H O T Ă R Â R E

pentru aprobarea Instrucţiunii privind modul de prezentare a rapoartelor

în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei

 

nr. 245  din  26.09.2019

 

Monitorul Oficial nr.315-319/1822 din 25.10.2019

 

* * *

 

În temeiul art.5 alin.(1) lit.d) şi m), 11 alin.(1), 47, 72 din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare, art.84 şi 86 din Legea nr.202/2017 privind activitatea băncilor (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2017, nr.434-439, art.727), cu modificările ulterioare, precum şi art.94 alin.(1) lit.c) şi 96 din Legea nr.114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.661), cu modificările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Instrucţiunea privind modul de prezentare a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (se anexează).

2. Se abrogă Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132/2008 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.157–159, art.447), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.592 din 12 august 2008.

3. Prezenta hotărâre intră în vigoare la expirarea termenului de o lună de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

 

 

 

Aprobată

prin Hotărârea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.245 din 26 septembrie 2019

 

INSTRUCŢIUNE

privind modul de prezentare a rapoartelor în formă

electronică la Banca Naţională a Moldovei

 

Secţiunea 1

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezenta instrucţiune stabileşte modul de întocmire şi prezentare a rapoartelor în formă electronică (în continuare – rapoarte electronice) de către entităţile raportoare la Banca Naţională a Moldovei (în continuare – BNM), precum şi modul de acceptare a acestora de către BNM.

2. În sensul prezentei instrucţiuni, se definesc următoarele noţiuni:

bănci licenţiate – bănci, inclusiv sucursalele din străinătate ale acestora, precum şi sucursalele băncilor din alte state, care deţin licenţa BNM în conformitate cu prevederile Legii nr.202/2017 privind activitatea băncilor.

componentă de transport a SAPI – componentă a Sistemului automatizat de plăţi interbancare (în continuare – SAPI), ce asigură schimbul de mesaje electronice între BNM şi participanţii la SAPI.

entităţi raportoare – băncile licenţiate şi prestatorii de servicii de plată nebancari, care au obligaţia legală de a raporta date şi informaţii la BNM.

instanţă – fişier în format XBRL, XML (eXtensible Markup Language) sau alt format, care conţine datele şi informaţiile aferente unuia sau mai multor rapoarte, grupate în funcţie de tipologie, periodicitate şi specificul datelor raportate.

mediu de producţie – mediu SIRBNM utilizat în scopul recepţionării de la entităţile raportoare a rapoartelor prevăzute în actele normative ale BNM, indicate în anexa 1.

mediu de test – mediu SIRBNM utilizat de către utilizatorii SIRBNM (utilizatori ai entităţii raportoare şi ai BNM) în scop de testare a implementării tehnice a rapoartelor prevăzute în actele normative ale BNM şi care urmează a fi transmise la BNM prin intermediul mediului de producţie.

modul de transport SIRBNM – componentă a SIRBNM, care reprezintă un complex de mijloace tehnice şi/sau de program destinate asigurării schimbului de mesaje electronice între BNM şi entităţile raportoare, prin intermediul căruia se realizează transmiterea rapoartelor electronice la BNM.

normele tehnice de prezentare a rapoartelor electronice la BNM – set de reguli privind structura, formatul şi modul de prezentare a rapoartelor electronice la BNM (în continuare Norme tehnice), compuse din:

Normele tehnice privind modul de prezentare a rapoartelor prin intermediul SIRBNM.

Normele tehnice privind modul de prezentare a rapoartelor prin intermediul componentei de transport a SAPI.

pagina de start SIRBNM – aplicaţie WEB, parte componentă a SIRBNM, prin intermediul căreia utilizatorii SIRBNM se pot conecta la SIRBNM şi accesa componentele acestuia.

persoană autorizată – persoană fizică, salariat al entităţii raportoare, căreia îi este delegat de către entitatea raportoare dreptul de a vizualiza, crea/modifica şi/sau semna/transmite prin intermediul SIRBNM a rapoartelor electronice la BNM. Dreptul de a semna/transmite rapoarte la BNM poate fi exercitat doar de către persoana autorizată, care este titular al certificatului cheii publice.

prestatori de servicii de plată nebancari – societăţile de plată, furnizorii de servicii poştale în calitate de prestatori de servicii de plată, societăţile emitente de monedă electronică definite la art.5 alin.(1) lit.b)-d) din Legea nr.114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică.

portal SIRBNM – aplicaţie WEB, parte componentă a SIRBNM, ce asigură, prin intermediul unui şir de măsuri tehnice, posibilitatea creării şi transmiterii la BNM a rapoartelor electronice.

raport electronic – informaţie în formă electronică, creată, prelucrată şi perfectată de către entitatea raportoare conform prevederilor actelor normative ale BNM, cu respectarea Normelor tehnice şi însoţită de semnătura electronică avansat calificată aplicată în conformitate cu prevederile legislaţiei.

SIRBNM – Sistemul informatic de raportări către Banca Naţională a Moldovei – sistem informatic complex prin care BNM colectează de la entităţile raportoare indicatorii primari, în scopul prelucrării şi diseminării datelor, potrivit atribuţiilor şi competenţelor sale. Acesta include pagina de start SIRBNM, portalul SIRBNM, modulul de transport SIRBNM şi componenta de transport a SAPI, doar în partea ce ţine de prezentarea rapoartelor electronice menţionate în tabelul 2 din anexa nr.1

Noţiunile „cheie privată”, „cheie publică”, „certificat al cheii publice”, „circulaţie electronică a documentelor”, „document electronic”, „dispozitivele de creare a semnăturii electronice”, „semnătură electronică”, „prestator de servicii de certificare” se utilizează în sensul noţiunilor definite în Legea nr.91/2014 privind semnătura electronică şi documentul electronic (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.174-177, art.397).

3. Rapoartele specificate în anexa nr.1 se prezintă de către entitatea raportoare la BNM, în formă electronică, prin SIRBNM, în conformitate cu cerinţele prezentei instrucţiuni şi Normele tehnice.

4. Raportul electronic prezentat prin intermediul mediului de producţie al SIRBNM, în conformitate cu cerinţele prezentei instrucţiuni, autentificat cu semnătură electronică a persoanei autorizate se consideră original şi produce efecte juridice pentru entitatea raportoare.

5. Entităţile raportoare sunt responsabile de corectitudinea, veridicitatea şi actualitatea informaţiei prezentate prin intermediul rapoartelor electronice la BNM prin intermediul mediului de producţie al SIRBNM.

6. Entităţile raportoare implementează şi menţin un sistem de control intern eficient aferent procesului de raportare la BNM, care asigură securitatea, veridicitatea şi autenticitatea rapoartelor electronice prezentate.

 

Secţiunea 2

OBŢINEREA ACCESULUI LA SIRBNM

7. Pentru asigurarea accesului unei persoane autorizate la SIRBNM, se respectă următoarele etape:

1) entitatea raportoare prezintă la BNM, pe suport hârtie, cererea privind înregistrarea persoanei autorizate în calitate de utilizator al SIRBNM, conform formularului tipizat prezentat în anexa nr.2;

2) BNM confirmă înregistrarea persoanei autorizate în calitate de utilizator al SIRBNM sau informează solicitantul despre refuzul înregistrării în calitate de utilizator al SIRBNM, în termen de cel mult 10 zile lucrătoare, din data înregistrării cererii la BNM:

a) în cazul înregistrării utilizatorului nou, acesta este informat printr-o scrisoare despre înregistrarea sa în calitatea de utilizator al SIRBNM, cu specificarea numelui de utilizator atribuit în cadrul SIRBNM;

b) în cazul refuzului înregistrării, utilizatorul este informat despre acest fapt printr-o scrisoare, în care este indicat motivul refuzului;

3) urmare înregistrării în SIRBNM, utilizatorul nou primeşte, pe adresa electronică indicată în cererea sus-menţionată, informaţii suplimentare privind modul de accesare a SIRBNM.

8. Dacă pentru persoana autorizată se solicită dreptul de a semna/transmite rapoarte electronice la BNM prin intermediul SIRBNM, după confirmarea înregistrării utilizatorului, suplimentar se întreprind următoarele acţiuni:

1) entitatea raportoare/persoana autorizată asigură crearea cheii private şi a cheii publice şi obţine, de la prestatorul de servicii de certificare, certificatul cheii publice a persoanei autorizate, utilizând un dispozitiv de creare a semnăturii electronice, în conformitate cu legislaţia în vigoare şi cu Normele tehnice;

2) entitatea raportoare/persoana autorizată transmite certificatul cheii publice a persoanei autorizate la BNM, conform Normelor tehnice.

9. În vederea înlocuirii persoanei autorizate sau în cazul suspendării ori încetării raporturilor de muncă ale acesteia, entitatea raportoare prezintă la BNM cererea de suspendare/eliminare a calităţii de utilizator al SIRBNM pentru această persoană, conform formularului tipizat al cererii prezentat în anexa nr.3. Cererea de suspendare/eliminare a calităţii de utilizator pentru persoana autorizată se prezintă la BNM pe suport hârtie în termen de cel mult 5 zile lucrătoare din momentul apariţiei modificării respective.

10. Dacă după înregistrarea persoanei autorizate, entitatea raportoare doreşte să modifice drepturile acesteia (inclusiv, să excludă drepturi sau să acorde drepturi de acces la alte rapoarte), entitatea raportoare transmite la BNM, pe suport hârtie, o cerere de acordare/modificare a drepturilor de acces la rapoartele din cadrul SIRBNM, conform formularului tipizat prezentat în anexa nr.4.

11. În cazul adăugării unui raport nou în tabelul 1 din anexa nr.1, entitatea raportoare solicită acordarea drepturilor aferente pentru noul raport, prin prezentarea la BNM, pe suport hârtie, după caz a:

1) cererii privind înregistrarea persoanei autorizate în calitate de utilizator al SIRBNM, conform prevederilor pct.7, în cazul desemnării unei noi persoane autorizate;

2) cererii de acordare/modificare a drepturilor de acces la rapoartele din cadrul SIRBNM, conform prevederilor pct.10, pentru utilizatorul SIRBNM.

 

Secţiunea 3

ÎNTOCMIREA ŞI TRANSMITEREA RAPOARTELOR ELECTRONICE

12. Rapoartele electronice se întocmesc şi se transmit la BNM în termenul şi cu periodicitatea stabilită de actele normative ale BNM în care aceste rapoarte sunt definite, specificate în anexa nr.1.

13. Rapoartele electronice se întocmesc şi se transmit la BNM în formatul stabilit în Normele tehnice. Normele tehnice se publică pe pagina de start a SIRBNM, în compartimentul „Cadru normativ şi tehnic”.

În cazul operării unor modificări la Normele tehnice, BNM informează utilizatorii despre acest fapt în timp util, însă cel târziu cu 10 zile lucrătoare până la data intrării în vigoare a modificărilor respective.

La solicitare, Normele tehnice pot fi transmise utilizatorului prin intermediul poştei electronice.

14. Rapoartele electronice ale entităţii raportoare se transmit la BNM exclusiv de către persoana autorizată cu drepturi de semnare/transmitere a rapoartelor. Entitatea raportoare poate desemna mai multe persoane autorizate în calitate de utilizatori SIRBNM, cu dreptul de semnare/transmitere a rapoartelor la BNM.

15. Pentru a întocmi şi transmite un raport electronic entitatea raportoare întreprinde următoarele:

1) creează raportul electronic în conformitate cu formularul raportului din actul normativ aferent raportului şi asigură validarea formulelor de verificare incluse în raport;

2) face o copie electronică a informaţiei din raportul electronic conform formularului raportului din actul normativ respectiv al BNM (în continuare – copie a raportului electronic), autentificată de către conducătorul entităţii raportoare şi de persoana autorizată cu drepturi de semnare/transmitere a rapoartelor în SIRBNM;

3) copia raportului electronic cu semnăturile de rigoare conţine menţiunea că este copie a raportului electronic şi se păstrează la entitatea raportoare, conform termenului prevăzut de procedurile interne ale acesteia;

4) persoana autorizată de a transmite rapoarte semnează raportul electronic cu semnătura sa electronică şi, după caz, îl transmite la BNM prin intermediul modulului de transport SIRBNM, portalului SIRBNM sau al componentei de transport a SAPI.

 

Secţiunea 4

ACCEPTAREA RAPOARTELOR ELECTRONICE

16. Raportul electronic recepţionat de către BNM este acceptat în cazul în care corespunde următoarelor cerinţe:

1) raportul electronic este întocmit în conformitate cu Normele tehnice şi corespunde perioadei de raportare;

2) indicatorii reflectaţi în raport corespund regulilor de validare a datelor, stabilite de BNM pentru raportul dat;

3) semnătura electronică aplicată aparţine persoanei autorizate cu drept de semnare a rapoartelor în numele entităţii raportoare.

17. Informarea persoanei autorizate despre acceptarea sau respingerea (neacceptarea raportului) se efectuează în conformitate cu Normele tehnice.

18. În cazul constatării problemelor tehnice sau în cazul în care entitatea raportoare nu primeşte mesajul privind acceptarea raportului electronic în forma şi timpul indicat în Normele tehnice, utilizatorul contactează BNM în scopul clarificării situaţiei şi, la necesitate, transmite raportul conform procedurilor indicate de BNM.

19. Data prezentării raportului electronic se consideră data informării persoanei autorizate privind acceptarea raportului, după cum este specificat la punctul 17.

 

Secţiunea 5

CORECTAREA RAPOARTELOR ELECTRONICE

20. Entitatea raportoare este obligată să informeze BNM despre erorile depistate în rapoartele prezentate anterior la BNM, pentru toate perioadele de gestionare în care acestea au fost comise sau pentru care au avut impact (dacă modul de întocmire şi prezentare a raportului nu prevede altfel), inclusiv erorile tehnice generate de sistem, constatate de către entitatea raportoare, în cel mai scurt timp posibil, dacă actul normativ ce reglementează raportul dat nu prevede un termen exact.

21. În scopul informării BNM asupra erorilor depistate, entitatea raportoare expediază un mesaj, la adresa electronică indicată de BNM în Normele tehnice, în care menţionează despre necesitatea raportării repetate.

22. Entitatea raportoare este obligată să transmită mesajul privind necesitatea raportării repetate doar de pe adresa electronică care a fost comunicată la BNM, drept adresă autorizată pentru expedierea unui astfel de mesaj. Mesajele aferente raportării repetate primite de pe alte adrese electronice sunt respinse, expeditorul fiind informat în acest sens de către BNM.

23. Mesajul trebuie să conţină obligatoriu următoarele informaţii referitoare la obiectul solicitării: codul şi denumirea raportului/tabelului conform anexei nr.1, coloana „Rapoartele/tabelele incluse în instanţă”, data/perioada la care se referă informaţiile raportate, explicaţiile detaliate care au determinat modificarea raportului. De asemenea, mesajul va conţine numele, prenumele şi telefonul de contact al persoanei responsabile de întocmirea raportului. În cazul în care printr-un mesaj se solicită modificarea mai multor rapoarte cu executori diferiţi, se vor indica toate persoanele responsabile de întocmirea rapoartelor respective. BNM poate solicita, după caz, prezentarea informaţiilor suplimentare.

24. Ulterior recepţionării mesajului, responsabilii din cadrul BNM examinează, în decurs de cel mult 5 zile lucrătoare, oportunitatea acceptării transmiterii repetate a raportului şi, după caz, informează persoana responsabilă despre:

1) modalitatea de transmitere repetată a raportării;

2) refuzul transmiterii repetate a raportului (cu indicarea motivului de refuz).

25. În cazul în care erorile sunt depistate de către BNM, urmare a verificărilor din oficiu sau verificărilor de pe teren, entităţile raportoare sunt informate despre acest fapt, printr-un mesaj telefonic/poştă electronică sau, în funcţie de complexitate şi de tipul erorii, prin scrisoare oficială sau hotărâre a Comitetului executiv al BNM, cu un termen expres de înlăturare a erorilor depistate.

26. Din momentul informării de către BNM despre deschiderea accesului pentru raportare repetată, entitatea raportoare are obligaţia de a transmite raportul corectat cel târziu până la sfârşitul următoarei zile lucrătoare. În cazuri argumentate, BNM poate prelungi termenul-limită.

 

Secţiunea 6

DISPOZIŢII DIVERSE

27. BNM revizuieşte anual drepturile de acces ale utilizatorilor entităţilor raportoare la rapoartele din cadrul SIRBNM. În aceste scop, cel târziu până la 31 decembrie a anului de gestiune, BNM plasează pe pagina de start a SIRBNM fişierele cu drepturile utilizatorilor, separat per fiecare entitate raportoare, informând, totodată, despre acest fapt entităţile raportoare printr-o scrisoare oficială.

28. Entitatea raportoare confirmă drepturile utilizatorilor SIRBNM prezentând la BNM, pe suport hârtie, până la 31 ianuarie a anului ce urmează după anul de gestiune, o scrisoare de confirmare a menţinerii drepturilor de acces ale utilizatorilor.

29. În cazul în care, urmare revizuirii anuale a drepturilor de acces, entitatea raportoare doreşte să acorde/modifice/elimine drepturi de acces pentru utilizatorul/utilizatorii săi, suplimentar la scrisoarea menţionată la pct.28, prezintă la BNM, pe suport de hârtie, după caz, cererea din anexele 3 sau 4.

30. Pentru nerespectarea termenelor de raportare stipulate în actele normative ale BNM şi a prevederilor prezentei instrucţiuni, BNM poate aplica măsuri şi sancţiuni în conformitate cu Legea nr.202/2017 privind activitatea băncilor şi Legea nr.114/112 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică.