duminică, 9 iulie 2023
Hotărîre nr.62/20 din 20.12.2014 cu privire la aprobarea Regulamentului privind transparenţa şi publicitatea activităţii organismelor de plasament colectiv şi societăţilor de ...
Printează Descarcă
- ⋯ +
06.03.2015 09.07.2023
2023 2015

H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea Regulamentului privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de plasament

colectiv şi societăţilor de administrare

[Denumirea modificată prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

nr. 62/20  din  20.12.2014

 

Monitorul Oficial nr.52-57/420 din 06.03.2015

 

* * *

 

ÎNREGISTRAT

la Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1026 din 20 februarie 2015

Ministru _______Vladimir GROSU

 

În temeiul art.114 alin.(1), alin.(3), alin.(8), alin.(12), art.140 alin.(15) lit.c) şi lit.d) din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital, art.34 alin.(6) din Legea nr.2/2020 privind organismele de plasament colectiv alternative,

[Clauza de adoptare modificată prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul privind transparenţa şi publicitatea activităţii organismelor de plasament colectiv şi societăţilor de administrare, conform anexei.

[Pct.1 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

2. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.

PREŞEDINTELE COMISIEI
NAŢIONALE A PIEŢEI FINANCIAREArtur GHERMAN

 

Nr.62/20. Chişinău, 20 decembrie 2014.

 

 

Anexă

la Hotărîrea Comisiei Naţionale

a Pieţei Financiare

nr.62/20 din 20.12.2014

 

REGULAMENT

privind transparenţa şi publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a societăţilor de administrare

[Denumirea modificată prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

Prezentul Regulament transpune parţial Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege şi a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) (reformare), publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 302 din 17 noiembrie 2009 şi Directiva 2010/43/UE a Comisiei din 1 iulie 2010 de punere în aplicare a Directivei 2009/65/CE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte cerinţele organizatorice, conflictele de interese, regulile de conduită, administrarea riscului şi conţinutul acordului dintre depozitar şi societatea de administrare, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176 din 10 iulie 2010.

 

Capitolul I

NOŢIUNI GENERALE

1. Regulamentul privind transparenţa şi publicitatea activităţii organismelor de plasament colectiv şi a societăţilor de administrare (în continuare – Regulament) stabileşte componenţa, modul de întocmire şi termenul de prezentare a rapoartelor specifice şi periodice la Comisia Naţională a Pieţei Financiare (în continuare – Comisia Naţională) a societăţilor de administrare şi a organismelor de plasament colectiv (în continuare – OPC), precum şi conţinutul şi structura materialului publicitar al OPC.

[Pct.1 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

2. În sensul prezentului Regulament noţiunile utilizate au semnificaţia prevăzută în Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital (în continuare – Legea nr.171/2012) şi Legea nr.2/2020 privind organismele de plasament colectiv alternative (în continuare – Legea nr.2/2020). În sensul prezentului Regulament se definesc următoarele noţiuni:

organism de plasament colectiv (OPC) – organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) şi/sau organism de plasament colectiv alternativ (OPCA), astfel cum sunt definite de Legea nr.171/2012 şi, respectiv, de Legea nr.2/2020;

persoane care deţin funcţii-cheie – persoane ale căror activităţi profesionale au un impact semnificativ asupra profilului de risc al societăţii şi care se referă la: funcţia de audit intern, funcţia de gestionare a riscurilor, funcţia de verificare a conformităţii, funcţia de evaluare a activelor, funcţia de administrare a portofoliului şi contabilul-şef;

societate de administrare – societate de administrare fiduciară a investiţiilor (SAFI) sau societate de administrare a investiţiilor (SAI), astfel cum sunt definite de Legea nr.171/2012 şi, respectiv, de Legea nr.2/2020.

[Pct.2 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

Capitolul II

COMPONENŢA RAPOARTELOR, MODUL DE ÎNTOCMIRE

ŞI PREZENTARE LA COMISIA NAŢIONALĂ

3. Societatea de administrare/compania investiţională care se autoadministrează întocmeşte rapoarte specifice anuale şi periodice (trimestriale şi semestriale) privind activitatea proprie şi, respectiv, a OPC administrate, astfel precum se specifică la pct.6 şi pct.61 din prezentul Regulament, care se publică în organul de presă indicat în actele de constituire sau în regulile OPC, se plasează pe pagina web proprie şi se prezintă la Comisia Naţională.

[Pct.3 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

4. Rapoartele specifice anuale vor conţine raportul conducerii şi sunt însoţite de situaţiile financiare anuale ale societăţii de administrare/companiei investiţionale care se autoadministrează şi, corespunzător, OPC administrate, întocmite în conformitate cu sistemul de reglementare normativă a contabilităţii, precum şi de raportul auditorului privind situaţiile financiare anuale, reprodus integral.

[Pct.4 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

5. Rapoartele prevăzute la pct.6 şi pct.61 din prezentul Regulament se vor prezenta la Comisia Naţională în formă electronică cu aplicarea semnăturii electronice calificate, dublată de formatul (.xlsx, .doc), indicat la pct.19, şi se vor publica în termenele prevăzute, corespunzător, la art.114 alin.(9) din Legea nr.171/2012 şi art.34 alin.(2) din Legea nr.2/2020. Rapoartele prevăzute la pct.6 sbp.5), sbp.6) şi sbp.61) nu se vor prezenta de compania investiţională care se autoadministrează.

[Pct.5 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

6. Constituie rapoarte specifice anuale si periodice ale societăţii de administrare şi OPC următoarele rapoarte:

1) Raportul privind situaţia activelor şi pasivelor OPC, întocmit conform anexei nr.2;

2) Raportul privind veniturile şi cheltuielile OPC şi societăţii de administrare, întocmit conform anexei nr.3;

3) Raportul privind structura investiţiilor OPC, întocmit conform anexei nr.4;

4) Raportul privind mărimea fondului de garantare a plasamentelor a OPCVM, întocmit conform anexei nr.5;

5) Raportul privind contractele încheiate de societatea de administrare cu OPC administrate, întocmit conform anexei nr.6;

6) Raportul privind taxele şi comisioanele încasate de societatea de administrare, întocmit conform anexei nr.7;

7) Raportul privind profilul actual de risc al OPC şi sistemele de administrare a riscurilor utilizate de societatea de administrare, întocmit conform anexei nr.10;

8) Raportul privind rezultatele simulărilor de criză, întocmit conform anexei nr.11;

9) Raportul privind cuantumul total al remuneraţiilor pentru perioada de gestiune plătite de societatea de administrare personalului său şi numărul beneficiarilor, întocmit conform anexei nr.12;

10) Raportul privind cuantumul agregat al remuneraţiei, defalcat pentru persoanele care administrează activitatea societăţii de administrare şi persoanele care deţin funcţii – cheie, întocmit conform anexei nr.13;

11) Raportul privind expunerea globală a instrumentelor financiare derivate, întocmit conform anexei nr.14.

[Pct.6 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

61. În aplicarea art.34 alin.(3) din Legea nr.2/2020, raportul anual specific al SAI şi OPCA, de rând cu rapoartele prevăzute la pct.6, va include, de asemenea, următoarele informaţii prezentate în formă liberă (text):

a) informaţii privind procentajul din activele OPCA care fac obiectul unor măsuri speciale din cauza naturii lor nelichide;

b) informaţii privind orice măsură nouă de administrare a lichidităţii OPCA;

c) informaţii privind orice modificare substanţială a informaţiilor furnizate investitorilor, specificate la art.35 din Legea nr.2/2020, care a fost operată în perioada de gestiune.

[Pct.61 introdus prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

7. Rapoartele indicate la pct.6 sbp.9) şi sbp.10) se vor întocmi anual, potrivit politicii de remunerare prevăzută de Regulamentul privind reglementările prudenţiale faţă de activitatea societăţii de administrare, aprobat prin Hotărârea Comisiei Naţionale nr.62/21/2014.

[Pct.7 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

8. Societatea de administrare, pentru fiecare din OPC administrat şi compania investiţională care se autoadministrează, va prezenta săptămânal, pentru fiecare zi lucrătoare, în cazul unui OPCVM, sau periodic, dar nu mai rar de o data pe an, în cazul unui OPCA, raportul privind valoarea activului net unitar, întocmit conform anexei nr.8 şi, corespunzător, anexei nr.9. Acest raport va fi certificat de depozitarul respectivului OPCVM/OPCA. Data-limită de prezentare a raportului săptămânal este fiecare zi de vineri a săptămânii pentru care se face raportarea, până la ora 17:00, iar a celui periodic, conex unui OPCA, este a 5-a zi lucrătoare după expirarea intervalului de timp, stabilit în actul de constituire sau regulile OPCA pentru răscumpărarea titlurilor de participare, sau, dacă frecvenţa de răscumpărare a titlurilor de participare depăşeşte perioada de un an, este în termen de 10 zile lucrătoare după încheierea anului calendaristic. În cazul zilelor de sărbătoare nelucrătoare, data-limită de prezentare a raportului săptămânal/periodic este ziua lucrătoare precedentă.

[Pct.8 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

9. Raportul privind valoarea activului net unitar se publică săptămînal în organul de presă indicat în actele de constituire a companiei investiţionale sau în regulile fondului şi se plasează pe pagina web a societăţii de administrare.

[Pct.9 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

10. Se consideră drept dată a raportării data prezentării efective la Comisia Naţională a rapoartelor prevăzute la pct.6 (anexate la foaia de titlu) sau la pct.8. Foaia de titlu va conţine informaţia indicată în anexa nr.1. Raportul privind valoarea activului net unitar, prevăzut la pct.8, se va prezenta fără foaia de titlu.

11. În termen de 3 zile lucrătoare de la data prezentării rapoartelor specifice anuale şi periodice la Comisia Naţională, SAFI/compania investiţională publică pe pagina web o notă de informare destinată investitorilor în care se indică despre disponibilitatea rapoartelor şi modalitatea obţinerii lor, precum şi data de publicare.

[Pct.11 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

12. Persoanele cu funcţii de răspundere ale societăţii de administrare/ companiei investiţionale asigură corespunderea datelor din informaţia prezentată în formă electronică cu cele din informaţia prezentată pe suport de hîrtie.

[Pct.12 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

13. În formularele rapoartelor se completează toţi indicatorii prevăzuţi. În cazul lipsei datelor, la rubricile rîndurilor sau coloanelor corespunzătoare ale formularelor se înscrie cratima (-).

14. Nu se permit corectări. În cazul completării eronate, corectările urmează a fi autentificate de persoanele care au semnat raportul şi indicată data corectării.

15. Rapoartele se şnuruiesc şi se numerotează, iar pe foaia de titlu se fac menţiuni privind rapoartele prezentate şi numărul total de file incluse în ele.

16. Rapoartele se semnează de persoana cu funcţie de răspundere a societăţii de administrare/ companiei investiţionale responsabilă de întocmirea şi prezentarea rapoartelor, iar în lipsa acesteia de interimarul funcţiei de răspundere, precum şi de persoana responsabilă de întocmirea rapoartelor, şi se autentifică cu ştampila societăţii de administrare/companiei investiţionale.

[Pct.16 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

17. Persoanele cu funcţii de răspundere ale societăţii de administrare/ compania investiţională care se autoadministrează, care au semnat rapoartele, poartă răspundere pentru autenticitatea datelor incluse în ele în conformitate cu prevederile legislaţiei civile, contravenţionale şi penale.

[Pct.17 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

18. În cazul depistării de către societatea de administrare /compania investiţională care se autoadministrează şi/sau Comisia Naţională a anumitor erori în datele incluse în raport, societatea de administrare /compania investiţională care se autoadministrează urmează să prezinte raportul corectat, în termen de 1 (una) zi lucrătoare, prin intermediul unei scrisori oficiale, cu explicaţiile aferente.

[Pct.18 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

19. Rapoartele se prezintă la Comisia Naţională pe suport de hîrtie şi în format electronic: prin introducerea în Sistemul de Management Informaţional al Comisiei Naţionale sau prin intermediul poştei electronice, respectîndu-se forma de completare conform Regulamentului. Raportul în format electronic trebuie să fie identic cu cel pe suport de hîrtie.

 

Capitolul III

CONŢINUTUL ŞI STRUCTURA MATERIALULUI PUBLICITAR

20. Material publicitar referitor la OPC este orice informaţie sau document transmise prin orice mijloace de comunicare publice, care are ca scop atragerea de investitori avînd impact asupra deciziei investiţionale a acestora.

[Pct.20 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

21. Difuzarea oricărui material publicitar în legătură cu OPC se permite numai în condiţiile respectării prevederilor Legii nr.1227/1997 cu privire la publicitate şi ale prezentului Regulament.

[Pct.21 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

22. Materialele publicitare ale OPC vor fi avizate de către reprezentantul compartimentului de control intern al societăţii de administrare/companiei investiţionale care se autoadministrează, înainte de difuzarea publică a acestora. Copiile tuturor materialelor publicitare se păstrează la sediul societăţii de administrare/companiei investiţionale care se autoadministrează pentru o perioadă de doi ani de la apariţie/afişare. Societatea de administrare/ compania investiţională care se autoadministrează va pune la dispoziţia Comisiei Naţionale la cererea acesteia toate materialele publicitare.

[Pct.22 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

[Pct.22 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

23. Nu se admite difuzarea materialelor publicitare înainte de publicarea prospectului de emisiune al OPC înregistrat de Comisia Naţională.

[Pct.23 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

24. În cazul în care se constată că materialul publicitar difuzat sau publicat încalcă prevederile prezentului Regulament, precum şi ale altor acte normative, Comisia Naţională solicită societăţii de administrare/companiei investiţionale care se autoadministrează retragerea materialului publicitar şi încetarea difuzării acestuia şi conformarea prevederilor indicate la pct.21 din prezentul Regulament.

[Pct.24 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

25. Materialul publicitar respectă următoarele principii:

1) mesajul transmis prin intermediul materialului publicitar, precum şi informaţiile cuprinse în acesta, trebuie să fie corecte, clare, să nu inducă în eroare investitorii şi să corespundă cu informaţiile cuprinse în prospectul de emisiune al OPC;

2) orice material publicitar va conţine menţiunea privind existenţa prospectului de emisiune şi a prospectului simplificat/documentului privind informaţii-cheie destinată investitorilor şi necesitatea luării cunoştinţei cu acestea, înainte de a investi în OPC, indicîndu-se, totodată, locul şi modalitatea obţinerii acestor informaţii şi accesul investitorilor şi/sau potenţialilor investitori la ele;

3) se indică sursele de provenienţă a informaţiilor cuprinse de materialele publicitare (date statistice, rezultatele activităţii etc.);

4) dacă materialul publicitar include informaţii privind performanţele anterioare ale OPC, datele statistice publicate vor fi aferente unei perioade de cel puţin un an, la data publicării. Pentru OPC avizate de mai puţin de un an, datele statistice publicate referitoare la acestea vor fi aferente unei perioade de cel puţin un semestru/trimestru/lună, după caz;

5) în cazul cînd materialul publicitar va cuprinde informaţii privind performanţele anterioare, este obligatoriu de a se menţiona că performanţele anterioare ale fondului de investiţii/companiei investiţionale nu reprezintă o garanţie a realizărilor viitoare;

6) mărimea minimă a caracterelor, cu care vor fi tipărite informaţiile şi menţiunile obligatorii, este 12.

[Pct.25 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

26. Orice material publicitar elaborat şi distribuit pentru investitori va conţine cel puţin următoarele informaţii:

1) informaţii privind identitatea societăţii de administrare/companiei investiţionale care se autoadministrează:

a) denumirea şi forma juridică de organizare;

b) IDNO şi data înregistrării la organul înregistrării de stat;

c) sediul indicat în actele de constituire şi adresa poştală, dacă aceasta este diferită de sediu, precum şi sediile filialelor, dacă acestea există, telefon, fax, adresa de web şi e-mail;

d) denumirea OPC administrate de societatea de administrare;

e) numărul şi data licenţei de activitate pe piaţa de capital;

2) informaţii privind identitatea depozitarului (denumirea şi forma juridică de organizare, IDNO şi data înregistrării la organul înregistrării de stat, sediul indicat în actele de constituire şi adresa poştală, dacă aceasta este diferită de sediu, telefon, fax, adresa de web şi e-mail);

3) avertizarea „Citiţi prospectul de emisiune şi prospectul simplificat/documentul privind informaţii-cheie destinate investitorilor înainte de a investi în acest fond de investiţii/companie investiţională.”, indicîndu-se unde şi în ce limbă investitorii şi potenţialii investitori pot obţine aceste informaţii sau cum pot avea acces la ele.

[Pct.26 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

[Pct.26 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

27. În materialele publicitare sunt interzise:

1) estimări privitoare la realizările viitoare ale OPC;

2) comparaţii între realizări şi orice alte aspecte ale diferitelor OPC;

3) utilizarea declaraţiilor investitorilor anteriori, prezenţi sau potenţiali;

4) formulări ce pot genera interpretări discreţionare ca de exemplu: „cea mai mare”, „cel mai bun fond de investiţii/companie investiţională” etc.

[Pct.27 modificat prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.1

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

Foaia de titlu a rapoartelor

 

1. Denumirea completă a societăţii de administrare/companiei investiţionale________________________.

2. Sediul_______________________________________________________________________________

3. Denumirea completă a fondului de investiţii/companiei investiţionale (după caz)

______________________________________________________________________________________

3. IDNO societăţii de administrare/companiei investiţionale (după caz) _____________________________.

4. Perioada raportată _____________________________________________________________________

5. Numărul total de file ___________________________________________________ ________________.

 

Notificare:

Prin prezenta certific că informaţia conţinută în rapoartele prezentate este deplină şi autentică.

 

Persoana cu funcţie de răspundere

_________________

(Numele, prenumele)

 

 

_________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

_________________________________________

(Numele, prenumele)

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii ____ ____________20__.

 

 

 

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.1 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.2

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORT

privind situaţia activelor şi datoriilor OPC

 

Fondul de investiţii/compania investiţională

______________________________________________________________________

(denumirea)

 

Societatea de administrare ________________________________________________

(denumirea)

 

la situaţia din _____ _____________ 20____

 

Nr.
d/o		Denumirea elementelor

 

Începutul perioadei de raportare

 

Sfârşitul perioadei de raportareDiferenţa, lei
Suma, lei% din activul total% din activul netSuma, lei% din activul total% din activul net
I.TOTAL ACTIVE
1.1Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională
…
1.2Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată într-un stat membru al Uniunii Europene
       
1.3Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată dintr-o ţară terţă
…  
1.4Valori mobiliare nou-emise
…  
1.5Titluri de participare ale OPCVM/OPCA 
…  
1.6Depozite constituite la bănci
…
1.7Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată naţională
…
1.8Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată dintr-un stat membru al Uniunii Europene
…
1.9Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată dintr-o ţară terţă
…
1.10Valori mobiliare derivate negociate în afara pieţei reglementate
…
1.11Instrumente ale pieţei monetare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată, inclusiv:
1.11.1Specificate la art.112 alin.(1) pct.7) lit.a) din Legea nr.171/2012
…
1.11.2Specificate la art.112 alin.(1) pct.7) lit.b) din Legea nr.171 /2012
….
1.11.3Specificate la art.112 alin.(1) pct.7) lit.c) din Legea nr.171/2012
…
1.11.4Imobilizări necorporale
1.11.5Imobilizări corporale
1.11.5.1Investiţii imobiliare
1.11.6Numerar în casierie şi la conturi curente etc.
1.11.7Creanţe curente
1.11.8Stocuri
1.11.9Investiţii financiare
1.11.9.1Cote de participaţie ale societăţilor cu răspundere limitată
1.11.10Valori mobiliare neadmise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată/MTF
 
II.TOTAL DATORII
2.1Datorii faţă de societatea de administrare
2.2Datorii faţă de depozitar
2.3Datorii faţă de entitatea de audit
2.4Datorii din răscumpărări
2.5Alte datorii (pe categorii)
…
III.VALOAREA ACTIVULUI NET (I-II)
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

_______________________

(Numele, prenumele)

________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii ____ ____________20__.

 

  

_______________________

(Numele, prenumele)

 

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.2 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.3

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORT

privind veniturile şi cheltuielile OPC şi ale societăţilor de administrare

 

Fondul de investiţii/compania investiţională

_______________________________________________________________________

(denumirea)

 

Societatea de administrare ______________________________________________

(denumirea)

 

la situaţia din _____ ______________20_____

 

IndicatoriOPCSocietatea de administrare
Perioada
de raportare		Cumulativ de la
începutul anului		Perioada
de raportare		Cumulativ de la
începutul anului
I. Venituri din activitatea de investiţii, lei, inclusiv:
I.1 dividende calculate
I.2 dobânzi
I.3 alte venituri din investiţii
II. Venitul din realizarea activelor, lei, inclusiv:
II.1 valori mobiliare
II.2 obligaţiuni, valori mobiliare de stat
II.3 alte active
III. Costul activelor realizate, lei, inclusiv:
III.1 valori mobiliare
III.2 obligaţiuni, valori mobiliare de stat
III.3 alte active
IV. Rezultat din realizarea activelor, lei (II – III)
V. Total din activitatea de investiţii, lei (I + IV)
VI. Remunerarea calculată societăţii de administrare, lei
VII. Alte venituri din activitatea operaţională, lei
VIII. Total cheltuieli din activitatea operaţională ale societăţii de administrare, lei, inclusiv:
VIII.1 cheltuieli de distribuire
VIII.2 cheltuieli administrative
VIII.3 alte cheltuieli din activitatea operaţională
IX. Rezultat din activitatea financiară, lei
X. Rezultat excepţional, lei
XI. Profitul (pierderea) perioadei de gestiune, lei
XII. Cheltuieli privind impozitul pe venit, lei
XIII. Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune, lei (XI-XII)
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

 

__________________________

(Numele, prenumele)

________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii ____ ____________20__.

 

 

__________________________

(Numele, prenumele)

________________

(semnătura)

[Anexa nr.3 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.4

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORT

privind structura investiţiilor OPC

 

Fondul de investiţii/compania investiţională

_________________________________________________________________________

(denumirea)

Societatea de administrare ____________________________________________________

 (denumirea)

la situaţia din _____ _______________20_______________________

 

I. Valori mobiliare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională şi/sau dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă

 

1.1 Acţiuni

Nr.
d/o.		Denumirea
emitentului		Codul ISINData ultimei şedinţe
de tranzacţionare		Numărul de
acţiuni
deţinute,
unităţi		Valoarea
nominală,
lei		Valoarea de bilanţ,
total, lei		Ponderea
în capitalul
social
al emitentului,
%		Ponderea
în activul
total
al OPC, %
1.        
2.        
...        
Total       

 

 

1.2 Obligaţiuni

Nr.
d/o		Denu-
mirea
emi-
tentului		Codul
ISIN		Numărul de
obliga-
ţiuni
deţi-
nute,
unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
răscum-
părării		Valoarea
nominală,
lei		Rata
anuală a
dobînzii,
%		Mă-
rimea
cupo-
nului, lei		Data
sca-
denţă
cupon		Dobân-
da
cumu-
lată,
lei		Valoa-
rea
to-
tală,
lei		Pon-
derea
în
total
obli-
gaţiuni
emi-
tent, %		Pon-
derea
în activul
total al
OPC, %
1.
2.
…
Total

 

 

II. Instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională şi/sau pe o piaţă reglementată dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă.

Nr.
d/o		Denu-
mirea
emi-
tentului		Codul
ISIN		Tipul
de
instru-
ment		Numărul
de instru-
mente
deţinute,
unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
sca-
dentă		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata dobânzii, %Dobânda cumulată, leiValoa-
rea
totală,
lei		Preţ
de
răscum-
părare		Pon-
derea
în total instru-
mente ale
pieţei mone-
tare ale emitent, %		Pon-
derea în activul total al OPC, %
1.
2.
…
Total

 

 

III. Instrumente ale pieţei monetare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată

Nr.
d/o		Denu-
mirea
emi-
tentului		Codul
ISIN		Tipul
de in- stru-
ment		Numă-
rul
de instru-
mente
deţi-
nute,
unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
sca-
dentă		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata
dobânzii, %		Dobânda cumulată,
lei		Valoarea
totală,
lei		Preţ
de răscum-
părare		Pon-
derea
în
total
instru-
mente
ale
pieţei
mone-
tare ale
emi-
tentului, %		Pon-
derea
în activul
total
al OPC, %
1.
2.
…
Total

 

 

IV. Valori mobiliare nou-emise

 

4.1 Acţiuni nou-emise

Nr.
d/o		Denumirea
emitentului		Codul
ISIN		Numărul
de acţiuni
deţinute,
unităţi		Valoarea
nominală,
lei		Valoarea
totală,
lei		Ponderea
în capitalul
social
al emitentului,
%		Ponderea
în activul
total
al OPC,
%
1.
2.
…
Total

 


 

4.2 Obligaţiuni nou-emise

Nr.
d/o		Denu-
mirea
emi-
tentului		Codul
ISIN		Numă-
rul
de obliga-
ţiuni
deţi-
nute, unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
răscum-
părării		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata
anuală a
dobânzii,
%		Mări-
mea
cupo-
nului,
lei		Data
sca-
denţă
cupon		Dobân-
da
cumu-
lată,
lei		Valoa-
rea
to-
tală,
lei		Pon-
derea
în
total
obliga-
ţiuni
ale
unui
emi-
tent, %		Pon-
derea
în activul
total
al OPC,
%
1.
2.
…
Total

 

 

V. Depozite bancare

Nr.
d/o		Denumirea
băncii		Numărul
şi data
contractului
de depozit		Data
scadenţei		Suma
plasată
iniţial,
lei		Dobânda
zilnică,
lei		Dobânda
cumulată,
lei		Valoarea
totală,
lei		Ponderea
în activul
total
al OPC,
%
1.
2.
…
Total

 

 

VI. Valori mobiliare derivate

Nr.
d/o		Tipul
şi numărul
contractului		Cantitatea,
unităţi		Data
achiziţiei		Data
scadenţei		Preţul
vânzare/
cumpărare,
lei		Profitul/
pierdere,
lei		Valoarea
totală,
lei		Ponderea
în activul
total
al OPC,
%
1.
2.
…
Total

 

 

VII. Valori mobiliare neadmise la tranzacţionare pe o piaţa reglementată:

 

7.1 Acţiuni

Nr.
d/o		Denumirea
emitentului		Codul
ISIN		Data
ultimei
şedinţe de
tranzacţionare		Numărul de
acţiuni
deţinute,
unităţi		Valoarea
nominală,
lei		Valoarea
de bilanţ,
total,
lei		Ponderea
în capitalul
social al
emitentului,
%		Ponderea
în activul
total
al OPCA,
%
1.
2.
...
Total

 

 

7.2 Obligaţiuni corporative

Nr.
d/o		Denu
mirea
emi-
ten-
tului		Codul
ISIN		Numă-
rul
de obliga-
ţiuni
deţi-
nute,
unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
răscum-
părării		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata
anua-
lă a
dobân-
zii,
%		Mări-
mea
cupo-
nului,
lei		Data
sca-
denţă
cupon		Dobân-
da
cumu-
lată,
lei		Valoa-
rea
totală,
lei		Ponderea
în total
obligaţiuni
ale unui
emitent,
%		Ponderea
în activul
total al OPC,
%
1.
2.
…
Total

 

 

7.3 Obligaţiuni emise de autorităţile administraţiei publice locale

Nr.
d/o 		Denu-
mirea
emiten-
tului		Codul
ISIN		Numă-
rul
de obliga-
 ţiuni
deţi-
nute,
unităţi		Data
achi-
ziţiei		Data
răscum- părării		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata
anuală a
dobânzii,
%		Mări-
mea
cupo-
nului,
lei		Data
sca-
denţă
cupon		Dobân-
da
cumu-
lată,
lei		Valoa-
rea
totală,
lei		Ponderea
în total
obligaţiuni
ale
unui
emitent,
%		Ponderea
în activul
total al
OPC,
%
1.
2.
…
Total

 

 

7.4 Valori mobiliare de stat

Nr.
d/o		Denu-
mirea
emiten-
tului		Codul
ISIN		Data
încheierii
tranzacţiei		Data
răscum-
părării		Valoa-
rea
nomi-
nală,
lei		Rata
anuală a
dobânzii,
%		Data
scan-
denţă
cupon		Dobânda
cumu-
lată,
lei		Valoa-
rea
totală,
lei		Pon-
derea
în
total VMS
ale
unui
emitent,
%		Pon-
derea
în activul
total al
 OPC,
%		Banca
inter-
mediară
 

 

 

VIII. Părţi ale societăţilor cu răspundere limitată

Nr.
d/o		Denumirea SRLIDNOCota-parte
deţinută %		Data
achiziţiei		Valoarea
achiziţiei, lei		Ponderea
în activul total al
OPCA, %
1.
2.
…
Total

 

 

IX. Investiţii imobiliare

Nr.
d/o		Tipul bunuluiNr.cadastral Cota-parte
deţinută %		Valoarea
achiziţiei, lei 		Ponderea în
activul total
al OPCA, %
1.
2.
…
Total

 

 

X. Titluri de participare ale OPC

Nr.
d/o		Denumirea
OPC		Codul
ISIN		Data
efectuării
investiţiei		Numărul
de acţiuni/unităţi
de fond
deţinute,
unităţi		Valoarea
activului
net unitar,
lei		Valoarea totală,
lei		Valoarea
actualizată a
activului
net unitar,
lei		Ponderea
în total
titluri
de participare
ale OPC,
%		Ponderea
în activul total
al OPC, %
 
 
… 
Total
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului ____ ____________20__.

 

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.4 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.5

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

 RAPORT

privind mărimea fondului de garantare a plasamentelor OPCVM

 

Fondul de investiţii/compania investiţională

_________________________________________________________________________

(denumirea)

 

Societatea de administrare fiduciară a investiţiilor

 _________________________________________________________________________

 (denumirea)

 

la situaţia din _____ _______________20_______________________

 

Nr.
d/o		Denumirea indicatoruluiLa începutul perioadei
de raportare		La finele perioadei
de raportare		Variaţia (+, -)
1.Valoarea totală a activelor, lei
2.Valoarea Fondului de garantare a plasamentelor, total, lei
Inclusiv plasat, lei
2.1Conturi curente, lei
2.2Numerar, lei
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului ____ ____________20__.

 

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.5 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.6

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORT

privind contractele încheiate de societatea de administrare cu OPC administrate

 

Societatea de administrare ______________________________________

la situaţia din ________ _______________20_______________________

 

I. Companii investiţionale

Nr.
d/o		 Denumirea completă
a companiei
investiţionale		 Numărul contractului
de administrare,
unităţi		 Data încheierii
contractului de
administrare 		Valoarea activelor administrate, lei
La începutul
perioadei
de raportare		La sfârşitul
perioadei
de raportare		Variaţia (+,-)
1.
2.
…
Total

 

 

II. Fonduri de investiţii

Nr.
d/o		 Denumirea completă a fondului de investiţii Numărul conturilor administrate, unităţi Valoarea activelor administrate, lei
La începutul perioadei de raportareLa sfârşitul perioadei de raportareVariaţia (+,-)
1.
2.
…
Total
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului ____ ____________20__.

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.6 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.7

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

RAPORTUL

privind taxele şi comisioanele încasate de societatea de administrare

 

Societatea de administrare ______________________________________

la situaţia din ________ _______________20_______________________

 

Nr.
d/o		Denumirea indicatorilor Suma, lei
1.Soldul datoriei faţă de societatea de administrare la începutul perioadei de raportare
2.Remunerarea calculată în perioada de raportare
3.Remunerarea încasată în perioada de raportare
4.Soldul datoriei faţă de societatea de administrare la sfârşitul perioadei de raportare
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

 

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului ____ ____________20__.

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.7 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.8

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORTUL

privind valoarea activului net şi a activului net unitar al OPCVM

 

Fondul de investiţii/compania investiţională __________________________________

(denumirea)

 

Societatea de administrare ________________________________________

(denumirea)

 

la situaţia din ______ _________________20_____

 

Nr.
d/o		 Denumirea indicatorului La începutul
perioadei
de raportare		 Luni __/__/__ Marţi __/__/__ Miercuri __/__/__ Joi __/__/__ Vineri __/__/_ Variaţia săptămânală
(+; -)
lei%
1.Valoarea activului net, lei 
2.Numărul de unităţi de fond/acţiuni în circulaţie, unităţi, din care deţinute de: 
– persoane fizice 
– persoane juridice 
3.Valoarea activului net unitar, lei 
4.Numărul de investitori, din care: 
– persoane fizice 
– persoane juridice 
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului _____ ____________20____.

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

 

[Anexa nr.8 în redacţia Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.9

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor

de plasament colectiv şi a

societăţilor de administrare

 

RAPORTUL

privind valoarea activului net şi a activului net unitar al OPCA

 

Fondul de investiţii/compania investiţională _____________________________________________

(denumirea)

 

Societatea de administrare ________________________________________

(denumirea)

 

la situaţia din ______ _________________20_____

 

Nr.
d/o		 Denumirea indicatorului Valoarea activului
net la data precedentă
de raportare		 Valoarea activului
net la data curentă
de raportare		 Variaţia (+; -)
lei%
1.Valoarea activului net, lei
2.Numărul de unităţi de fond/acţiuni în circulaţie, unităţi din care deţinute de:
- persoane fizice
- persoane juridice
3.Valoarea activului net unitar, lei
4.Numărul de investitori, din care:
- persoane fizice
- persoane juridice
 

Persoana cu funcţie de răspundere

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

Persoana responsabilă pentru întocmirea rapoartelor

 

Locul ştampilei (opţional)

 

Data întocmirii raportului ____ ____________20____.

 

_____________________________

(Numele, prenumele)

_________________

(semnătura)

[Anexa nr.9 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.10

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de

plasament colectiv şi a societăţilor

de administrare a investiţiilor

 

RAPORT

privind profilul actual de risc al OPC şi sistemele de administrare a riscurilor

utilizate de societatea de administrare

 
Categoria
şi subcategoria
de risc*		Descrierea
riscului		Riscul asumat
potrivit politicilor interne
(foarte înalt,
înalt mediu, scăzut)		Evaluarea riscurilor
inerente
(limitele de risc:
foarte înalt, înalt,
mediu, scăzut)		Administrarea riscului
şi sistemele de control
intern aplicate
(descrierea politicilor şi
procedurilor aplicate
în vederea
diminuării riscurilor inerente)		Evaluarea riscurilor
reziduale
(limitele de risc:
foarte înalt, înalt, mediu, scăzut)
 
 

 

*) risc de piaţă, lichiditate, de contraparte, riscuri operaţionale**), de emitent şi alte riscuri.

**) riscurile operaţionale vor fi evaluate pe următoarele subcategorii (1) litigii comerciale (litigii privind activitatea de consiliere, practici/produse comerciale inadecvate, insuficienţa serviciilor către clienţi); (2) litigii cu autorităţile (încălcarea legislaţiei sectoriale, precum şi a legislaţiei muncii, contabile, fiscale etc.); (3) erori de „pricing” sau evaluare a riscurilor (deficienţe de gestionare şi monitorizare a limitelor, date de piaţă şi informaţii publice false sau insuficiente, model greşit de calcul al preţului de piaţă sau date de piaţă insuficiente); (4) erori de execuţie (erori în transmiterea, aplicarea sau înţelegerea unei instrucţiuni, fragilitatea mediului de control, structura organizatorică inadecvată, deficienţe în păstrarea documentelor, greşeli de reconciliere, acces nesancţionat la datele confidenţiale şi datele personale etc.); (5) fraude şi alte activităţi criminale (pirateria informatică şi alte agresiuni cu rea intenţie asupra sistemelor informatice de către terţi, furturi sau fraudarea tranzacţiilor de către personal sau cu complicitatea acestuia, alte forme de acte criminale împotriva activelor); (6) pierderi din mijloacele de exploatare (lipsă de personal, pierdere de date, pierderi de mijloace de exploatare); (7) întreruperea activităţii şi funcţionarea defectuoasă a sistemelor.

[Anexa nr.10 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

Anexa nr.11

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de

plasament colectiv şi a societăţilor

de administrare a investiţiilor

 

RAPORT

privind rezultatele simulărilor de criză (riscurile asociate fiecărei poziţii de investiţii

a OPC şi efectul lor global asupra portofoliului OPC poate fi identificat, măsurat,

administrat şi monitorizat în mod corect şi permanent, inclusiv prin

utilizarea procedurilor adecvate de simulare de criză)*)

(text liber)

 

 

 

 

Valorile monetare trebuie exprimate în lei (MDL).

 

* (în condiţii de lichiditate normală şi excepţională)

 

[Anexa nr.11 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.12

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de

plasament colectiv şi a societăţilor

de administrare a investiţiilor

 

RAPORT

privind cuantumul total al remuneraţiilor pentru perioada de gestiune plătite

de societatea de administrare personalului său şi numărul beneficiarilor

 

Nr.
d/o		Tipul remuneraţiei Total beneficiari (unităţii)Suma remuneraţiei, lei
1.Tipul remuneraţiei (fixă)
2.Tipul remuneraţiei (variabilă)

[Anexa nr.12 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.13

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de

plasament colectiv şi a societăţilor

de administrare a investiţiilor

 

RAPORT

privind cuantumul agregat al remuneraţiei, defalcat pentru persoanele care

administrează activitatea societăţii de administrare şi pentru

persoanele care deţin funcţii-cheie

 

 

Persoanele care administrează activitatea societăţii de administrare

Nr.
d/o		Nume, prenumeFuncţiaRemuneraţii fixe (lei)Remuneraţii
variabile (lei)		Alte remuneraţiiCuantumul total
de remunerare, lei
 
Total
 

Persoanele care deţin funcţii-cheie

Nr.
d/o		Nume, prenumeFuncţiaRemuneraţii fixe (lei)Remuneraţii
variabile (lei)		Alte remuneraţiiCuantumul total
de remunerare, lei
       
Total      
       

[Anexa nr.13 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Anexa nr.14

la Regulamentul privind transparenţa şi

publicitatea activităţii organismelor de

plasament colectiv şi a societăţilor

de administrare a investiţiilor

 

RAPORT

privind expunerea globală a instrumentelor financiare derivate

 

Nr.
d/o		Angajamentele
(tipul instrumentelor
financiare derivate)		Valoarea absolută, leiValoarea relativă
faţă de activul net
al OPC, %

1.

.....

Expunerea totală

X

[Anexa nr.14 introdusă prin Hot. CNPF nr.23/10 din 10.05.2023, în vigoare 09.07.2023]

 

 

Printează Descarcă
09.07.2023
↑