiţii:
a) activitatea se desfăşoară prin înfiinţarea unei sucursale;
b) sucursala este licenţiată de Comisia Naţională;
c) autoritatea competentă din statul de origine nu se opune înfiinţării sucursalei în Republica Moldova, fapt confirmat printr-un act emis de autoritatea respectivă;
d) cadrul legislativ existent în statul de origine şi/sau modul de aplicare a acestuia nu împiedică exercitarea de către Comisia Naţională a funcţiilor sale de supraveghere;
e) sunt respectate prevederile prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale.
(2) Dispoziţiile din prezenta lege aferente licenţierii administratorilor se aplică în mod corespunzător sucursalelor administratorilor din alte state, cu respectarea prevederilor prezentului articol.
(3) Sucursalele administratorilor din alte state se înregistrează conform procedurii stabilite la art.12 din Legea nr.220/2007 privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice şi a întreprinzătorilor individuali.
(4) Activităţile care pot fi desfăşurate prin intermediul sucursalei din Republica Moldova sunt prevăzute în licenţa eliberată de Comisia Naţională şi nu pot excede obiectul de activitate a administratorului licenţiat de autoritatea competentă din statul de origine.
(5) Cerinţele prudenţiale cuprinse în prezenta lege, inclusiv cerinţele aplicate persoanelor care gestionează activitatea administratorului, se impun în mod corespunzător şi sucursalelor administratorilor din alte state care îşi desfăşoară activitatea pe teritoriul Republicii Moldova.
(6) Sucursala unui administrator din alt stat trebuie să dispună de un capital de dotare, pus la dispoziţia acesteia, în formă bănească, de către administratorul din alt stat, care nu poate fi mai mic decât cerinţa de capital minim prevăzută la art.27.
(7) Comisia Naţională poate excepta de la aplicarea unor cerinţe prudenţiale sucursalele administratorilor din alte state dacă, în urma evaluării efectuate, se constată că în statul de origine există un cadru de reglementare prudenţial echivalent celui stabilit de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale şi că autoritatea competentă din acest stat exercită o supraveghere adecvată a administratorului, inclusiv în ceea ce priveşte activitatea sucursalei din Republica Moldova.
(8) Regimul prevăzut la alin.(7) poate fi aplicat numai în condiţii de reciprocitate, pe baza unui acord de cooperare semnat între Comisia Naţională şi autoritatea competentă din statul de origine, şi fără ca prin acest regim să se instituie un tratament mai favorabil decât cel prevăzut pentru administratorii care desfăşoară activitate în Republica Moldova.
(9) Conducerea sucursalei unui administrator din alt stat şi documentele necesare pentru realizarea supravegherii trebuie să se afle pe teritoriul Republicii Moldova, la adresa sediului înregistrat al sucursalei.
(10) În scopul evaluării calităţii persoanelor implicate în activitatea sucursalei unui administrator din alt stat sau având legătură cu cererea de licenţiere prezentată de aceasta, Serviciul Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor acordă suportul necesar în acest sens Comisiei Naţionale, la solicitare, în conformitate cu legislaţia cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului.
(11) Comisia Naţională respinge cererea de licenţiere a sucursalei unui administrator din alt stat dacă reglementarea şi supravegherea în temeiul prezentei legi pot fi împiedicate de legea statului de origine.
(12) Comisia Naţională eliberează licenţă sucursalei unui administrator dintr-un alt stat numai dacă este pe deplin convinsă că administratorul respectiv poate asigura desfăşurarea activităţii pe teritoriul Republicii Moldovei în condiţii de siguranţă şi cu respectarea cerinţelor unei administrări corecte şi prudente a fondurilor de pensii şi că sunt asigurate condiţii adecvate pentru realizarea supravegherii.
Articolul 45. Evaluarea calităţii administratorului din alt stat care solicită înfiinţarea sucursalei
(1) La examinarea cererii de eliberare a licenţei sucursalei administratorului din alt stat, Comisia Naţională evaluează calitatea ultimului.
(2) Suplimentar documentelor depuse pentru obţinerea licenţei, solicitantul de licenţă va prezenta cel puţin următoarele:
a) nivelul provizioanelor tehnice, al fondurilor proprii, al cerinţelor de capital şi lichiditatea administratorului din alt stat;
b) rezultatele evaluării efectuate de autoritatea competentă din statul de origine cu privire la deţinătorii direcţi şi/sau indirecţi, inclusiv beneficiarii efectivi ai acestora, a cel puţin 10% din capitalul social al administratorului din alt stat;
c) situaţiile financiare ale administratorului din alt stat şi raportul auditorului, dacă este cazul, pentru ultimii 3 ani.
(3) Modificările acţionariatului administratorului din alt stat care solicită înfiinţarea sucursalei sau ale persoanelor aflate în legături strânse cu aceasta, inclusiv cele care decurg dintr-un proces de fuziune ori de dezmembrare în care este implicat administratorul din alt stat, trebuie să fie notificate Comisiei Naţionale de către sucursală.
(4) Administratorii rezidenţi din jurisdicţiile ce nu implementează standarde internaţionale de transparenţă şi/sau din ţări (jurisdicţii) cu un grad sporit de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului nu pot înfiinţa sucursale pe teritoriul Republicii Moldova.
Capitolul VIII
DEPOZITARUL
Articolul 46. Dispoziţii generale
(1) Administratorul este obligat să desemneze pentru fiecare fond de pensii administrat unul sau mai mulţi depozitari, pentru păstrarea în condiţii de siguranţă a activelor fondurilor de pensii şi pentru realizarea atribuţiilor de supraveghere, în modul prevăzut de prezentul capitol.
(2) Administratorul poate încheia contracte de depozitare cu un singur depozitar pentru toate fondurile de pensii administrate.
(3) Depozitarul poate încheia contracte de depozitare cu mai mulţi administratori cu condiţia de a păstra activele, operaţiunile şi înregistrările fiecărui fond de pensii separat de cele ale altor fonduri de pensii, precum şi separat de propriile active.
(4) Administratorul şi depozitarul trebuie să acţioneze în mod onest, echitabil, profesionist şi independent unul faţă de celălalt şi exclusiv în interesul participanţilor.
(5) Desemnarea depozitarului face obiectul unui contract scris. Suplimentar clauzelor legate de serviciile prestate şi procedurile care trebuie urmate de părţile contractuale, contractul de depozitare reglementează fluxul informaţiilor considerate necesare pentru a permite depozitarului să îşi îndeplinească funcţiile pentru fondurile de pensii pentru care a fost desemnat, în conformitate cu prezenta lege. Comisia Naţională, prin actele sale normative, stabileşte conţinutul minim al contractului de depozitare.
Articolul 47. Condiţii de funcţionare a depozitarului
(1) Depozitarul trebuie să îndeplinească următoarele cerinţe:
a) structura organizatorică, capacităţile tehnice şi măsurile de securitate, precum şi personalul abilitat cu funcţii de depozitare trebuie să fie suficiente pentru a asigura îndeplinirea tuturor atribuţiilor depozitarului stabilite de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale;
b) angajaţii sau membrii organelor de conducere ale depozitarului nu pot fi persoane care gestionează activitatea administratorului fondului de pensii ale cărui active le păstrează;
c) să dispună de proceduri interne prin care să asigure păstrarea în condiţii de siguranţă a tuturor activelor fondurilor de pensii şi un control permanent, din punct de vedere al respectării legalităţii, asupra operaţiunilor administratorului care acţionează în numele fondurilor de pensii.
(2) Persoanelor cu funcţie de răspundere din cadrul subdiviziunii responsabile de gestionarea efectivă a activităţii de depozitare, care îşi desfăşoară activitatea în cadrul unei bănci sau societăţi de investiţii în temeiul unui contract individual de muncă, li se aplică în mod corespunzător prevederile aplicabile persoanelor care gestionează activitatea administratorului conform art.29 alin.(1).
(3) Verificarea corespunderii persoanelor cu funcţie de răspundere ale depozitarului cerinţelor prevăzute de prezenta lege se efectuează concomitent cu eliberarea avizului de constituire a fondului de pensii.
(4) Depozitarul nu are dreptul să deţină direct sau indirect, singur ori împreună cu persoanele afiliate acţiunile administratorului cu care are încheiat contract de depozitare.
(5) Pentru a evita conflictele de interese dintre depozitar, administrator şi/sau participanţi şi beneficiari:
a) administratorul nu poate fi în acelaşi timp şi depozitar al unui fond de pensii şi nu trebuie să fie persoană afiliată depozitarului;
b) o societate de investiţii care acţionează drept contraparte pentru un fond de pensii nu poate exercita atribuţiile depozitarului pentru fondul în cauză decât în cazul în care a separat, din punct de vedere funcţional şi ierarhic, exercitarea atribuţiilor de depozitar de sarcinile sale de societate de investiţii, iar eventualele conflicte de interese sunt identificate, gestionate, monitorizate şi comunicate în mod corespunzător administratorului, participanţilor şi beneficiarilor.
Articolul 48. Atribuţiile şi activităţile desfăşurate de depozitar
(1) Activele fondului de pensii se încredinţează depozitarului pentru păstrare după cum urmează:
1) pentru instrumentele financiare care pot fi păstrate în custodie, depozitarul:
a) păstrează în custodie toate instrumentele financiare care pot fi înregistrate într-un cont de instrumente financiare deschis în evidenţele depozitarului;
b) se asigură că toate instrumentele financiare care pot fi înregistrate într-un cont de instrumente financiare deschis în evidenţele depozitarului sunt înregistrate în registrele depozitarului în conturi separate, deschise în numele fondului de pensii sau al administratorului, astfel încât să poată fi identificate clar în orice moment ca aparţinând fondului de pensii;
2) pentru alte active, depozitarul:
a) verifică dreptul de proprietate al fondului de pensii sau al administratorului asupra activelor respective, analizând dacă fondul de pensii sau administratorul este titularul dreptului de proprietate, pe baza informaţiilor sau a documentelor furnizate de administrator şi, dacă sunt disponibile, a altor dovezi externe;
b) ţine o evidenţă a activelor pentru care are convingerea că fondul de pensii sau administratorul este titularul dreptului de proprietate şi actualizează această evidenţă.
(2) Depozitarul se asigură că fluxurile de mijloace băneşti ale fondurilor de pensii sunt monitorizate în mod corespunzător şi, în special, că toate mijloacele băneşti sunt înregistrate în conturi deschise în numele fondului de pensii ori al administratorului.
(3) În cazul în care conturile de mijloace băneşti sunt deschise în numele depozitarului care acţionează în numele fondului de pensii, în aceste conturi nu se înregistrează mijloacele băneşti proprii ale depozitarului.
(4) Suplimentar atribuţiilor prevăzute la alin.(1) şi (2), depozitarul:
a) se asigură şi confirmă că valoarea unităţilor de fond este calculată în conformitate cu prospectul planului de pensii facultative şi cu procedurile de evaluare prevăzute de prezenta lege şi de legislaţia privind piaţa de capital;
b) îndeplineşte instrucţiunile administratorului, cu excepţia cazului în care acestea contravin legislaţiei;
c) se asigură că, în tranzacţiile care implică activele fondului de pensii, contravaloarea este achitată în contul fondului în termene uzuale;
d) se asigură că veniturile investiţionale ale fondului de pensii sunt utilizate în conformitate cu prezenta lege, actele normative ale Comisiei Naţionale şi prospectul planului de pensii facultative;
e) informează imediat Comisia Naţională cu privire la orice abuz al administratorului în raport cu activele fondului de pensii;
f) transmite Comisiei Naţionale, în condiţiile şi în termenele stabilite prin actele normative ale acesteia, informaţiile şi raportările aferente activelor fondurilor de pensii păstrate în depozitare;
g) exercită alte atribuţii în conformitate cu prevederile legislaţiei şi contractul de depozitare.
(5) Depozitarul acţionează numai pe baza instrucţiunilor scrise primite de la administrator şi în limitele prevederilor legale. Depozitarul solicită administratorului orice informaţii şi/sau documente pentru încadrarea unei operaţiuni în prevederile legale.
(6) Depozitarul disponibilizează instrumente financiare ce fac parte din activele unui fond de pensii numai la primirea instrucţiunilor corespunzătoare de la administrator şi numai după confirmarea că suma ce reprezintă contravaloarea respectivelor instrumente financiare a fost transferată în contul fondului de pensii.
(7) Activele păstrate în custodie de către depozitar nu pot fi reutilizate pe cont propriu de către depozitar. Reutilizarea include orice tranzacţie care implică activele păstrate în custodie, inclusiv, dar fără a se limita la acestea, transferuri, gajări, vânzări şi împrumuturi.
(8) Depozitarul, cu frecvenţa stabilită în contractul de depozitare, prezintă administratorului un inventar cuprinzător al tuturor activelor fondului de pensii.
(9) Depozitarul răspunde faţă de fondul de pensii sau faţă de participanţi pentru pierderea instrumentelor financiare păstrate în custodie.
(10) În cazul pierderii unui instrument financiar păstrat în custodie, depozitarul restituie un instrument financiar de acelaşi tip sau de o valoare corespunzătoare, fără întârzieri nejustificate. Depozitarul este exonerat de răspundere dacă poate dovedi că pierderea a intervenit ca rezultat al unui eveniment exterior în afara controlului, ale cărui consecinţe ar fi fost inevitabile în pofida tuturor eforturilor de contracarare.
(11) Depozitarul pune la dispoziţia Comisiei Naţionale, la cerere, toate informaţiile pe care le-a obţinut în cadrul îndeplinirii atribuţiilor sale şi care pot fi necesare pentru supravegherea activităţii fondurilor de pensii sau a administratorului.
Articolul 49. Înlocuirea depozitarului
(1) Rezoluţiunea contractului de depozitare poate fi efectuată în următoarele situaţii:
a) la solicitarea uneia dintre părţi şi numai după informarea Comisiei Naţionale despre decizia de rezoluţiune a contractului de depozitare cu cel puţin 3 luni înainte ca decizia să producă efecte;
b) în urma retragerii licenţei de societate de investiţii de către Comisia Naţională conform prevederilor legislaţiei privind piaţa de capital şi/sau retragerii licenţei de către Banca Naţională a Moldovei;
c) în cazul în care depozitarul nu îşi îndeplineşte sau îşi îndeplineşte în mod necorespunzător funcţiile prevăzute de contractul de depozitare.
(2) Comisia Naţională este în drept să oblige administratorul să înlocuiască depozitarul în caz dacă acesta nu şi-a exercitat atribuţiile în modul stabilit de prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale. Decizia Comisiei Naţionale trebuie să prevadă termenul în care administratorul va încheia un nou contract de depozitare şi va transfera activele fondului de pensii către un alt depozitar.
(3) Înlocuirea depozitarului se efectuează astfel încât să se asigure continuitatea executării obligaţiilor prevăzute de prezenta lege.
(4) În termenele convenite de părţi, dar fără întârzieri nejustificate, depozitarul existent este obligat să transmită depozitarului cu care administratorul a încheiat un nou contract de depozitare evidenţele privind patrimoniul fondului de pensii, activele păstrate în custodie şi toate documentele aferente activelor respective. În perioada de până la transmiterea activelor către un alt depozitar, depozitarul existent îndeplineşte în continuare toate obligaţiile asumate prin contractul de depozitare.
(5) Înlocuirea depozitarului se efectuează cu avizarea prealabilă a Comisiei Naţionale.
(6) Activele fondului de pensii păstrate în depozitare şi mijloacele băneşti aflate în conturile deschise în banca depozitară, inclusiv conturile deschise în scopul acumulării contribuţiilor şi/sau a venitului investiţional, nu fac obiectul unei proceduri de executare silită împotriva depozitarului şi nu pot fi urmărite sau incluse în masa debitorială în cazul insolvabilităţii depozitarului.
(7) Comisia Naţională, prin actele sale normative, stabileşte reglementări privind serviciile şi activităţile depozitarului, procedura de avizare în cazul înlocuirii depozitarului şi modul de transmitere a activelor către un alt depozitar.
Articolul 50. Responsabilităţi
(1) Depozitarul este responsabil faţă de administrator, participanţi şi beneficiari în privinţa oricărui prejudiciu suportat de aceştia ca rezultat al neîndeplinirii intenţionate sau din neglijenţă a obligaţiilor care îi revin în temeiul prezentei legi.
(2) Răspunderea depozitarului faţă de participanţi şi beneficiari poate fi invocată, direct sau indirect, prin intermediul administratorului.
(3) Răspunderea depozitarului menţionată în prezentul articol nu poate fi înlăturată sau limitată prin contract. Orice contract încheiat cu încălcarea prezentului alineat este nul.
(4) Depozitarul este obligat să păstreze confidenţialitatea documentelor şi/sau a informaţiilor primite din partea administratorului, precum şi să întreprindă măsuri organizatorice şi tehnice pentru protecţia datelor cu caracter personal ale participanţilor în procesul de executare a operaţiunilor în contul fondurilor de pensii.
(5) Depozitarul nu poate să invoce clauza de confidenţialitate, prevăzută la alin.(4), în cazul solicitării informaţiilor sau efectuării controalelor de către Comisia Naţională sau Banca Naţională a Moldovei.
Capitolul IX
OBLIGAŢII DE RAPORTARE ŞI TRANSPARENŢĂ
Articolul 51. Cerinţe faţă de raportările anuale
(1) Administratorul întocmeşte şi publică pe pagina web proprie, cel târziu la data de 31 mai, un raport conţinând informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent.
(2) Administratorul prezintă raportul anual Comisiei Naţionale până la data de 10 aprilie. Raportul anual se pune la dispoziţia oricărui participant sau a oricărei persoane care solicită dobândirea calităţii de participant, la solicitare.
(3) Raportul anual oferă o imagine reală şi fidelă a situaţiei administratorului şi a fondurilor de pensii şi conţine:
a) lista persoanelor care gestionează activitatea administratorului;
b) lista persoanelor care deţin împreună cu persoanele afiliate mai mult de 5% din capitalul social al administratorului, cu indicarea procentului total deţinut de aceştia;
c) denumirea şi sediul depozitarului;
d) situaţiile financiare ale administratorului şi raportul conducerii;
e) informaţii privind cuantumul total al remuneraţiilor plătite de administrator personalului său;
f) situaţia activelor şi pasivelor, a veniturilor şi cheltuielilor pentru fiecare fond de pensii;
g) situaţia comisioanelor plătite depozitarului şi administratorului, precum şi alte informaţii privind costurile suportate din activele fondului de pensii;
h) numărul de participanţi la fiecare fond de pensii;
i) informaţii privind principalele categorii de active în care au fost investite activele fondului de pensii;
j) orice modificare semnificativă a informaţiilor furnizate participanţilor în conformitate cu art.54, care a avut loc în perioada de gestiune vizată de raport;
k) alte informaţii stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(4) Situaţiile financiare ale administratorului sunt supuse auditului obligatoriu efectuat de către o entitate de audit. Raportul auditorului se anexează la raportul anual al administratorului.
(5) Comisia Naţională adoptă reglementări privind conţinutul şi formatul raportului anual.
Articolul 52. Informaţii furnizate în scop de supraveghere
(1) Administratorul transmite trimestrial Comisiei Naţionale rapoarte specifice cu privire la activitatea proprie şi fiecare fond de pensii administrat.
(2) Comisia Naţională, prin actele sale normative, stabileşte conţinutul şi formatul rapoartelor specifice trimestriale, care trebuie să conţină cel puţin:
a) situaţia financiară a administratorului, situaţia activelor şi pasivelor fondului de pensii, a veniturilor şi cheltuielilor;
b) structura portofoliului de investiţii şi procentul investit în activele fiecărui emitent şi în fiecare categorie de active.
(3) Comisia Naţională poate solicita administratorului să furnizeze informaţii cu privire la toate aspectele activităţii desfăşurate sau să pună la dispoziţie toate documentele aferente, inclusiv privind activităţile externalizate. Comisia Naţională este în drept să impună administratorului obligaţii de raportare suplimentare.
(4) Comisia Naţională poate solicita administratorului prezentarea următoarelor documente necesare supravegherii:
a) autoevaluarea riscurilor şi alte rapoarte interne;
b) evaluări actuariale şi previziuni detaliate;
c) studii privind activele şi pasivele;
d) dovezi ale respectării principiilor politicii de investiţii;
e) dovezi ale plăţii contribuţiilor conform prospectului planului de pensii facultative;
f) rapoarte specifice supuse auditului de către o entitate de audit.
(5) Comisia Naţională, în scop de supraveghere, poate efectua controale ale activităţii administratorului şi depozitarului şi, dacă este cazul, ale activităţilor externalizate pentru a verifica conformarea cu prevederile prezentei legi şi ale actelor sale normative.
Articolul 53. Auditul situaţiilor financiare
(1) Administratorul încheie cu entitatea de audit un contract scris de audit care, pe lângă cerinţele prevăzute de legislaţia civilă, conţine obiectivul şi sfera de aplicare a auditului.
(2) Auditorul este obligat să informeze Comisia Naţională, în exercitarea atribuţiilor sale, despre orice acţiune frauduloasă comisă de persoanele care gestionează activitatea administratorului, precum şi despre orice neregulă din administrare şi din efectuarea operaţiunilor ce ar putea conduce la pierderi materiale pentru administrator şi fondul de pensii.
(3) Entitatea de audit poate fi contractată pentru un termen de maximum 3 ani consecutivi care nu poate fi prelungit.
(4) Entitatea de audit şi auditorul nu pot fi persoane afiliate angajatorului care contribuie la fondul de pensii ocupaţionale, administratorului sau depozitarului.
Articolul 54. Informarea participanţilor
(1) Administratorul informează anual fiecare participant despre situaţia activului personal şi activitatea proprie prin punerea la dispoziţia fiecărui participant a documentului cu informaţii-cheie – declaraţia de pensie.
(2) Data exactă la care se referă informaţiile cuprinse în declaraţia de pensie se precizează în mod vizibil.
(3) Orice modificare semnificativă faţă de anul anterior a informaţiilor conţinute în declaraţia de pensie este indicată în mod vizibil.
(4) Administratorul pune la dispoziţia participanţilor şi beneficiarilor sau, după caz, reprezentanţilor acestora, în modul stabilit de către Comisia Naţională, orice informaţii privind modificarea prospectului planului de pensii facultative.
(5) Administratorul pune la dispoziţia participanţilor şi beneficiarilor sau, după caz, reprezentanţilor acestora, la cerere, declaraţia privind politica de investiţii, situaţia activului personal şi rapoartele anuale ale administratorului şi ale fondului de pensii.
(6) Fiecare participant sau beneficiar primeşte, la cerere, informaţii detaliate şi substanţiale privind riscul investiţiei, gama de opţiuni de investiţii şi, dacă este cazul, privind portofoliul existent de investiţii, precum şi informaţii privind gradul expunerii la risc şi costurile legate de investiţii.
(7) Informaţiile prevăzute la alin.(1)–(6) trebuie să fie:
a) actualizate în mod regulat;
b) expuse în mod clar, uşor de înţeles şi să nu inducă în eroare;
c) puse la dispoziţia participanţilor şi beneficiarilor în mod gratuit, prin mijloace electronice, inclusiv pe un suport durabil sau pe pagina web a administratorului. Participanţii pot solicita informaţii pe suport de hârtie, suplimentar celei primite prin mijloace electronice.
(8) În cazul în care participantul sau beneficiarul solicită alte informaţii decât cele la care au dreptul conform alin.(1)–(6), privind participarea sa la un fond de pensii, administratorul este obligat să îi ofere, contra unei plăţi care nu depăşeşte mărimea cheltuielilor suportate, informaţiile solicitate.
(9) În cazul în care un participant la un fond de pensii din Republica Moldova îşi schimbă locul de muncă, domiciliul sau reşedinţa în altă ţară, administratorul îi va comunica în scris informaţiile adecvate referitoare la drepturile sale de pensie facultativă şi la opţiunile posibile în acest caz.
Articolul 55. Conţinutul declaraţiei de pensie
(1) Declaraţia de pensie conţine cel puţin următoarele informaţii-cheie pentru participanţi:
a) datele personale ale participantului, inclusiv o indicaţie clară a vârstei legale de pensionare aplicabile, prevăzute în planul de pensii facultative;
b) denumirea şi adresa administratorului, denumirea fondului de pensii la care participă;
c) dacă este cazul, informaţii cu privire la garanţiile complete sau parţiale oferite de fondul de pensii şi, eventual, unde pot fi găsite informaţii suplimentare;
d) informaţii referitoare la proiecţiile privind pensia facultativă, ţinând seama de vârsta de pensionare menţionată la lit.a), precum şi o declaraţie de declinare a responsabilităţii cu privire la faptul că proiecţiile pot diferi de valoarea finală a beneficiilor primite. În cazul în care proiecţiile privind pensia facultativă se bazează pe scenarii economice, aceste informaţii includ, de asemenea, un scenariu cu cea mai bună estimare şi un scenariu nefavorabil, ţinând seama de natura specifică a fondului de pensii;
e) informaţii referitoare la activul personal acumulat;
f) informaţii cu privire la contribuţiile plătite de participant şi/sau de angajator, cel puţin pentru ultimele 12 luni;
g) o defalcare a taxelor şi plăţilor deduse de administrator, cel puţin pentru ultimele 12 luni;
h) informaţii cu privire la nivelul de finanţare a fondului de pensii în ansamblu.
(2) Declaraţia de pensie precizează de unde şi cum pot fi obţinute informaţii suplimentare, printre care:
a) informaţii practice suplimentare cu privire la opţiunile de care dispun participanţii în cadrul fondului de pensii;
b) declaraţia privind principiile politicii de investiţii, rapoartele anuale ale administratorului şi ale fondului de pensii;
c) dacă este cazul, informaţii privind ipotezele utilizate pentru sumele exprimate în anuităţi, în special în ceea ce priveşte rata anuităţii, tipul furnizorului şi durata anuităţii;
d) pentru fondurile de pensii ocupaţionale, informaţii privind nivelul prestaţiilor în cazul încetării contractului individual de muncă.
(3) Comisia Naţională, prin actele sale normative, stabileşte norme cu privire la formatul şi conţinutul declaraţiei de pensie.
(4) Suplimentar la declaraţia de pensie, administratorul furnizează fiecărui participant, cu suficient timp înainte de vârsta de pensionare prevăzută la alin.(1) lit.a) sau la cererea participantului, informaţii despre opţiunile de plată a pensiilor facultative de care dispune.
Capitolul X
NORME DE PRUDENŢĂ FINANCIARĂ
Articolul 56. Provizioane tehnice
(1) Administratorul trebuie să asigure permanent un volum adecvat de pasive corespunzătoare angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de contracte de pensii facultative existente.
(2) Administratorul care gestionează planuri de pensii facultative în care sunt prevăzute măsuri de protecţie împotriva riscurilor biometrice şi/sau garanţii cu privire la performanţele investiţiilor ori un nivel stabilit al beneficiilor trebuie să asigure provizioane tehnice pentru toate aceste planuri.
(3) Calculul provizioanelor tehnice se efectuează anual. Calculul poate fi efectuat o dată la 3 ani dacă administratorul prezintă Comisiei Naţionale şi participanţilor un raport asupra modificărilor survenite în anii respectivi. Raportul trebuie să reflecte modificările provizioanelor tehnice şi schimbările survenite în riscurile acoperite.
(4) Calculul provizioanelor tehnice se efectuează şi se certifică de către un actuar în baza metodelor actuariale stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale şi cu respectarea următoarelor principii:
1) nivelul minim al provizioanelor tehnice se calculează conform unei evaluări actuariale suficient de prudente, luându-se în considerare toate angajamentele contractate de administrator în materie de prestaţii şi contribuţii în cadrul planurilor de pensii facultative gestionate. Acesta trebuie să acopere pensiile facultative deja în plată şi, de asemenea, să reflecte angajamentele rezultate din drepturile de pensie acumulate ale participanţilor. Prognozele economice şi actuariale pentru evaluarea angajamentelor se identifică prudent, luându-se în considerare, dacă este cazul, o marjă adecvată pentru variaţii nefavorabile;
2) ratele maxime ale dobânzii utilizate se identifică prudent şi se determină în conformitate cu actele normative ale Comisiei Naţionale. Respectivele rate prudente ale dobânzii se calculează luându-se în considerare:
a) randamentul activelor corespunzătoare deţinute de administrator şi randamentul viitor prognozat al investiţiilor; şi/sau
b) randamentul valorilor mobiliare de stat sau de înaltă calitate; sau
c) o combinaţie a pct.1) şi 2);
3) tabelele biometrice folosite pentru calculul provizioanelor tehnice se bazează pe principii prudente, ţinându-se cont de principalele caracteristici ale grupului de participanţi şi ale fondurilor de pensii, în special de evoluţia prevăzută pentru riscurile relevante;
4) metodele şi baza de calcul pentru provizioanele tehnice rămân în general constante de la un exerciţiu financiar la altul. Discontinuităţile pot fi justificate de schimbarea legislaţiei ori a condiţiilor economice sau demografice pe care se bazează provizioanele.
(5) Comisia Naţională poate stabili cerinţe suplimentare pentru calcularea provizioanelor tehnice în cazul în care consideră această măsură necesară pentru protejarea corespunzătoare a intereselor participanţilor.
(6) Administratorul trebuie să deţină permanent un nivel suficient şi corespunzător de active pentru acoperirea provizioanelor tehnice privind toate planurile de pensii facultative gestionate.
(7) Comisia Naţională poate permite administratorului să deţină temporar active sub nivelul provizioanelor tehnice stabilite în conformitate cu prevederile alin.(6), cu condiţia îndeplinirii unui plan de redresare financiară concret şi realizabil pentru a restabili volumul necesar de active în vederea acoperirii integrale a provizioanelor tehnice în timp util. Cerinţele pe care trebuie să le îndeplinească planul de redresare financiară se stabilesc de către Comisia Naţională.
(8) Planul de redresare financiară va cuprinde măsuri exacte şi intervalul de timp în interiorul căruia acestea vor fi întreprinse şi vor fi obţinute rezultate pentru ameliorarea situaţiei administratorului. Planul de redresare financiară se aprobă de către Comisia Naţională şi îndeplineşte următoarele condiţii:
a) la elaborarea planului se ţine seama de situaţia specifică a administratorului şi a fiecărui fond de pensii administrat, în special de structura activelor şi pasivelor, profilul riscului, planul de lichiditate, profilul de vârstă al participanţilor care au dreptul la pensie facultativă, fondurile de pensii în fază de demarare şi fondurile care trec de la o situaţie de nefinanţare sau finanţare parţială la o situaţie de finanţare integrală;
b) în cazul constatării incapacităţii administratorului de a administra unul sau mai multe fonduri de pensii, administratorul stabileşte procedura de transfer al fondului/fondurilor respective către un alt administrator sau de transfer al activului personal al fiecărui participant la un alt fond desemnat de participant ori către un asigurător de viaţă.
(9) După aprobarea de către Comisia Naţională, planul de redresare financiară se pune la dispoziţia participanţilor şi beneficiarilor.
(10) Comisia Naţională poate aproba planul de redresare financiară în versiunea în care a fost prezentat sau poate solicita modificări pe care le consideră necesare pentru a proteja interesele participanţilor şi beneficiarilor. Comisia Naţională este în drept să restricţioneze înstrăinarea activelor administratorului sau ale fondurilor de pensii şi/sau să întreprindă măsuri suplimentare de protejare a intereselor participanţilor şi beneficiarilor până la restabilirea situaţiei financiare a administratorului.
Articolul 57. Fonduri proprii reglementate
(1) Administratorul care subscrie împotriva riscurilor biometrice sau garantează un anumit randament al investiţiilor ori un anumit nivel al pensiilor facultative deţine permanent, ca măsură de siguranţă, active suplimentare peste nivelul prevăzut în provizioanele tehnice. Volumul acestor active reflectă tipul de risc şi activele deţinute pentru întregul spectru de planuri de pensii facultative gestionate. Aceste active sunt libere de orice obligaţii previzibile şi servesc drept capital de siguranţă pentru a compensa discrepanţele între cheltuielile şi beneficiile preconizate şi cele reale.
(2) Pentru a asigura sustenabilitatea pe termen lung a furnizării de pensii facultative, administratorii menţionaţi la alin.(1) trebuie să dispună, în orice moment, de o marjă de solvabilitate disponibilă, adecvată pentru întreaga activitate, care să fie cel puţin egală cu cerinţele stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(3) Comisia Naţională, prin actele sale normative, stabileşte regulile de calcul al nivelului minim al activelor suplimentare prevăzute la alin.(1), structura şi componentele marjei de solvabilitate minime şi disponibile, activele admise să acopere marjele de solvabilitate, regulile de dispersare a acestora.
Articolul 58. Fondul de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative
(1) În vederea protejării intereselor participanţilor şi beneficiarilor, prin contribuţia administratorilor, se constituie Fondul de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative, reglementat şi administrat de către Comisia Naţională.
(2) Fondul de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative este destinat pentru plata drepturilor participanţilor şi beneficiarilor în caz de imposibilitate a asigurării acestor drepturi de către administratori.
(3) Modul de constituire, regimul juridic, modul de utilizare a Fondului de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative, precum şi nivelul şi periodicitatea plăţii contribuţiei la acesta se stabilesc prin lege specială.
(4) Sumele depuse la Fondul de garantare a contribuţiilor în sistemul de pensii facultative nu pot fi urmărite silit.
Capitolul XI
MĂSURI DE INTERVENŢIE ŞI ADMINISTRAREA SPECIALĂ
Articolul 59. Măsuri de intervenţie
(1) Comisia Naţională este competentă şi abilitată să decidă privind modalităţile şi măsurile de intervenţie asupra activităţii administratorului sau a fondului de pensii în scop de limitare a riscurilor şi de asigurare a redresării stării financiare a acestora pentru protejarea intereselor participanţilor şi beneficiarilor.
(2) În cazul în care au fost încălcate prevederile prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale, fie au fost admise încălcări la prezentarea situaţiilor financiare şi a altor rapoarte şi informaţii, fie au fost prezentate date şi informaţii eronate, inclusiv privind indicatorii de prudenţă financiară, fie administratorul nu a constituit provizioane tehnice suficiente privind întreaga activitate sau nu are suficiente active pentru a acoperi provizioanele tehnice, sau nu deţine fonduri proprii de reglementare ori s-a înrăutăţit starea financiară a fondurilor de pensii, Comisia Naţională are dreptul:
a) să emită un avertisment;
b) să adopte o decizie privind conformarea cu legislaţia şi/sau implementarea unui plan de redresare financiară;
c) să aplice sancţiuni în conformitate cu Codul contravenţional;
d) să suspende licenţa administratorului;
e) să retragă licenţa administratorului.
(3) În cazul constatării situaţiilor specificate la alin.(2), Comisia Naţională poate impune administratorului:
a) suspendarea acceptării noilor participanţi;
b) încetarea colectării contribuţiilor;
c) interzicerea efectuării tranzacţiilor cu activele proprii sau cu activele fondurilor de pensii;
d) transferul fondurilor de pensii către un alt administrator sau depozitar ori dizolvarea fondurilor de pensii;
e) numirea unui alt depozitar sau a unei alte entităţi de audit;
f) modificarea, reducerea sau suspendarea oricărei activităţi pe care o consideră ca fiind excesiv de riscantă;
g) suspendarea sau eliberarea din funcţia deţinută a persoanelor care gestionează activitatea administratorului;
h) suspendarea încasării comisioanelor de administrare;
i) convocarea adunării generale a acţionarilor pentru efectuarea unei operaţiuni de majorare a capitalului social sau, după caz, a fondurilor proprii;
j) instituirea administrării speciale.
Articolul 60. Administrarea specială
(1) În vederea efectuării unei supravegheri eficiente, inclusiv pentru realizarea unui complex de măsuri administrative, financiare, juridice, organizatorice având drept scop exercitarea răspunderii fiduciare de a păstra valoarea activelor fondurilor de pensii şi de a limita pierderile în vederea protejării drepturilor participanţilor şi/sau beneficiarilor, pentru eliminarea deficienţelor în activitatea administratorului şi prevenirea stării de insolvabilitate a administratorului şi a fondurilor de pensii administrate, Comisia Naţională poate institui administrarea specială în următoarele cazuri:
a) persoanele care gestionează activitatea administratorului sau acţionarii acestuia împiedică sistematic exercitarea atribuţiei de supraveghere prin tăinuirea conturilor, activelor, registrelor, rapoartelor, documentelor şi a informaţiilor sau prin refuzul neîntemeiat de prezentare a acestora la solicitarea Comisiei Naţionale;
b) organele de conducere ale administratorului nu sunt capabile să asigure desfăşurarea activităţii acestuia în conformitate cu prezenta lege şi actele normative ale Comisiei Naţionale, în special în legătură cu conflictele ce dezorganizează activitatea administratorului, cu arestul, suspendarea din funcţie a persoanelor care gestionează activitatea administratorului în cadrul unei cauze penale sau cu condamnarea acestora pentru infracţiunea comisă;
c) administratorul nu se conformează prescripţiilor repetate adoptate de către Comisia Naţională privind înlăturarea aceloraşi încălcări;
d) administratorul nu respectă sau nu este capabil să respecte măsurile incluse în planul de redresare financiară ori se constată că planul de redresare financiară prevăzut nu s-a soldat cu rezultatele scontate sau că administratorul a prezentat pe parcursul ultimilor 3 ani cel puţin două planuri de redresare financiară;
e) se constată nerespectarea actelor normative, fapt ce poate afecta onorarea obligaţiilor asumate de către administrator şi interesele participanţilor şi/sau beneficiarilor.
(2) Administrarea specială se exercită de către un administrator special desemnat de Comisia Naţională. În calitate de administrator special poate fi numit un angajat al Comisiei Naţionale sau un depozitar avizat pentru activitatea de depozitare, sau o entitate de audit.
(3) Administratorul special îşi exercită atribuţiile în corespundere cu prevederile legale şi este responsabil doar în faţa Comisiei Naţionale, care este în drept să dea dispoziţii obligatorii şi recomandări în legătură cu activitatea acestuia.
(4) În cazul în care administratorul special nu respectă prevederile legale, nu exercită sau exercită nesatisfăcător atribuţiile sale, Comisia Naţională dispune destituirea acestuia şi desemnarea unui alt administrator special.
(5) Din momentul desemnării sale, administratorul special preia controlul şi gestionează activitatea administratorului, având acces nelimitat la activele, încăperile, documentele, rapoartele, registrele şi la orice alte informaţii deţinute de administrator.
(6) Pe perioada administrării speciale, drepturile şi obligaţiile acţionarilor şi ale organelor de conducere ale administratorului sunt exercitate de către administratorul special. Cu acordul scris al Comisiei Naţionale, administratorul special poate delega o parte din atribuţiile sale altor persoane.
(7) Prin derogare de la prevederile alin.(6), adunarea generală a acţionarilor administratorului poate adopta hotărâri ce se limitează la decizii care nu contravin scopurilor instituirii administrării speciale şi nu împiedică exercitarea atribuţiilor şi drepturilor administratorului special.
(8) Actele juridice şi/sau acţiunile efectuate în numele şi în contul administratorului sunt nule de drept dacă sunt săvârşite cu încălcarea prevederilor prezentului articol şi nu sunt coordonate cu administratorul special sau aprobate de acesta.
(9) Administratorul special are atribuţii depline de a conduce, gestiona şi controla administratorul, inclusiv:
a) analizează, evaluează activitatea şi situaţia financiară ale administratorului;
b) elaborează, organizează şi realizează măsurile de remediere financiară prescrise de Comisia Naţională;
c) exercită acţiunile de dispunere asupra întregului patrimoniu al administratorului şi fondurilor de pensii;
d) exercită măsuri de înlăturare a factorilor ce au dus la înrăutăţirea situaţiei financiare a administratorului;
e) prezintă Comisiei Naţionale informaţii, explicaţii şi rapoarte.
(10) În exercitarea atribuţiilor şi drepturilor sale, administratorul special acordă importanţă prioritară intereselor şi drepturilor participanţilor şi beneficiarilor. Administratorul special poartă răspundere pentru acţiunile frauduloase şi cele comise cu rea-credinţă care au cauzat prejudicii participanţilor şi beneficiarilor.
(11) În termen de 3 luni de la desemnare, administratorul special prezintă Comisiei Naţionale un raport cu privire la situaţia financiară şi perspectivele financiare ale administratorului şi fondurilor de pensii.
(12) Raportul administratorului special va conţine cel puţin următoarele:
a) măsurile întreprinse de la instituirea administrării speciale şi efectele acestora;
b) evaluarea perspectivelor de realizare, a costurilor şi a beneficiilor aproximative ale posibilităţilor de remediere a situaţiei financiare, inclusiv de restructurare, reorganizare, vânzare a activelor administratorului sau fondurilor de pensii şi, după caz, de intentare a procedurii de insolvabilitate a administratorului, inclusiv o determinare a valorii estimative a activelor ce ar putea fi valorificate în caz de declanşare a procedurii de insolvabilitate a administratorului;
c) recomandările privind măsurile de înlăturare a circumstanţelor şi a factorilor ce au servit drept temei pentru instituirea administrării speciale, care pot include un plan de acţiuni detaliat constând în implementarea oricărora dintre măsurile prevăzute de prezenta lege pentru remedierea situaţiei financiare a administratorului sau a fondurilor de pensii.
(13) În termen de 15 zile lucrătoare de la primirea raportului administratorului special, Comisia Naţională poate, în funcţie de circumstanţe, să ia o decizie cu privire la:
a) oportunitatea şi perioada de menţinere a administrării speciale;
b) aprobarea recomandărilor înaintate, aprobarea planului de acţiuni propus, cu sau fără modificări;
c) transferul fondurilor de pensii la un alt administrator sau transferul activului personal al fiecărui participant la un alt fond desemnat de participant ori de Comisia Naţională sau la un asigurător de viaţă;
d) intentarea procedurii de insolvabilitate sau de lichidare silită a administratorului, în cazul când se ajunge la concluzia despre imposibilitatea înlăturării circumstanţelor ce au servit drept temei pentru instituirea administrării speciale.
(14) La analiza raportului administratorului special, Comisia Naţională trebuie să urmărească, în mod prioritar, obiectivul de menţinere a stabilităţii financiare a administratorului şi de protecţie a drepturilor şi intereselor fondurilor de pensii, precum şi ale participanţilor şi beneficiarilor.
(15) Comisia Naţională are dreptul să stabilească condiţiile şi limitele cheltuielilor legate de administrarea specială a administratorului, care se efectuează din contul acestuia. Remuneraţia muncii administratorului special angajat al Comisiei Naţionale se suportă de către administrator şi se stabileşte de către Comisia Naţională.
Capitolul XII
INTERDICŢII. ÎNCĂLCĂRI ŞI SANCŢIUNI
Articolul 61. Interdicţii
(1) Este interzisă oferirea de cadouri şi servicii oricărei persoane fizice cu scopul de a o convinge să adere sau să rămână participant la un anumit fond de pensii ori, în cazul persoanei juridice, de a o determina să convingă sau să solicite salariaţilor săi să adere la un anumit fond de pensii.
(2) Administratorilor, depozitarilor, angajatorilor, precum şi persoanelor afiliate lor le este interzis:
a) să transmită informaţii eronate, incomplete sau care pot crea o impresie falsă, să expună pretenţii ori să facă afirmaţii, inclusiv în publicitate sau în alte forme promoţionale ori în informaţiile scrise ce sunt distribuite participanţilor sau potenţialilor participanţi, despre un prospect al planului de pensii facultative, despre un fond de pensii sau despre administratorul acestuia;
b) să facă, în faţa participanţilor sau a potenţialilor participanţi, afirmaţii ori previziuni despre evoluţia investiţiilor unui fond de pensii, altfel decât în forma şi în modul stabilite prin actele normative ale Comisiei Naţionale.
(3) În cazul în care Comisia Naţională constată că informaţiile din materialele promoţionale sunt susceptibile de a induce în eroare, aceasta interzice publicarea şi distribuirea lor şi obligă publicarea rectificării în acelaşi mod în care au fost publicate informaţiile iniţiale, inclusiv pe paginile web ale administratorului şi angajatorului, după caz.
Articolul 62. Încălcări şi sancţiuni
(1) Sunt considerate încălcări în domeniul fondurilor de pensii încălcarea prevederilor prezentei legi şi ale actelor normative ale Comisiei Naţionale.
(2) Persoanele care încalcă prevederile prezentei legi şi ale altor acte normative aferente reglementării activităţii fondurilor de pensii poartă răspundere civilă, contravenţională sau penală în conformitate cu legislaţia.
Capitolul XIII
DISPOZIŢII FINALE ŞI TRANZITORII
Articolul 63. Intrarea în vigoare
(1) Prezenta lege intră în vigoare la expirarea a 6 luni de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
(2) La data intrării în vigoare a prezentei legi se abrogă Legea nr.329/1999 cu privire la fondurile nestatale de pensii.
(3) Guvernul, în comun cu Comisia Naţională, în termen de 6 luni de la data publicării prezentei legi, va prezenta Parlamentului propuneri privind aducerea legislaţiei în concordanţă cu prezenta lege.
(4) Comisia Naţională, în termen de 6 luni de la data publicării prezentei legi, va adopta actele normative prevăzute de prezenta lege.
(5) Guvernul şi Comisia Naţională, în termen de 3 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi, vor elabora şi prezenta Parlamentului proiectul legii privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a pensiilor facultative.
Articolul 64. Dispoziţii tranzitorii
(1) Fondurile nestatale de pensii şi persoanele juridice care deţin licenţe de gestiune a activelor fondurilor nestatale de pensii sunt obligate, în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a prezentei legi, să se conformeze prevederilor prezentei legi în vederea obţinerii noilor licenţe şi avize.
(2) Pentru punerea în aplicare a art.27 alin.(1), mărimea minimă a capitalului social al administratorului va constitui:
a) echivalentul în lei a 25000 de euro, calculat cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naţională a Moldovei, valabil la data intrării în vigoare a prezentei legi;
b) echivalentul în lei a 44000 de euro, calculat cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naţională a Moldovei, valabil la 3 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi;
c) echivalentul în lei a 63000 de euro, calculat cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naţională a Moldovei, valabil la 5 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi;
d) echivalentul în lei a 94000 de euro, calculat cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc stabilit de Banca Naţională a Moldovei, valabil la 7 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi.
| PREŞEDINTELE PARLAMENTULUI | Zinaida GRECEANÎI |
| Nr.198. Chişinău, 20 noiembrie 2020. |
