H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea, modificarea şi abrogarea unor acte

normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

 

nr. 240  din  09.12.2013

 

Monitorul Oficial nr.17-23/97 din 24.01.2014

 

* * *

 

În temeiul art.5 lit.d), art.11, art.26 lit.c), art.44 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, şi art.25, art.28, art.31, şi art.40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.78-81, art.199), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la expunerile “mari”, conform anexei nr.1.

2. Se aprobă Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, conform anexei nr.2.

3. Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.216-221, art.2007), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 1 decembrie 2011 sub nr.856, se modifică după cum urmează:

a) la punctul 1, subpunctul 1), litera b) textul “ , cu excepţia plasărilor şi creditelor overnight care nu au depăşit termenul de rambursare de o zi” se exclude;

b) la punctul 8 sintagma “enumerate la Capitolul I, litera E din Regulamentul nr.3/09 cu privire la expunerile “mari”, aprobat de Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.37 din 1 decembrie 1995” se substituie cu cuvintele “enumerate în punctul 2, subpunctul 5) din Regulamentul cu privire la expunerile “mari””.

4. Pe parcursul textului Regulamentului cu privire la sistemele de control intern în bănci, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.96 din 30 aprilie 2010 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.98-99, art.368), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 4 iunie 2010 sub nr.754, cuvintele “activităţi în comun”, “activităţii în comun”, “acţionează în comun” şi “acţionării in comun” se substituie cu cuvintele “activităţi concertate”, “activităţii concertate”, “acţionează concertat” şi “acţionării concertate”.

5. Se abrogă unele acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei, conform anexei nr.3.

6. Începînd cu 30 iunie 2014 în punctul 2, subpunctul 1), litera b) din Regulamentul cu privire la expunerile “mari” textul “25%” va fi înlocuit cu textul “20%”.

7. Băncile se vor conforma limitelor maxime prevăzute la Capitolul II din Regulamentul cu privire la expunerile “mari” şi la Capitolul III din Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, în termen de pînă la 30 iunie 2014. Orice decizie privind încheierea tranzacţiei sau prelungirea acţiunii tranzacţiei deja existente la data intrării în vigoare a prevederilor prezentei hotărîri urmează să se efectueze în conformitate cu condiţiile şi restricţiile regulamentelor în cauză.

8. În termen de 1 lună de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, băncile, care depăşesc limitele maxime menţionate la punctul 7 din prezenta hotărîre, trebuie să prezinte la Banca Naţională un plan de acţiuni detaliat privind conformarea acestora cu limitele respective.

9. Nu se va considera încălcare, pînă la data de 30 iunie 2015, depăşirea limitelor maxime prevăzute la Capitolul II din Regulamentul cu privire la expunerile “mari” şi la Capitolul III din Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, dacă această depăşire este cauzată de expunerile asumate de bancă pînă la data intrării în vigoare a prevederilor punctului 6 din prezenta hotărîre. Orice decizie privind încheierea tranzacţiei sau prelungirea acţiunii tranzacţiei încheiate pînă la data intrării în vigoare a prevederilor punctului 6 din prezenta hotărîre, urmează să se efectueze în conformitate cu condiţiile şi restricţiile regulamentelor menţionate.

 

 

 

Anexa nr.1

la Hotărîrea Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.240 din 9 decembrie 2013

 

REGULAMENT

cu privire la expunerile “mari”

 

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament stabileşte limitele maxime admisibile ale riscului de concentrare a expunerilor băncii faţă de persoanele şi/sau grupul de persoane acţionînd concertat, ale concentrărilor în portofoliul de expuneri şi cerinţele aferente administrării expunerilor “mari” şi are drept scop minimizarea pierderilor pe care banca le poate suporta ca rezultat al concentrării expunerilor.

2. În sensul prezentului regulament următoarele noţiuni semnifică:

1) La grupul de persoane acţionînd concertat se referă:

a) două sau mai multe persoane fizice sau juridice, care se expun la acelaşi risc, în urma faptului că una din ele, direct sau indirect, deţine controlul asupra celeilalte sau celorlalte;

b) două sau mai multe persoane fizice sau juridice între care nu există o relaţie de control conform literei a) din prezentul subpunct, dar care trebuie considerate ca expuse la acelaşi risc, deoarece acţionînd concertat, dacă una din ele va avea dificultăţi financiare, alta sau altele pot de asemenea avea dificultăţi legate de rambursarea expunerilor.

La determinarea acţiunii concertate a persoanelor care se expun la acelaşi risc se vor lua în consideraţie, fără a se limita la acestea, următoarele situaţii: persoane aflate în raport de rudenie de gradul I şi II; deţinerea proprietăţii comune; existenţa conducătorilor comuni; emiterea garanţiilor; desfăşurarea relaţiilor de afaceri interdependente care nu pot fi substituite într-un termen scurt; faptul că majoritatea afacerilor se bazează pe relaţia cu o anumită persoană; deţinerea directă sau indirectă a cel puţin 25% din drepturile de vot sau din capitalul social al persoanei juridice.

2) Exercitarea controlului – se consideră definiţia de “control” specificată la art.3 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995. Această noţiune nu este aplicabilă relaţiilor de control ale autorităţilor publice asupra întreprinderilor (instituţiilor).

3) Expunere – orice activ şi/sau element extrabilanţier, reflectat în bilanţ şi/sau în afara bilanţului, care poate fi supus riscului de credit (riscul că debitorul şi/sau partea contractantă nu-şi va putea onora obligaţiunile sale faţă de bancă).

Expunerea totală a băncii faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd concertat include următoarele:

a) creditele acordate – orice eliberare a mijloacelor băneşti persoanei cu condiţia rambursării acestora, a plăţii dobînzii sau a altor plăţi pentru folosirea acestor mijloace;

b) datorii debitoare privind leasingul financiar;

c) angajamentele contractuale ale băncii de a acorda sau investi mijloace băneşti, care includ, dar nu se limitează la următoarele:

angajamentele privind acordarea creditului;

angajamentele de efectuare a plăţii (direct sau indirect) persoanei terţe în cazul neîndeplinirii angajamentelor de plată de către clientul băncii conform prevederilor acordului clientului cu persoana terţă sau în baza altor condiţii;

angajamentele de garanţie sau cauţiunile în favoarea persoanei terţe, inclusiv acreditivele de rezervă (standby), garanţii şi alte acorduri similare;

orice angajament de a achiziţiona o creanţă sau alte drepturi de a efectua o plată a unei sume de bani;

angajamentele de plasare a depozitelor în viitor;

d) cote de participare în capitalul persoanelor juridice;

e) valori mobiliare emise de către agenţii economici, cu excepţia valorilor mobiliare deţinute temporar de bancă în nume propriu, dar pe contul altor persoane;

f) mijloace plasate la băncile licenţiate şi din străinătate, cu excepţia poziţiilor nominalizate în subpunctul 4) din prezentul punct;

g) mijloace plasate overnight la băncile licenţiate şi din străinătate şi credite overnight acordate băncilor licenţiate şi din străinătate, cu excepţia poziţiilor specificate în subpunctul 4) din prezentul punct;

h) mijloacele băneşti înregistrate în conturile “Nostro” deschise la băncile licenţiate şi din străinătate, cu excepţia poziţiilor specificate în subpunctul 4) din prezentul punct.

4) La determinarea expunerii totale nu se includ următoarele:

a) mijloacele băneşti înregistrate în conturile “Nostro”, plasările în bănci, mijloacele plasate overnight în bănci şi creditele overnight acordate băncilor, care au ratingul nu mai mic de categoria BBB-/Baa3 atribuit de către cel puţin una din agenţiile Standard & Poor’s, Moody’s şi Fitch-IBCA şi dacă banca este rezidentă a unei ţări cu un rating similar sau mai mare. În cazul în care ratingul atribuit unei bănci sau ţări diferă de la o agenţie la alta, se ia în consideraţie ratingul agenţiei care a atribuit ratingul cel mai mic;

b) expunerile înregistrate în cursul normal al decontării în timpul celor două zile lucrătoare ulterioare plăţii în cazul tranzacţiilor de schimb valutar;

c) expunerile înregistrate în cursul normal al decontării în cele cinci zile lucrătoare ulterioare plăţii sau livrării titlurilor, oricare dintre acestea survine mai întîi în cazul operaţiunilor de vânzare sau cumpărare de titluri;

d) primirea întîrziată a finanţării şi alte expuneri care decurg din activitatea cu clienţii, care nu durează mai mult decît pînă în următoarea zi lucrătoare în cazul furnizării de servicii de transfer de fonduri, inclusiv de prestare de servicii de plată, compensări şi decontări în orice monedă şi de corespondent bancar sau de servicii de compensare, decontare şi custodie a instrumentelor financiare către clienţi;

e) expunerile pe parcursul zilei (intra-day) faţă de instituţiile care prestează serviciile respective în cazul furnizării de servicii de transfer de fonduri, inclusiv de prestare de servicii de plată, compensări şi decontări în orice monedă şi de corespondent bancar;

f) expunerile deduse din Capitalul Normativ Total.

5) Expunerea netă faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd concertat include expunerea totală minus suma:

a) expunerilor asigurate:

cu valori mobiliare de stat, emise de către Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova;

cu valori mobiliare emise de Banca Naţională a Moldovei (Certificatele Băncii Naţionale a Moldovei);

cu valori mobiliare emise de Guvernul unei ţări-membre a Organizaţiei de Colaborare Economică şi Dezvoltare care are ratingul nu mai mic de categoria BBB-/Baa3 atribuit de către cel puţin una din agenţiile Standard & Poor’s, Moody’s şi Fitch-IBCA. În cazul în care ratingul atribuit ţării diferă de la o agenţie la alta, se ia în consideraţie ratingul agenţiei care a atribuit ratingul cel mai mic;

de garanţia Guvernului Republicii Moldova sau a Guvernului unei ţări-membre a Organizaţiei de Colaborare Economică şi Dezvoltare care are ratingul nu mai mic de categoria BBB-/Baa3 atribuit de către cel puţin una din agenţiile Standard & Poor’s, Moody’s şi Fitch-IBCA. În cazul în care ratingul atribuit ţării diferă de la o agenţie la alta, se ia în consideraţie ratingul agenţiei care a atribuit ratingul cel mai mic;

de organizaţii internaţionale şi bănci multilaterale de dezvoltare, enumerate în anexa la prezentul regulament, cu condiţia că: dreptul ce reiese din asigurare se realizează numai în cazul incapacităţii clientului de a-şi îndeplini angajamentele faţă de bancă; clauza privind asigurarea este irevocabilă şi stipulată expres; asigurarea poate fi realizată astfel că nici asigurătorul, nici o altă persoană nu vor putea contesta drepturile legale ale băncii reieşind din garanţie;

b) expunerilor băncii, care sînt asigurate irevocabil, pînă la scadenţă, de către debitori, cu excepţia nerezidenţilor, cu gajul mijloacelor băneşti aflate în conturile deschise la banca care îşi asumă expunerea;

b¹) expunerilor băncii, care sunt asigurate irevocabil, până la scadenţă, cu gaj sub formă de mijloace băneşti aflate în conturile deschise la banca care îşi asumă expunerea, de către organizaţiile internaţionale, băncile de dezvoltare multilaterală şi/sau băncile, care au ratingul nu mai mic de categoria BBB-/Baa3 atribuit de către cel puţin una din agenţiile Standard & Poor’s, Moody’s şi Fitch-IBCA, cu condiţia că băncile în cauză sunt concomitent rezidente ale ţărilor cu ratingurile menţionate. În cazul în care ratingul atribuit unei bănci/ţării diferă de la o agenţie la alta, se ia în consideraţie ratingul agenţiei care a atribuit ratingul cel mai mic;

c) mijloacelor băneşti obţinute de bancă în formă de credit, în partea care se utilizează pentru asigurarea irevocabilă a creditelor acordate de aceasta.

6) Expunerea “mare” constituie expunerea netă faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd concertat, alcătuind zece la sută sau mai mult din capitalul normativ total al băncii.

7) Determinarea capitalului normativ total este reflectată în “Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc”.

8) “Portofoliul total de credite” reprezintă suma creditelor băncii (inclusiv factoringul, cambiile, cambiile scontate, cardurile de credit, overdrafurile temporare permise, finanţarea tranzacţiilor comerciale, acordurilor REPO, plasările-garanţii în bănci) şi datoriilor debitoare privind leasingul financiar, minus reducerile pentru pierderi de la credite sau leasing.

[Pct.2 modificat prin Hot.BNM nr.45 din 01.10.2015, în vigoare 13.12.2015]

 

3. Băncile trebuie să dispună de politici şi proceduri interne de identificare, evaluare, monitorizare şi verificare a concentrărilor din portofoliul de expuneri, inclusiv de cunoaştere a datelor privind activitatea concertată a persoanei, faţă de care banca se expune, cu alte persoane, inclusiv schimbările produse în datele anterior prezentate.

 

Capitolul II

LIMITE MAXIME

4. Expunerea netă asumată de bancă faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd concertat nu trebuie să depăşească 15% din capitalul normativ total al băncii.

5. Pe lîngă limita din punctul 4, asupra băncii, al cărui portofoliu total de credite este mai mare decît mărimea capitalului minim necesar, se aplică următoarele limitări:

1) Suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane, inclusiv la grupurile persoanelor acţionînd concertat, care constituie după mărime primele datorii nete la credit minus reducerile pentru pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele condiţionale respective nu trebuie să depăşească 30% din suma portofoliului total al creditelor băncii şi angajamentelor condiţionale la zece persoane, inclusiv la grupurile persoanelor acţionînd concertat, care constituie după mărime primele datorii nete la credit minus provizioanele la angajamentele condiţionale respective.

Suma datoriilor nete la credite se calculează ca diferenţa dintre suma creditelor acordate, datoriilor debitoare privind leasingul financiar, angajamentelor contractuale ale băncii de a acorda mijloace băneşti (în conformitate cu punctul 2 subpunctul 3) literile a)-c) din prezentul regulament) şi suma asigurărilor (în conformitate cu punctul 2 subpunctul 5) din prezentul regulament) aferente acestora.

2) Suma tuturor expunerilor “mari” nu trebuie să depăşească mai mult de cinci ori capitalul normativ total.

3) Suma totală a expunerilor nete ale băncii în lei moldoveneşti ataşate la cursul valutei străine faţă de persoanele fizice, inclusiv cele care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate, nu trebuie să depăşească 30% din capitalul normativ total, dintre care suma totală a expunerilor nete, altele decît cele ipotecare, nu trebuie să depăşească 10% din capitalul normativ total.

6. În cazul în care limitele din punctul 5 se contrazic reciproc, se vor aplica acele limitări care sînt mai dure.

7. Băncile trebuie să respecte în orice moment limitele prevăzute în prezentul capitol.

 

Capitolul III

DECIZIILE PRIVIND ASUMAREA EXPUNERILOR ŞI RAPORTĂRILE

8. Decizia privind încheierea oricărei tranzacţii care va conduce la formarea expunerii “mari” se ia de către majoritatea membrilor Consiliului băncii înaintea realizării tranzacţiei respective.

9. Băncile prezintă Băncii Naţionale a Moldovei raportul cu privire la expunerile “mari” existente la data gestionară, în conformitate cu cerinţele actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei aferente raportării.

 

 

Anexă

la Regulamentul cu privire

la expunerile “mari”

 

LISTA

organizaţiilor internaţionale şi a băncilor de dezvoltare multilaterală

 

1. Organizaţii internaţionale:

1) Uniunea Europeană;

2) Fondul Monetar Internaţional;

3) Banca Reglementărilor Internaţionale;

4) Fondul european de stabilitate financiară;

5) Mecanismul european de stabilitate;

6) O instituţie financiară internaţională instituită de două sau mai multe state membre, care are scopul de a mobiliza fonduri, şi de a oferi asistenţă financiară în beneficiul membrilor săi care sînt afectaţi sau ameninţaţi de probleme grave de finanţare.

 

2. Bănci de dezvoltare multilaterală:

1) Banca Internaţională pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare (International Bank for Reconstruction and Development);

2) Corporaţia Financiară Internaţională (International Finance Corporation);

3) Banca Inter-americană de Dezvoltare (Inter-American Development Bank);

4) Banca Asiatică de Dezvoltare (Asian Development Bank);

5) Banca Africană de Dezvoltare (African Development Bank);

6) Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei (Council of Europe Development Bank);

7) Banca Nordică de Investiţii (Nordic Investment Bank);

8) Banca Caraibiană de Dezvoltare (Caribbean Development Bank);

9) Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare (European Bank for Reconstruction and Development);

10) Banca Europeană de Investiţii (European Investment Bank);

11) Fondul European de Investiţii (European Investment Fund);

12) Agenţia pentru Garantarea Investiţiilor Multilaterale (Multilateral Investment Guarantee Agency);

13) Facilitatea internaţională de finanţare în favoarea imunizării (International Finance Facility for Immunisation);

14) Banca Islamică de Dezvoltare (Islamic Development Bank).

 

 

Anexa nr.2

la Hotărîrea Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.240 din 9 decembrie 2013

 

REGULAMENT

privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate

 

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament stabileşte cerinţe privind încheierea, aprobarea, înregistrarea, realizarea şi raportarea tranzacţiilor cu persoanele afiliate, expunerile aferente acestor tranzacţii şi are ca scop protejarea intereselor băncii, ale clienţilor ei, prevenirea situaţiilor de conflict de interese, limitarea riscurilor de concentrare a expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate.

2. În sensul prezentului regulament următoarele noţiuni semnifică:

1) la persoanele afiliate persoanei juridice, inclusiv băncii, se referă:

a) administratorii persoanei juridice (conform noţiunii de administrator din art.3 din Legea instituţiilor financiare), şi membrii comitetului de credit (în cazul băncii);

b) persoanele juridice şi/sau fizice care, direct sau indirect, deţin sau controlează cinci şi mai multe procente din capitalul social al băncii. Dacă acţiunile le deţine sau le controlează soţul (soţia) unei astfel de persoane sau o rudă de gradul întîi, atunci se consideră că acţiunile sînt deţinute şi controlate de această persoană;

c) orice persoană care exercită control asupra persoanei juridice sau se află sub controlul persoanei juridice, sau se află, împreună cu persoana juridică sub controlul unei alte persoane;

d) persoanele afiliate persoanelor specificate la literele a) – c);

2) la persoanele afiliate persoanei fizice se referă:

a) orice persoană care, conform legislaţiei civile, este legată de persoana fizică printr-un raport de rudenie de gradul întîi şi doi, precum şi soţul acesteia, sau este asociată într-o asociere în participaţie împreună cu persoana fizică;

b) persoana juridică asupra căreia persoana fizică sau persoanele afiliate acesteia, exercită control sau deţine/deţin asocieri în participaţie;

3) expunere – în sensul prezentului Regulament se aplică noţiunea de expunere definită în Regulamentul cu privire la expunerile “mari”. În sensul prezentului Regulament, expunerea băncii faţă de o persoană afiliată acesteia va include şi expunerea băncii faţă de o altă persoană care este afiliată altei bănci ce are expuneri faţă de prima persoană (persoană afiliată băncii);

4) termenele de “exercitare a controlului”, “expunere totală” şi “grupul de persoane acţionînd concertat” se vor aplica în sensul definiţiilor de “exercitare a controlului”, “expunere totală” şi “grup de persoane acţionînd concertat” definite în Regulamentul cu privire la expunerile “mari”;

5) tranzacţie cu persoanele afiliate este orice transfer de mijloace băneşti sau obligaţii contractuale între părţile afiliate şi bancă, indiferent dacă se percepe sau nu o plată.

3. Determinarea capitalului normativ total este reflectată în Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc.

4. Capitalul de gradul I este o parte a capitalului normativ total, determinat în Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderată la risc.

 

Capitolul II

TRANZACŢII CU PERSOANE AFILIATE BĂNCILOR

 

Secţiunea 1

Tranzacţii

5. Tranzacţiile cu persoanele afiliate trebuie să reflecte interesele băncii şi nu pot fi efectuate în condiţii mai avantajoase decît cu persoanele neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii). Persoanele afiliate poartă răspundere faţă de bancă în caz dacă interesul lor personal este mai presus decît interesul băncii.

6. Băncile trebuie să fie prevăzătoare la încheierea tranzacţiilor cu persoanele afiliate. Banca va efectua tranzacţii cu persoanele afiliate numai după acumularea informaţiei (documentelor) suficiente pentru argumentarea eficienţei tranzacţiilor respective, precum şi pentru evaluarea riscurilor aferente acestora.

 

Secţiunea a 2-a

Acordarea creditului/efectuarea plasării

7. Banca poate acorda credite/efectua plasări la persoanele afiliate în aceleaşi condiţii ca şi persoanelor neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii). Banca nu poate incasa de la persoanele afiliate dobînzi şi comisioane mai mici decît percepe în condiţii similare de la persoanele neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii).

8. Banca este obligată să înainteze aceleaşi cerinţe către persoanele afiliate privind asigurarea rambursării creditului, condiţiilor achitării creditului/efectuării plasării, prezentării informaţiei complete a situaţiei financiare şi informaţiei referitor la utilizarea efectivă a creditului.

9. La acordarea creditelor/efectuarea plasării la persoanele afiliate riscul de rambursare asumat de bancă nu trebuie să fie mai mare, decît în cazul acordării creditelor/efectuării plasării persoanelor neafiliate.

10. Banca aplică aceleaşi măsuri către persoanele afiliate, la rambursarea creditelor/plasărilor efectuate, ca şi către persoanele neafiliate.

 

Secţiunea a 3-a

Acceptarea depozitelor/obţinerea împrumuturilor

11. Banca poate accepta depozite/obţine împrumuturi de la persoane afiliate pe acelaşi termen şi cu aceleaşi condiţii ca şi pentru persoanele neafiliate.

12. Banca nu este în drept să plătească persoanelor afiliate o rată a dobînzii/comisioane la depozite/împrumuturi mai mare, decît altor persoane pe asemenea depozite/împrumuturi.

13. Banca nu are dreptul să creeze condiţii deosebite pentru depozitele/împrumuturile persoanelor afiliate şi să permită overdrafturi (solduri debitoare de pe conturile pasive) în astfel de condiţii pe conturile respective ale persoanelor afiliate.

 

Capitolul III

LIMITE MAXIME

14. Expunerea totală a băncii faţă de o persoană afiliată şi/sau un grup de persoane acţionînd concertat cu persoana afiliată băncii nu trebuie să depăşească 10% din capitalul normativ total al băncii.

15. Suma agregată a expunerii totale a băncii faţă de persoanele afiliate şi/sau grupurile de persoane acţionînd concertat cu persoanele afiliate băncii nu trebuie să depăşească 20% din mărimea capitalului de gradul întîi al acestei bănci.

16. Băncile trebuie să respecte în orice moment limitele prevăzute în prezentul Capitol.

 

Capitolul IV

APROBAREA, ÎNREGISTRAREA TRANZACŢIILOR ŞI RAPORTAREA

17. Orice tranzacţie cu o persoană afiliată trebuie să fie aprobată, înaintea încheierii acesteia, de către majoritatea membrilor Consiliului băncii, cu excepţia următoarelor tranzacţii, care se aprobă de către organul executiv al băncii:

a) în cazul în care tranzacţiile cu persoanele afiliate nu duc la formarea sau majorarea expunerii totale a băncii faţă de o persoană afiliată şi/sau un grup de persoane acţionînd concertat cu persoana afiliată a băncii şi suma tranzacţiei nu depăşeşte suma de 1 mil.lei.;

b) în cazul tranzacţiilor cu persoanele afiliate, indicate în punctul 2 subpunctul 1) litera a) şi subpunctul 2) litera a) din prezentul regulament, urmare a încheierii cărora expunerea totală a băncii faţă de fiecare persoană afiliată băncii şi/sau fiecare grup de persoane, acţionînd concertat cu o persoana afiliată băncii nu depăşeşte suma de 1 mil.lei.

La decizia sa, Consiliul băncii poate aproba şi tranzacţiile menţionate în suma de pînă la 1 mil.lei. Persoana afiliată ce are interes material într-o tranzacţie trebuie să părăsească orice şedinţă la care este pusă în discuţie această tranzacţie. În cazul realizării împuternicirilor menţionate de către organul executiv, subdiviziunea auditului intern va raporta periodic (cel puţin trimestrial) consiliului băncii referitor la volumul şi corectitudinea aprobării acestor tranzacţii.

În cazul în care apare relaţia de afiliere cu o persoană, ulterior încheierii unei tranzacţii cu aceasta, Consiliul băncii trebuie să fie informat fără întîrziere despre apariţia relaţiei de afiliere şi tranzacţiile existente şi, în termen rezonabil, trebuie să fie întreprinse măsurile necesare pentru conformarea acesteia cu prevederile prezentului regulament, inclusiv să fie reexaminate tranzacţiile respective întru evaluarea riscurilor aferente şi eliminarea condiţiilor avantajoase în cazul existenţei acestora.

18. Hotărîrile Consiliului băncii, organului executiv colegial, cît şi deciziile organului executiv unipersonal privind încheierea tranzacţiilor cu persoanele afiliate trebuie să conţină informaţia referitor la termenele şi condiţiile tranzacţiei, precum şi confirmarea că tranzacţia se efectuează exclusiv în interesele băncii şi pe aceleaşi termene, în aceleaşi condiţii ca şi tranzacţiile cu persoanele neafiliate.

19. Banca trebuie să deţină şi să menţină un Registru al persoanelor afiliate băncii conform punctului 2 subpunctele 1) şi 2) din prezentul regulament şi un Registru al tranzacţiilor cu persoanele afiliate băncii. Tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii se înscriu în registrul respectiv, cu indicarea naturii tranzacţiei, datei încheierii tranzacţiei, numărul contractului, sumei şi termenelor acesteia. În cazul tranzacţiilor de credit/împrumut se indică asigurarea şi asigurătorul acestora. Termenul de păstrare a înregistrărilor în ambele registre este minimum 5 ani de la data dispariţiei afilierii şi/sau stingerea obligaţiunilor.

20. Băncile trebuie să dispună de politici şi proceduri, aprobate de către Consiliul băncii, privind cunoaşterea persoanelor afiliate băncii, identificarea expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate, precum şi suma totală a acestor expuneri, precum şi să efectueze monitorizarea şi raportarea lor printr-un proces independent de gestionare a expunerilor, inclusiv de politici privind tranzacţiile cu persoanele afiliate. Consiliul băncii trebuie să reexamineze cel puţin o dată în an tranzacţiile cu persoanele afiliate, în vigoare la momentul reexaminării, pentru evaluarea riscurilor aferente şi eliminarea condiţiilor avantajoase în cazul existenţei acestora.

21. Băncile prezintă Băncii Naţionale raportul cu privire la tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii şi raportul privind persoanele afiliate băncii în conformitate cu cerinţele actelor normative ale Băncii Naţionale aferente raportării.

 

 

Anexa nr.3

la Hotărîrea Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.240 din 9 decembrie 2013

 

LISTA

actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei care se abrogă

 

1. Regulamentul nr.3/09 cu privire la expunerile “mari”, aprobat la şedinţa Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 1 decembrie 1995, proces-verbal nr.37 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.70, art.31).

2. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.6 din 8 iulie 1997 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.48, art.81).

3. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.30 din 8 august 1997 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.67-68, art.117).

4. Punctul II, subpunctele 2 şi 3 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.36 din 8 august 1997 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor financiare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.40-42, art.98).

5. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.76 din 3 octombrie 1997 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.67-68, art.118).

6. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.217 din 18 august 1999 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.94-95, art.151).

7. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.418 din 28 decembrie 2000 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.166-168, art.454).

8. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.161 din 28 iunie 2001 cu privire la modificarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.73-74, art.210).

9. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.9 din 23 ianuarie 2003 privind modificarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr.11-13, art.23).

10. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.370 din 15 decembrie 2005 cu privire la modificarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la creditele “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.172-175, art.618).

11. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.143 din 1 iunie 2006 privind modificarea Regulamentului cu privire la expunerile “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.87-90, art.318).

12. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.180 din 19 iulie 2007 cu privire la modificarea Regulamentului nr.3/09 cu privire la expunerile “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.131-135, art.516).

13. Punctul III şi IV din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.194 din 9 octombrie 2008 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.204-205, art.620).

14. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.201 din 13 august 2009 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.150, art.675).

15. Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.297 din 30 decembrie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.27-28, art.102).

16. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.70 din 1 aprilie 2010 cu privire la modificarea punctului 2 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.201 din 13 august 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.62-63, art.239).

17. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.86 din 30 aprilie 2010 privind modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.94-97, art.357).

18. Punctele 1 şi 2 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.242 din 3 noiembrie 2011 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.227-232, art.2100).

19. Punctul 2 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.301 din 20 decembrie 2012 privind modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.270-272a, art.1627).