Monitorul Oficial nr.157-159/448 din 19.08.2008

* * *

În temeiul art.5, 11, 26 din Legea nr.548-XIII din 21.07.1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

I. Regulamentul cu privire la modul de întocmire şi prezentare a rapoartelor privind rata medie pe credite şi depozite atrase de bănci (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale al Moldovei nr.124 din 28.11.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.1, art.3), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. La punctul 2, cuvintele “raport statistic al băncilor necesare” se înlocuiesc cu cuvintele “de raportare a băncilor necesară”.

2. Punctul 5 se completează cu un alineat nou, cu următorul cuprins:

“Rapoartele se prezintă în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

3. În partea finală a formularelor rapoartelor din anexele nr.1-6 la Regulament:

a) textul:

“Preşedintele băncii ________________

Şeful secţiei ______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

[Pct.II abrogat prin Hot.BNM nr.279 din 01.12.2011, în vigoare 01.01.2012]

[Pct.II abrogat prin Hot.BNM nr.256 din 17.11.2011, în vigoare 25.11.2011]

[Pct.III abrogat prin Hot.BNM nr.255 din 17.11.2011, în vigoare 01.01.2012]

IV. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor financiare (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale al Moldovei nr.36 din 08.08.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.64-65, art.103), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. În titlul Instrucţiunii, cuvintele “a rapoartelor financiare” se înlocuiesc cu cuvintele “a unor rapoarte referitoare la activitatea financiară”.

2. La punctul 2, cuvîntul “financiare” se înlocuieşte cu cuvintele “referitoare la activitatea financiară (în continuare – rapoarte)”.

3. La punctul 4, cuvintele “pe suport hîrtie şi magnetic” se înlocuiesc cu cuvintele “în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

4. La punctul 5, propoziţiile doi, trei, patru şi alineatul doi se exclud.

5. La punctul 11, cuvintele “la raport se anexează o notă explicativă” se înlocuiesc cu cuvintele “concomitent cu raportul în formă electronică se expediază o notă explicativă pe suport hîrtie”.

6. Punctele 7, 9 şi 12 se exclud.

7. La punctul 15, 17 cuvîntul “financiare” se exclude.

8. La punctul 17, cuvintele “la rapoartele financiare se anexează” se înlocuiesc cu cuvintele “cu rapoartele în formă electronică se expediază pe suport hîrtie”.

9. Punctul 18 va avea următorul cuprins:

“18. După aprobarea rapoartelor financiare anuale de către adunarea generală a acţionarilor, dar nu mai tîrziu de 30 aprilie a anului curent, băncile trebuie să prezinte repetat la Banca Naţională a Moldovei rapoartele în formă electronică (la situaţia din 31 decembrie) modificate în urma auditului. Concomitent cu rapoartele în formă electronică se expediază pe suport hîrtie o notă explicativă detaliată privind ajustările efectuate.”.

10. În raportul 6 “Clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale şi formarea reducerilor pentru pierderi la active şi provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiţionale şi formarea reducerilor pentru pierderi la active şi provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiţionale”, rîndul 4.0., textul “scăderea sumei rîndului 3.0 din suma rîndului 2.0” se înlocuieşte cu textul “scăderea sumei rîndului 2.0 din suma rîndului 3.0”.

11. La raportul 10 “Calculul capitalului normativ total”:

a) în preambul, cuvîntul “necesar” se exclude;

b) în rîndul 4.0 cuvîntul “autorizaţia” se înlocuieşte cu cuvîntul “licenţa”.

12. În raportul 14 “Lichiditatea” rîndul 2.1.4., cuvîntul “autorizaţia” se înlocuieşte cu cuvîntul “licenţa”.

13. La raportul 15 “Informaţie diversă”, în rîndurile 23.0, 24.0, propoziţia “Acest rînd se va completa doar pe suport hîrtie” se exclude.

14. În denumirea formularului din raportul 17 “Cotele de participare în capitalul unităţilor economice”, cuvintele “la situaţia din ___200_” se înlocuiesc cu cuvintele “pentru trimestrul___20_”.

15. În partea finală a formularelor rapoartelor (cu excepţia rapoartelor 1, 2 şi 18):

a) textul:

“Preşedintele băncii _________________

Şeful secţiei _______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

16. În partea finală a formularelor rapoartelor 1, 2 şi 18:

a) textul:

“Conducătorul băncii _________________

Contabil şef ________________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

V. Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.85 din 15.04.2004, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004, nr.67-72, art.168), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. La punctul 10, litera a), cuvintele “mărimii minime necesare a capitalului băncii ce posedă autorizaţie de categoria A” se înlocuiesc cu cuvintele “mărimii capitalului minim, stabilit de lege”.

2. La punctul 21, alineatele unu şi doi şi punctul 55, alineatul trei, sintagmele “băncii comerciale”, “banca comercială” se înlocuiesc cu cuvintele “băncii” şi, respectiv, “bancă”.

3. Punctul 28 va avea următorul cuprins:

“28. Rapoartele se prezintă la Banca Naţională a Moldovei chenzinal, în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

4. La punctele 34, 35, 36 şi 43, cuvintele “autorizaţia”, “autorizaţiei” se înlocuiesc cu cuvintele “licenţa” şi, respectiv, “licenţei”.

5. În partea finală a formularelor rapoartelor din anexele 1-3 la Regulament:

a) la anexa 1, textele:

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” ;

“Se completează de BNM

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” se exclud;

_{(semnătura, numele, prenumele)}

b) la anexa 2, textele:

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” ;

“Se completează de BNM

- insuficienţa RO completată la ___________

_(data)

- în sumă de __________________ lei

- excedentul de RO transferat la __________

_(data)

- în sumă de __________________ lei

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” se exclud;

_{(semnătura, numele, prenumele)}

c) la anexa 3, textele:

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” ;

“Se completează de BNM

- insuficienţa RO în USD completată la ___________

_(data)

- în sumă de __________________ USD

- excedentul de RO în USD transferat la __________

_(data)

- în sumă de __________________ USD

- insuficienţa RO în EUR completată la ___________

_(data)

- în sumă de __________________ EUR

- excedentul de RO în EUR transferat la __________

_(data)

- în sumă de __________________ EUR

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” se exclud;

_{(semnătura, numele, prenumele)}

d) cuvintele “Data perfectării” se înlocuiesc cu cuvintele “Data întocmirii”.

[Pct.VI abrogat prin Hot.BNM nr.38 din 24.09.2015, în vigoare 06.11.2015]

VII. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire a raportului privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei, efectuate de către bancă pe piaţa valutară, şi soldurile în conturile în valută străină ale clienţilor băncii (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.157 din 25.12.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.36-38, art.122), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. În textul instrucţiunii sintagmele “băncile autorizate”, “bancă autorizată” se înlocuiesc cu sintagmele “băncile licenţiate” şi, respectiv, “banca licenţiată”.

2. Punctul 5.3 va avea următorul cuprins:

“5.3. Raportul se prezintă în formă electronică în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

3. În partea finală a formularului raportului din anexa nr.1 la Instrucţiune:

a) textul:

“Preşedintele băncii _________________

Contabil-şef _______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

VIII. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare a Raportului privind conturile corespondente şi alte plasări ale băncii (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.89 din 27.10.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.106-108, art.180), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. Punctul 1.3.2. va avea următorul cuprins:

“1.3.2. Raportul se prezintă în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

2. Punctele 1.4.3, 1.4.5, 1.4.6, 1.4.7, 1.4.8 şi 3.8 se exclud.

3. În partea finală a formularului raportului din anexa nr.1 la Instrucţiune:

a) textul:

“Preşedintele băncii _________________

Contabil-şef _______________________

Şeful secţiei _______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

IX. Regulamentul cu privire la poziţia valutară deschisă a băncii (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.126 din 28.11.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.112-114, art.198), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. La subpunctul 7.2., cuvintele “specimenul formularului” se înlocuiesc cu cuvîntul “formularul”.

2. La subpunctul 7.3., cuvintele “să anexeze la raportul privind poziţia valutară deschisă” se înlocuiesc cu cuvintele “concomitent cu raportul în formă electronică să expedieze pe suport hîrtie”.

3. La subpunctul 7.5.:

a) propoziţia întîi, după cuvintele “în formă electronică” se completează cu cuvintele “în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”;

b) propoziţia doi se exclude;

c) în propoziţia trei cuvintele “în formă electronică” se exclud;

d) propoziţia a patra se exclude.

4. La subpunctul 7.9., propoziţia a doua se exclude.

5. Subpunctele 7.11., 7.12., 7.14., 7.15. se exclud.

6. La formularul raportului din anexa nr.1 la Regulament:

a) cuvintele “pe suport hîrtie - pentru ultima zi lucrătoare a lunii nu mai tîrziu de a 3-a zi lucrătoare a lunii ulterioare” se exclud;

b) în partea finală a formularului:

- cuvintele “se completează” se înlocuiesc cu cuvintele “se întocmeşte”;

- textul:

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” se exclude;

- cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

X. Instrucţiunea cu privire la introducerea /scoaterea numerarului în /din Republica Moldova de către bănci (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.340 din 18.11.1998, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.109-110, art.219), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. La Capitolul I:

a) în definiţia noţiunii “banca rezidentă”, textul “autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei pentru desfăşurarea activităţii financiare” se înlocuieşte cu textul “licenţa pentru activităţi financiare eliberată de către Banca Naţională a Moldovei”;

b) în definiţia noţiunii “banca nerezidentă”, textul “autorizării Băncii Naţionale a Moldovei” se înlocuieşte cu textul “licenţierii de către Banca Naţională a Moldovei”;

2. La punctul 2.2, litera a) va avea următorul cuprins: “a) băncile rezidente;”;

3. La punctul 2.10, textul “care deţin autorizaţii de categoria B şi C” se exclude.

4. La punctele 3.3 şi 4.3, textul “Regulamentul privind operaţiunile de casă în băncile Republicii Moldova, adoptat prin hotărîrea nr.47 din 25 februarie 2000 a Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei” se înlocuieşte cu textul “Regulamentul cu privire la operaţiunile cu numerar în băncile din Republica Moldova, aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.200 din 27.07.2006, cu modificările şi completările ulterioare”.

5. La punctul 3.4, textul “pe suport hîrtie şi suport magnetic” se exclude.

6. La punctul 4.4, textul “pe suport hîrtie şi magnetic” se exclude.

7. Punctul 5.2 va avea următorul cuprins:

“5.2. Băncile rezidente sînt obligate să prezinte lunar Băncii Naţionale a Moldovei rapoartele conform formularelor din anexele nr.3 şi nr.4 la prezenta Instrucţiune. Rapoartele se prezintă în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

8. În partea finală a formularelor rapoartelor din anexele nr.3 şi nr.4 la Instrucţiune:

a) textul

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

9. În anexa nr.3, la Modul de completare a Raportului privind sumele de numerar introduse în Republica Moldova de către băncile rezidente şi nerezidente:

a) în primul alineat textul “băncile autorizate din Republica Moldova” se înlocuieşte cu textul “băncile rezidente în formă electronică,”;

b) alineatul doi şi ultimul alineat se exclud;

c) propoziţiile avînd următorul cuprins “Codul băncii, ţării şi oraşului se selectează din Suplimentele la Regulile de prezentare a dărilor de seamă la Banca Naţională a Moldovei (scrisoarea BNM nr.2500/23 din 30.05.94)” se înlocuiesc cu propoziţia “Codul băncii, ţării şi oraşului se indică în conformitate cu procedurile stabilite de Banca Naţională a Moldovei pentru acestea.”.

10. În anexa nr.4, la Modul de completare a Raportului privind sumele de numerar scoase din Republica Moldova de către băncile rezidente şi nerezidente:

a) în primul alineat, textul “băncile autorizate din Republica Moldova” se înlocuieşte cu textul “băncile rezidente în formă electronică,”;

b) alineatul doi şi ultimul alineat se exclud;

c) propoziţiile avînd următorul cuprins “Codul băncii, ţării şi oraşului se selectează din Suplimentele la Regulile de prezentare a dărilor de seamă la Banca Naţională a Moldovei (scrisoarea BNM nr.2500/23 din 30.05.94)” se înlocuiesc cu propoziţia “Codul băncii, ţării şi oraşului se indică în conformitate cu procedurile stabilite de Banca Naţională a Moldovei pentru acestea.”.

XI. Alineatul doi din punctul 1 al hotărîrii Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.269 din 14.10.1999 “Cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.116-117, art.203) se exclude.

XII. Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.269 din 14.10.1999, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.116-117, art.203), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. La punctul 1.4., cuvintele “pe suport hîrtie şi magnetic” se înlocuiesc cu cuvintele “în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

2. La punctul 1.5., propoziţia a doua se înlocuieşte cu următoarea propoziţie: “În cazul unor modificări sau divergenţe esenţiale, concomitent cu raportul electronic se expediază o notă explicativă pe suport hîrtie.”.

3. Punctele 1.6 şi 1.8-1.10 se exclud.

4. La punctul 2.3.1, litera a), textul “(în celulele respective din raportul pe suport hîrtie se indică semnul “X”)” se exclude.

5. În partea finală a tuturor formularelor rapoartelor:

a) textul:

“Preşedintele băncii ________________

Contabil-şef ______________________ L.Ş.” se exclude;

b) cuvîntul “perfectării” se înlocuieşte cu cuvîntul “întocmirii”.

[Pct.XIII abrogat prin Hot.BNM nr.157 din 01.08.2013, în vigoare 15.09.2013]

XIV. Regulamentul privind utilizarea sistemelor de deservire bancară la distanţă (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.376 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.1-4, art.7), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. În titlul şi textul punctului 11, cuvîntul “statistic” se exclude.

2. La subpunctul 11.1.:

- cuvintele “formularului 10001” se înlocuiesc cu cuvintele “formularului 10001/1”;

- cuvintele “specimenul formularului” se înlocuiesc cu cuvîntul “formularul”;

- după cuvintele “Coloana 5 - numărul de deţinători” se includ următoarele cuvinte “pentru fiecare tip de sistem de deservire bancară la distanţă în parte”.

3. La subpunctul 11.2.:

a) textul “Banca este obligată să prezinte raportul statistic la Banca Naţională a Moldovei iar în cazuri excepţionale, pe suport magnetic, conform regulilor de prezentare a dărilor de seamă la Banca Naţională a Moldovei,” se înlocuieşte cu următorul text:

“Raportul se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”.

4. Subpunctul 11.3. se exclude.

5. Anexa nr.1 la Regulament va avea cuprinsul anexei nr.1 la prezenta hotărîre.

XV. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.207 din 15.08.2007 cu privire la unele particularităţi ale activităţii instituţiilor financiare aferente procesului de legalizare a capitalului şi transferării /scoaterii din Republica Moldova de către persoanele fizice a mijloacelor băneşti legalizate (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.131-135, art.522), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. În textul hotărîrii, sintagma “banca autorizată” la cazul şi numărul respectiv se înlocuieşte cu sintagma “banca licenţiată” la cazul şi numărul respectiv.

[Subpct.2 abrogat prin Hot.BNM nr.112 din 03.05.2012, în vigoare 16.07.2012]

XVI. Instrucţiunea cu privire la procedura de formare, distribuire şi arhivare a cursului oficial al leului moldovenesc (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.399 din 23.12.1999, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.1-4, art.8), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. În preambul, textul “capitolul VI, punctului 6.1.7. din Regulamentul privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova din 13 ianuarie 1994” se înlocuieşte cu următorul text “ale Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova, aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 13.01.1994, cu modificările şi completările ulterioare”.

2. La punctul 1.1, prima propoziţie:

a) textul “(04067/3)” se înlocuieşte cu textul “(anexa nr.1 la prezenta Instrucţiune)”;

b) sintagma “băncile comerciale autorizate” se înlocuieşte cu sintagma “băncile licenţiate”;

c) textul “(vezi anexa nr.1)” se exclude.

3. La punctul 1.4, ultima propoziţie, sintagma “băncile autorizate” se înlocuieşte cu sintagma “băncile licenţiate”.

4. În anexa nr.1, la Modul de completare şi prezentare a raportului cu privire la sumele de valută străină cumpărate şi vîndute de către bancă contra lei moldoveneşti:

a) alineatul unu va avea următorul cuprins:

“Raportul cu privire la sumele de valută străină cumpărate şi vîndute de către bancă contra lei moldoveneşti se completează de către băncile comerciale din Republica Moldova după cum urmează:

- în rubrica 1 se indică numărul de ordine a operaţiunii;

- în rubrica 2 se indică codul alfabetic al valutei cumpărate/vîndute;

- în rubrica 3 se indică tipul tranzacţiei: C-cumpărare, V - vînzare;

- în rubrica 4 se reflectă fiecare sumă cumpărată/vîndută de către bancă în valuta originală; (suma se indică cu două semne zecimale);

- în rubrica 5 se indică unitatea conform valutei tranzacţionate;

- în rubrica 6 se indică cursul la care a fost efectuată tranzacţia (cursul se indică cu patru semne zecimale);

- în rubrica 7 se indică data (formatul “zz.ll.aaaa”) la care a fost încheiată tranzacţia valutară; tranzacţia este considerată încheiată la momentul în care participanţii la tranzacţie au convenit asupra cumpărării/vînzării de valută;

- în rubrica 8 se indică data (formatul “zz.ll.aaaa”) la care, conform contractului de cumpărare/vînzare a valutei, va fi efectuată decontarea;

- în rubrica 9 se indică cifra “1” pentru tranzacţia efectuată pe piaţa interbancară sau cifra “2” pentru tranzacţia efectuată pe piaţa intrabancară;

- în rubrica 10 se indică litera “R” pentru tranzacţia încheiată cu rezident sau litera “N” pentru tranzacţia încheiată cu nerezident.”;

b) alineatul trei va avea următorul cuprins:

“Raportul se prezintă zilnic, nu mai tîrziu de ora 14.30 în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008).”;

c) Raportul cu privire la sumele de valută străină cumpărate şi vîndute de către bancă contra lei moldoveneşti (codul 04067/4) va avea cuprinsul anexei nr.2 la prezenta hotărîre.

XVII. Regulamentul cu privire la raportarea informaţiei aferente balanţei de plăţi (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.61 din 11.09.1997, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.77-78, art.139), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. În textul Regulamentului, textul “08001/3” se înlocuieşte cu textul “08001/4”.

2. La Capitolul II, punctul 2.1.4., după cuvintele “rezident/nerezident.” se completează cu următorul text: “Ca excepţie sînt reflectate operaţiunile cu privire la eliberarea de numerar transferat persoanelor fizice (rezidenţi sau nerezidenţi) prin sistemele rapide de tip Western Union, Anelik, Unistream etc. Operaţiunilor date li se va atribui codul operaţiei “2417” - “Transferuri prin sisteme de transfer rapide.”

3. Capitolul III va avea următorul cuprins:

“Capitolul III

Modul de întocmire a raportului

(formularul 08001/4)

3.1. Raportul trebuie să conţină următoarele date:

3.1.1. În coloana A se reflectă contul contabil - se indică numărul desfăşurat (15 simboluri) pentru conturile menţionate în p.2.1.1., 2.1.2. şi 2.1.5., pentru conturile menţionate în p.2.1.3., 2.1.4. se indică primele 4 simboluri a contului sintetic;

3.1.2. În coloana B se indică codul numeric al valutei în care e deschis contul. Codul valutei se indică în conformitate cu procedurile stabilite de Banca Naţională a Moldovei pentru aceasta;

3.1.3. În coloana C se indică codul numeric al ţării, care arată:

- pentru conturile “NOSTRO”- ţara unde e deschis contul;

- pentru conturile “LORO”- ţara unde e situată banca care a deschis contul;

- pentru conturile nerezidenţilor (persoane fizice şi juridice) - ţara de origine a nerezidentului;

- pentru conturile numerar în casă şi alte valori monetare se indică ţara Republica Moldova.

Codul ţării se indică în conformitate cu procedurile stabilite de Banca Naţională a Moldovei pentru acesta.

3.1.4. În coloana “D” se indică data efectuării operaţiunii (pentru rîndul 999999999999999 - data ultimei zile calendaristice a lunii raportate).

3.1.5. În coloana “E” se arată codul operaţiunii conform anexei nr.4.

Pentru operaţiunile debitoare sau creditoare se folosesc coduri diferite. Codul debitor sau creditor se stabileşte referitor la contul contabil indicat în datele din p.3.1.1.

3.1.6. În coloana “F” se indică codul numeric al ţării partenerului nerezident, ce participă în operaţiune. Nu se admite indicarea codului ţării băncii prin care se efectuează operaţiunea. În cazul în care în operaţiune sînt implicaţi doi nerezidenţi se indică codul ţării nerezidentului care nu este clientul băncii. Codul ţării se indică în conformitate cu procedurile stabilite de Banca Naţională a Moldovei pentru acesta.

3.1.7. În coloanele 1 (Debit) sau 2 (Credit) se indică suma operaţiunii în valuta originală cu două cifre după virgulă, în dependenţă de sensul operaţiunii (debitoare sau creditoare).

3.1.8. În coloana 3 se reflectă descrierea completă a operaţiunii conform documentelor primare. Nu se admite indicarea numai a denumirii codului operaţiunii din “Clasificatorul operaţiunilor de plată” (anexa nr.4).

3.1.9. În coloana 4 se indică codul fiscal al persoanei juridice rezident client al băncii. Codul fiscal se specifică numai pentru operaţiunile de grupa “Mărfuri” (codurile 1111 - 1170, 2111 - 2160).

3.1.10. În coloana 5 se indică denumirea persoanei juridice la ordinul căreia se efectuează plata (transferul valutar). Denumirea băncii se indică în cazul în care ordonatorul plăţii (transferului valutar) este însăşi banca, dar nu clientul ei. În cazul cînd ordonatorul este persoană fizică, se indică “persoană fizică” şi se face referinţă dacă este rezident sau nerezident.

3.1.11. În coloana 6 se indică denumirea persoanei juridice căreia îi este destinată plata (transferul valutar). Denumirea băncii se indică în cazul în care beneficiarul plăţii (transferului valutar) este însăşi banca, dar nu clientul ei. În cazul cînd beneficiarul este persoană fizică, se indică “persoană fizică” şi se face referinţă dacă este rezident sau nerezident.

3.1.12. În rîndul 999999999999999 se indică suma tuturor cifrelor indicate în fiecare rînd (pentru coloanele 1 şi 2), care va reflecta o cifră abstractă. Destinaţia acestui rînd este verificarea integrităţii acestui raport.

3.2. Ordinea de înregistrare a operaţiunilor:

3.2.1. Prima înregistrare în raport trebuie:

- pentru conturile menţionate în p.2.1.1., 2.1.2. şi 2.1.5. este soldul la începutul perioadei gestionare, cu înscrierea în coloana “E” a codului respectiv, conform anexei nr.4. Suma soldului se înscrie în coloana 1 sau 2 în dependenţă dacă e sold debitor ori creditor. În coloana 3 se descifrează esenţa operaţiunii.

- pentru conturile nerezidenţilor (persoane fizice şi juridice) soldul se indică sumar pentru fiecare valoare a rechizitelor “codul valutei” şi “codul ţării”;

- pentru operaţiunile pe conturile “Numerar în casă şi alte valori monetare” suma soldului la începutul şi sfîrşitul perioadei nu se indică.

3.2.2. Următoarele înscrieri vor fi toate operaţiunile de pe contul respectiv în ordine cronologică.

3.2.3. După înscrierea tuturor operaţiunilor de pe contul dat se va arăta suma rulajului debitar şi creditar cu codurile respective, conform anexei nr.4.

3.2.4. Ultima înregistrare în raport va fi soldul la sfîrşitul perioadei gestionare, înscris analogic prevederilor p.3.2.1 (vezi anexa nr.1).

3.3. Pentru operaţiunile în care sînt implicate două conturi (indicate la punctul 2.1.), cum ar fi completarea unui cont cu mijloace de pe alt cont sau convertirea unei valute în alta etc. este necesar de a reflecta această operaţiune în rapoartele aferente ambelor conturi.

3.4. Pentru operaţiunile de corecţie, care anulează ori corectează o plată sau o încasare efectuată anterior, se indică codurile similare celor din operaţiunea primară, se modifică doar prima poziţie, indicîndu-se:

3 - pentru operaţiunile de corecţie debitoare;

4 - pentru operaţiunile de corecţie creditoare.

Poziţiile 2-4 corespund poziţiilor din codul operaţiunii primare.

În coloana 3 “Conţinutul operaţiunii” se descrie conţinutul corecţiei cu referinţă la tranzacţia primară, specificîndu-se în text data efectuării tranzacţiei primare (format - zz.ll.aaaa).

3.5. Operaţiunile, destinaţia cărora este la moment neidentificată, se codifică ca “Tranzacţii neclarificate” conform anexei nr.4.”.

4. La Capitolul IV:

a) din punctul 4.1. textul “începînd cu 1 ianuarie 1998” se exclude;

b) punctul 4.2. va avea următorul cuprins:

“4.2. Raportul se prezintă în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei (aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008), cu excepţia p.14 lit.b). Reprezentarea pe suport hîrtie a informaţiei din raportul electronic prevăzută la p.14 lit.b) al Instrucţiunii menţionate, se consideră informaţia, care conţine cifra de control pe coloanele 1, 2, numărul total de înregistrări din raport şi numărul copiilor documentelor primare şi este semnată de conducătorul băncii şi contabilul şef.”;

c) punctul 4.3. va avea următorul cuprins:

“4.3. Copiile documentelor primare se prezintă în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea menţionată mai sus, cu excepţia p.14 lit.b). Reprezentarea pe suport hîrtie a informaţiei din documentele primare prevăzută la p.14. lit.b) al Instrucţiunii menţionate, se consideră informaţia, privind numărul total al copiilor documentelor primare indicat în reprezentarea pe suport hîrtie menţionată în p.4.2..”;

d) punctele 4.5., 4.6., 4.7. se exclud.

5. Anexa nr.1 la Regulament va avea cuprinsul anexei nr.3 la prezenta hotărîre.

6. Anexele nr.2 şi nr.3 se exclud.

7. În anexa nr.4 “Clasificatorul operaţiunilor de plată”, compartimentul 1 “Lista codurilor operaţiunilor” codul creditar “2170” se exclude.

XVIII. Prezenta hotărîre intră în vigoare la 1 noiembrie 2008, cu excepţia subpunctului 1 din punctul I, subpunctelor 1-5 din punctul II, subpunctelor 1-3 şi 5 din punctul III, subpunctelor 1, 2, 7, 11, 12 din punctul IV, subpunctelor 1, 2, 4 din punctul V, subpunctului 1 din punctul VI, subpunctul 1 din punctul VII, subpunctelor 1-4 din punctul X, subpunctului 1 din punctul XIII, subpunctelor 1 şi 2 din punctul XIV, subpunctului 1 din punctul XV, subpunctelor 1-3 din punctul XVI, care intră în vigoare la data publicării.