H O T Ă R Î R E
cu privire la aprobarea, abrogarea şi modificarea unor
acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei
nr. 52 din 20.03.2014
Monitorul Oficial nr.110-114/596 din 09.05.2014
* * *
| ÎNREGISTRAT:
ministrul justiţiei al Republicii Moldova _________ Oleg EFRIM nr.975 din 24.04.2014 |
În temeiul art.5, 11 şi 44 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, şi art.1, 30, 35 şi 40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.78-81, art.199), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
1. Se aprobă Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor, conform anexei nr.1.
2. Se abrogă unele acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei, conform anexei nr.2.
3. În Regulamentul cu privire la externalizarea activităţilor şi operaţiunilor băncii, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.241 din 3 noiembrie 2011 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.227-232, art.2099), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 16 decembrie 2011 sub nr.858, la punctul 8 sintagma “Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.392 din 21 decembrie 2000” se substituie cu sintagma “Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.52 din 20 martie 2014”.
4. În Regulamentul cu privire la unităţile de schimb valutar, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.53 din 5 martie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.62-64, art.269), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 16 martie 2009 sub nr.666, la punctul 80 sintagma “Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.392 din 21 decembrie 2000”, se substituie cu sintagma “Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.52 din 20 martie 2014”.
5. Prezenta hotărîre intră în vigoare la expirarea termenului de cinci luni de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
| PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE | |
| AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI | Dorin DRĂGUŢANU |
|
Chişinău, 20 martie 2014. | |
| Nr.52. |
Anexa nr.1
la Hotărîrea Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei
nr.52 din 20 martie 2014
REGULAMENT
cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova
a informaţiei aferente activităţilor lor
Capitolul I
DISPOZIŢII GENERALE
1. Prezentul regulament este elaborat în conformitate cu împuternicirile Băncii Naţionale a Moldovei prevăzute la art.5, 11 şi 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi art.30, 35 şi 40 din Legea instituţiilor financiare.
[Pct.1 completat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
2. Obiectivul prezentului regulament este asigurarea dezvăluirii de către bănci a informaţiei despre activitatea lor economico-financiară, menite să stimuleze disciplina şi competitivitatea de piaţă şi să întărească stabilitatea financiară prin promovarea transparenţei activităţii băncii, precum şi asigurarea publicului cu informaţii privind situaţia economico-financiară a băncii şi expunerea acesteia la risc.
3. Prin prezentul regulament se stabilesc criteriile şi modul de dezvăluire de către bancă a informaţiei privind activitatea sa economico-financiară şi altă informaţie de interes public, inclusiv a informaţiei aferente condiţiilor de deschidere, modificare şi completare a conturilor, de acordare a creditelor, acceptare a depozitelor, emitere şi deservire a cardurilor de plată, a informaţiei privind acţionarii şi/sau grupurile de persoane care acţionează concertat şi care deţin cote substanţiale în capitalul social al băncii şi beneficiarii efectivi ai acestora.
4. În scopul prezentului regulament se utilizează următoarele noţiuni:
Oficiu bancar – încăperea unde este localizată subdiviziunea teritorială a băncii (sediul central, filiala, reprezentanţa şi oficiile secundare).
Panou – planşă/dispozitiv electronic unde este afişată informaţia destinată publicului, plasată în oficiul bancar la un loc accesibil publicului.
Pagina web a băncii – ansamblul informaţiilor în formă electronică şi al mijloacelor de dialog interactiv, pe care banca le pune la dispoziţie publicului în reţeaua Internet.
Rata dobânzii – rata dobânzii aferentă creditului (depozitului), exprimată ca procent fix sau flotant aplicat anual soldului creditului (depozitului).
Consumator – persoană fizică ce intenţionează să comande ori să procure sau care comandă, procură ori foloseşte produse şi servicii pentru necesităţi nelegate de activitatea de antreprenor sau profesională.
Costul total al creditului – toate costurile, inclusiv dobânda, comisioanele, taxele şi orice alt tip de costuri pe care trebuie să le suporte debitorul în legătură cu contractul de credit şi care sunt cunoscute de creditor, cu excepţia taxelor notariale; costurile pentru serviciile accesorii aferente contractului de credit, în special valoarea medie a primelor de asigurare, sunt incluse în cazul în care obţinerea creditului sau obţinerea acestuia potrivit clauzelor şi condiţiilor prezentate este condiţionată de închiderea unui contract de servicii.
Valoarea totală a creditului – sumele totale puse la dispoziţie în baza unui contract de credit.
Dobânda anuală efectivă – costul total al creditului pentru consumator exprimat ca procent anual din valoarea totală a creditului, inclusiv costurile menţionate la art.23 alin.(2) din Legea privind contractele de credit pentru consumatori, după caz.
Suma de bază – soldul brut al creditelor / depozitelor care nu include dobânzile calculate şi nu este diminuat cu sumele aferente ajustărilor de valoare şi reducerile pentru pierderi din deprecieri (pierderea de valoare) şi cu suma reducerilor pentru pierderi la active / angajamente condiţionale calculate în conformitate cu Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.
Dezvăluirea informaţiei – prezentarea informaţiei de bancă publicului prin intermediul diferitor mijloace, cum sunt mass-media, panoul sau pagina web a băncii, conform prevederilor expuse în prezentul regulament.
[Pct.4 completat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
Capitolul II
CARACTERISTICILE CALITATIVE ALE INFORMAŢIEI DEZVĂLUITE
5. Informaţia dezvăluită reflectă situaţia reală a băncii şi permite publicului să evalueze prompt situaţia economico-financiară a băncii, rezultatele obţinute, riscurile aferente, structura de proprietate şi activitatea ei operaţională.
6. În cadrul procesului de dezvăluire băncile vor respecta următoarele caracteristici calitative ale informaţiei dezvăluite:
1) informaţie accesibilă – dezvăluirea informaţiei prin canale de distribuire care oferă acces egal şi oportun la informaţie;
2) informaţie completă şi multilaterală – dezvăluirea informaţiei agregate, consolidate care poate fi evaluată reieşind din activităţile desfăşurate;
3) informaţie semnificativă şi oportună – dezvăluirea la timp şi operativ a informaţiei relevante pentru public în procesul decizional;
4) informaţie veridică – dezvăluirea informaţiei reale, verificabile, neutre, complete care să reflecte esenţa economică a evenimentelor şi a tranzacţiilor efectuate;
5) informaţie comparabilă – dezvăluirea informaţiei pentru determinarea tendinţelor în dinamică ale datelor;
6) informaţie materială – dezvăluirea informaţiei care ar exclude omiterea unor date esenţiale ce ar putea conduce la schimbarea evaluării şi deciziei utilizatorului.
Capitolul III
PREVEDERI GENERALE PRIVIND AUTENTIFICAREA ŞI
DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI DE CĂTRE BANCĂ
7. Veridicitatea informaţiei dezvăluită se confirmă prin semnătura conducătorului organului executiv al băncii, iar în cazul în care se întocmeşte în baza informaţiei contabile şi de contabilul-şef cu aplicarea, în toate cazurile, a ştampilei băncii. Informaţia dată se păstrează în original la sediul central al băncii (la executor).
[Pct.7 modificat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
8. În cadrul oficiilor bancare se afişează pe panou copiile de pe originalele informaţiilor menţionate la punctul 7.
9. Responsabilitatea de bază pentru perfectarea şi publicarea informaţiei în conformitate cu legislaţia în vigoare şi prezentul regulament o poartă conducătorul organului executiv al băncii. În cazul publicării de către bancă a informaţiei denaturate şi care nu corespunde cerinţelor Băncii Naţionale a Moldovei, legislaţiei în vigoare, banca publică o dezminţire cu rectificarea informaţiei.
10. Informaţia dezvăluită în conformitate cu prezentul regulament nu se supune auditului, iar în cazul în care banca decide ca această informaţie să fie supusă auditului, se publică şi raportul de audit respectiv.
11. Publicarea informaţiei pe pagina web oficială a băncii în conformitate cu prezentul regulament se face în compartimente/ subcompartimente distincte şi accesibile direct de pe pagina de start, într-un format şi limbaj accesibil publicului. Se consideră accesibil formatul şi limbajul care corespund următoarelor caracteristici:
1) textul este clar, concis şi lizibil;
2) denumirea compartimentului este suficient de sugestivă cu privire la caracterul şi tipul informaţiilor conţinute;
3) dimensiunile, culorile şi contrastul textului sunt adecvat stabilite pentru a permite citirea acestuia fără probleme;
4) nu sunt utilizate practici care să creeze în mod vădit un disconfort la nivel psihologic cu scopul de a impune cititorului dorinţa de a nu citi textul respectiv.
12. Dezvăluirea informaţiei pe pagina web a băncii, solicitată conform capitolelor IV, V şi VI din prezentul regulament, va fi accesibilă la o distanţă de maxim 3 click- uri. Totodată, banca va plasa la nivelul ierarhic superior al structurii informaţionale a paginii web (pe pagina principală) compartimentul “Dezvăluirea informaţiei” care va conţine trei subcompartimente:
1) “Informaţia privind activitatea economico-financiară”;
2) “Informaţie privind guvernanţa băncii”.
3) „Informaţie privind prestarea serviciilor şi oferirea produselor bancare”.
Subcompartimentul „Informaţia privind activitatea economico-financiară” va include rapoartele prevăzute la punctul 14 din prezentul regulament, grupate pe ani şi luni, în format XLS, iar informaţiile prevăzute la punctul 15 grupate pe ani în format PDF. Subcompartimentul „Informaţie privind prestarea serviciilor şi oferirea produselor bancare” va include în format XLS informaţiile prevăzute la punctele 20 subpunctul 2) şi 21 subpunctul 2) din prezentul regulament.
[Pct.12 modificat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
13. Materialele plasate pe pagina web a băncii vor fi informaţiile generate de bancă. În cazul publicării unor informaţii din surse externe acestea urmează să fie incluse printr-o notiţă scurtă cu referinţă la sursa originală.
Capitolul IV
DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI PRIVIND ACTIVITATEA ECONOMICO-FINANCIARĂ
14. Banca dezvăluie pe pagina web a băncii şi afişează pe panourile din oficiile bancare, lunar, informaţia expusă la subpunctele 1)-5) din prezentul punct, şi trimestrial, informaţia expusă la subpunctul 6) din prezentul punct, cel târziu până în ultima zi a lunii următoare perioadei de gestiune.
Informaţia cu privire la activitatea economico-financiară care reflectă poziţia financiară a băncii la sfârşitul zilei operaţionale a lunii gestionare include:
1) FIN1-Bilanţul, FIN2-Contul de profit sau pierdere (întocmite în conformitate cu Instrucţiunea privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor);
2) indicatori aferenţi situaţiei economico-financiare a băncii conform anexei nr.1 la prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
a) indicatorii aferenţi capitalului;
b) indicatorii aferenţi activelor;
c) indicatorii aferenţi veniturilor şi profitabilităţii;
d) indicatorii aferenţi lichidităţii pe termen lung (principiul I) şi lichidităţii curente (principiul II);
e) indicatorii aferenţi sensibilităţii la riscul pieţei;
f) date generale;
3) informaţia privind creditele conform anexei nr.2 la prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
a) ramura creditului;
b) numărul creditelor acordate, în perioada lunii gestionare, în lei moldoveneşti şi valută străină;
c) soldul portofoliului de credite în lei moldoveneşti şi valută străină;
d) rata medie a dobânzii aferentă soldurilor creditelor în lei moldoveneşti şi valută străină.
Ramura creditului va fi determinată conform domeniului de activitate a debitorului în corespundere cu categoriile specificate în Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova;
4) informaţia privind depozitele, conform anexei nr.3 la prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
a) tipul de depozite;
b) portofoliul de depozite acceptate în lei moldoveneşti şi valută străină;
c) rata medie a dobânzii aferente soldurilor depozitelor acceptate în lei moldoveneşti şi valută străină.
Tipul depozitelor acceptate va fi determinat conform următoarelor criterii: termenul de acceptare a depozitului de către bancă (la termen, la vedere), cu şi fără dobândă şi apartenenţa acestuia (depozite ale persoanelor fizice, depozite ale persoanelor juridice, inclusiv depozite ale bugetului de stat şi ale bugetelor administraţiilor administrativ-teritoriale, ale băncilor, mediului financiar nebancar şi ale altor persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt gen de activitate);
5) informaţia privind scadenţele contractuale rămase ale activelor şi ale obligaţiunilor financiare aferente expunerii la riscul de lichiditate se publică utilizând modelul raportului FIN26 “Expunerea la riscul de lichiditate” din Instrucţiunea privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor;
6) informaţia privind activele şi obligaţiunile financiare sensibile la rata dobânzii se publică utilizând modelul raportului FIN27 “Expunerea la riscul ratei dobânzii” din Instrucţiunea privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor.
[Pct.14 modificat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
15. Banca dezvăluie pe pagina web, păstrează în oficiul bancar şi face accesibil publicului, la cererea acestuia, următoarea informaţie pentru perioada ultimilor trei ani precedenţi celui gestionar:
1) raportul anual propriu al băncii. În cazul în care banca este întreprindere–mamă aceasta va dezvălui doar raportul anual consolidat;
2) raportul auditorului asupra situaţiilor financiare anuale proprii ale băncii, iar în cazul întreprinderii-mamă şi cele consolidate, cu anexarea situaţiilor financiare respective, care va include: bilanţul; situaţia de profit şi pierdere; situaţia modificărilor capitalului propriu; situaţia fluxurilor de numerar; notele la situaţiile financiare;
3) raportul anual propriu al conducerii băncii. În cazul în care banca este întreprindere–mamă aceasta va dezvălui doar raportul anual al conducerii consolidat;
4) politica contabilă a băncii;
5) informaţia care conţine strategia gestionării riscurilor la care poate fi expusă banca.
Informaţia menţionată la subpunctele 1)-4) se întocmeşte ţinând cont de prevederile Legii contabilităţii şi Legii instituţiilor financiare.
[Pct.15 în redacţia Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
16. Banca dezvăluie, în ziarele de circulaţie generală, trimestrial, informaţia menţionată la punctul 14 subpunctele 1) şi 2) cel târziu până în ultima zi a lunii următoare trimestrului de gestiune. Concomitent, pe panou şi pe pagina web a băncii se specifică ziarele în care se dezvăluie informaţia.
17. Banca, în termen de 4 luni de la încheierea anului financiar, publică în ziarele de circulaţie generală, precum şi în ziarele din localităţile în care banca are subdiviziuni separate, copiile de pe bilanţul contabil şi raportul auditului extern şi editează raportul anual, eliberând gratuit publicului copii de pe acesta din urmă.
18. Banca Naţională poate publica pe pagina sa web informaţia dezvăluită de bănci conform punctului 14 din prezentul regulament.
Capitolul V
DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI PRIVIND PRESTAREA
SERVICIILOR ŞI OFERIREA PRODUSELOR BANCARE
[Denumirea cap.V completată prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
19. Pentru a-i permite publicului de a evalua de sine stătător oferta băncii privind serviciile şi produsele prestate, aceasta tipăreşte şi distribuie gratuit materiale care dezvăluie informaţia cu privire la termenele şi condiţiile de funcţionare a produselor şi serviciilor oferite în cadrul desfăşurării activităţii sale, conform punctelor 20 – 25.
20. Banca dezvăluie informaţia aferentă condiţiilor de acceptare a depozitelor, de deschidere, modificare şi închidere a conturilor şi de utilizare a cardurilor de plată care va include, dar nu se va limita la:
1) caracteristicile principale ale diferitelor tipuri de depozit (conturi de depozit) oferite;
2) condiţiile de acceptare a depozitelor care vor include, conform anexei nr.31 din prezentul regulament, dar nu se va limita la:
a) suma depozitului (minimă/maximă) în monedă naţională /valută străină;
b) termenul de acceptare a depozitului (la termen sau la vedere) în monedă naţională /valută străină;
c) moneda de acceptare a depozitului (monedă naţională / valuta străină);
d) rata dobânzii (flotantă/fixă) la depozitele acceptate în moneda naţională / valută străină, precum şi metoda de calcul a valorii ratei dobânzii, care va fi prezentată prin intermediul exemplelor reprezentative;
e) modalitatea (cu sau fără capitalizare) şi termenul / periodicitatea de achitare a dobânzii;
f) dreptul şi condiţiile de modificare a ratei dobânzii;
g) comisioane, taxe aferente deschiderii şi deservirii contului de depozit;
h) dreptul şi modalitatea de suplimentare sau retragere parţială a mijloacelor băneşti din contul de depozit;
i) condiţiile de reziliere a contractului de depozit înainte de termen;
j) documentele necesare pentru deschiderea, modificarea şi închiderea contului de depozit;
3) asigurarea existenţei pe pagina web a băncii a unui instrument destinat rezolvării ecuaţiilor în vederea determinării sumelor totale (privind rata dobânzii şi alte plăţi, care vor fi achitate de bancă) ce urmează a fi plătite conform contractului respectiv de depozit. La utilizarea acestui instrument, banca va asigura calculul pe perioade (lunar / trimestrial), în funcţie de periodicitatea plăţilor aferente depozitului, care urmează a fi efectuate de bancă. Plăţile aferente depozitului se determină reieşind din condiţiile existente înaintea încheierii contractului de depozit (suma depozitului, termenul depozitului, rata dobânzii etc.);
4) ghidul privind deschiderea conturilor de depozit (inclusiv deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor curente, pentru titularii de conturi) care va include lista documentelor ce urmează a fi prezentate pentru deschiderea conturilor, cerinţele specifice la prezentarea unor documente (specimenul de semnături şi amprenta ştampilei), precum şi formalităţile îndeplinite pentru deschiderea şi folosirea acestora;
5) condiţiile de emitere şi deservire a cardurilor de plată vor include, dar nu se vor limita la:
a) documentele necesare pentru emiterea cardului de plată, termenul de eliberare şi perioada de valabilitate a acestuia;
b) comisioanele şi condiţiile de emitere a cardului de plată (depunerea minimă iniţială, soldul minim în cont, restricţiile aferente utilizării cardului de plată, taxa de emitere, deservirea anuală, precum şi alte taxe percepute în cazul prelungirii termenului de valabilitate, modificarea numelui / prenumelui, pierderea / furtul / deteriorarea cardului de plată, modificarea PIN-ului şi altele);
c) comisioanele aferente efectuării operaţiunilor şi serviciilor prestate (alimentarea contului, retragerea numerarului, achitarea bunurilor / serviciilor, precum şi efectuarea transferurilor de către client, vizualizarea soldului, eliberarea extrasului de cont, investigarea litigiilor privind operaţiunile efectuate etc.);
d) dobânda, formula de calcul şi periodicitatea acordării acesteia de către bancă, pentru mijloacele deţinute în cont, după caz;
e) cursul valutar aplicat la efectuarea operaţiunilor cu carduri, stabilit de bancă sau după caz, metoda de determinare a acestuia (de exemplu, cursul valutar stabilit de sistemele de plăţi internaţionale) – în cazul în care moneda operaţiunii diferă de moneda contului de card;
6) suplimentar la informaţia menţionată la subpunctul 5, în cazul cardului de credit, banca va dezvălui şi următoarele informaţii:
a) valoarea minimă / maximă a creditului / overdraftului sancţionat;
b) durata minimă / maximă de rambursare a creditului;
c) formele de asigurare a creditului;
d) rata dobânzii achitată de client, metoda de calcul, modul de rambursare şi periodicitatea plăţilor;
e) alte plăţi ce nu sunt incluse în rata dobânzii (care sunt şi cuantumul acestora);
f) mărimea penalităţilor pentru overdraft nesancţionat /depăşirea termenului de rambursare a creditului;
g) rata dobânzii achitată de client pentru creditul restant, metoda de calcul şi modul de rambursare a sumelor restante;
h) documentele necesare pentru obţinerea creditului;
i) cerinţele minime faţă de client pentru eliberarea creditului;
7) informaţia cu privire la comisioanele stabilite pentru comercianţi la prestarea serviciilor de acceptare a cardurilor de plată.
[Pct.20 modificat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
21. Banca dezvăluie informaţia aferentă condiţiilor de acordare a creditelor care va include, dar nu se va limita la:
1) caracteristicile generale pentru fiecare tip de credit acordat;
2) condiţiile de acordare a creditelor, conform anexei nr.4 din prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
a) moneda creditului;
b) valoarea totală a creditului în monedă naţională (minimă/maximă)/ valoarea totală a creditului în valută străină (minimă/maximă);
c) rata dobânzii aferentă creditului, fixă/flotantă, în moneda naţională (minimă/maximă) / în valută străină (minimă/maximă), precum şi metoda de calculare a ratei dobânzii aferentă creditului prin intermediul a cel puţin două exemple reprezentative;
d) durata contractului de credit în moneda naţională (minim/maxim) / durata contractului de credit în valută străină (minim/maxim);
e) alte plăţi decât rata dobânzii aferente creditului în moneda naţională / în valută străină, care sunt incluse în costul total al creditului;
f) dobânda anuală efectivă a creditului în moneda naţională / în valută străină şi informaţia expusă la art.4 punctul (3) din Legea privind contractele de credit pentru consumatori, după caz;
g) modul (anuităţi, rate, integral) şi frecvenţa plăţilor;
h) documentele necesare pentru obţinerea creditului;
i) formele de asigurare ale creditului acceptate de bancă;
j) efectele rambursării anticipate, precum şi penalităţile aferente contractului de credit;
k) condiţiile în care rata dobânzii se poate modifica;
l) menţionarea faptului că la creditele acordate în valută străină sau în moneda naţională ataşate la cursul valutei străine plăţile se vor modifica în funcţie de evoluţia cursului leului moldovenesc faţă de valutele străine, în cazul în care plăţile vor fi efectuate în moneda naţională;
m) modalitatea de aplicare a cursului de schimb la efectuarea plăţilor aferente creditelor acordate în valuta străină sau în moneda naţională ataşate la cursul valutei străine;
3) asigurarea existenţei pe pagina web a băncii a unui instrument destinat rezolvării ecuaţiilor în vederea determinării costului total al creditului (privind rata dobânzii şi alte plăţi, care vor fi achitate conform subpunctul 2), literelor d) şi e) din prezentul punct). La utilizarea acestui instrument, pentru produsele creditoare, la care sunt prestabilite grafice concrete de achitare, banca va asigura calculul pe perioade (lunar / trimestrial) în funcţie de frecvenţa plăţilor, a achitărilor aferente creditului care urmează a fi efectuate de client (achitarea creditului, ratei dobânzii, comisioanelor, taxelor etc.), de soldul creditului. Costul total al creditului se determină reieşind din condiţiile existente înaintea încheierii contractului de credit (valoarea totală a creditului, termenele de rambursare, dobânda anuală efectivă etc.).
22. Banca dezvăluie informaţia aferentă condiţiilor de desfăşurare a operaţiunilor de schimb valutar care va include, dar nu se va limita la:
1) condiţiile de efectuare a operaţiunilor de schimb valutar;
2) mărimea comisioanelor şi a altor plăţi aferente.
23. Banca dezvăluie informaţia aferentă condiţiilor de desfăşurare a activităţii în partea ce se referă la plăţile / transferurile în / din străinătate (transferurile internaţionale) cu excepţia remiterii de bani, care va include, dar nu se va limita la:
1) condiţiile de efectuare a transferurilor internaţionale;
2) modalităţile de efectuare a plăţilor / transferurilor în / din străinătate;
3) moneda plăţii /transferului în /din străinătate;
4) mărimea comisioanelor şi altor plăţi aferente;
5) informaţia disponibilă cu privire la tipurile comisioanelor sau plăţilor care se percep /pot fi percepute de băncile străine prin intermediul cărora se primesc / efectuează transferurile internaţionale, precum şi cu privire la mărimea acestora.
24. Banca dezvăluie informaţia aferentă prestării serviciilor de remitere de bani, conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la activitatea prestatorilor de servicii de plată în sistemele de remitere de bani.
25. Banca dezvăluie informaţia privind alte produse şi servicii bancare pe care le oferă banca, care va include, dar nu se va limita la:
1) caracteristicile produselor şi serviciilor;
2) condiţiile de prestare a serviciilor;
3) specificarea tarifelor şi a ratelor dobânzilor, după caz, inclusiv tarifele comisioanelor practicate, precum şi mărimea şi momentul achitării acestora.
26. Dezvăluirea informaţiei despre rata dobânzii şi alte plăţi aferente creditului / depozitului trebuie să cuprindă şi informaţia privind condiţiile concrete, criteriile obiective, şi, după caz, orice indice de referinţă aplicabil ratei iniţiale a dobânzii aferente creditului, precum şi modalitatea şi termenele de preavizare (notificare) în cazul modificării mărimii ratelor dobânzii şi / sau a altor plăţi.
27. Ratele dobânzilor, comisioanele, taxele şi alte plăţi pentru prestarea serviciilor şi produselor bancare vor fi publicate, fiind tipărite cu aceleaşi caractere care au fost utilizate la dezvăluirea altei informaţii.
28. Informaţia conform punctului 19 este actualizată permanent în funcţie de modificările şi / sau completările parvenite conform reglementărilor interne ale băncii şi se publică în cel mai scurt timp, dar nu mai târziu de 3 zile de la data survenirii modificărilor / completărilor.
29. Informaţia şi materialele dezvăluite în prezentul capitol se afişează pe panou în oficiile bancare şi pe pagina web a băncii. Pe panou (şi / sau în materiale) se plasează datele referitor la persoana de contact şi telefonul acesteia.
Capitolul VI
DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI PRIVIND GUVERNANŢA BĂNCII
30. Banca dezvăluie informaţia referitor la modalităţile de întocmire a sesizărilor/reclamaţiilor/plângerilor clienţilor şi factorii de resort autorizaţi să le primească şi să le soluţioneze, precum şi formalităţile de prezentare a acestora la bancă.
31. Banca dezvăluie codul de guvernanţă corporativă şi statutul băncii, cu modificările şi completările la acestea.
[Pct.31 în redacţia Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
32. Banca dezvăluie informaţia referitor la dreptul de a desfăşura activităţi financiare prin afişarea la sediul central al băncii şi pe pagina web a băncii a copiei licenţei, confirmate prin semnătura persoanei responsabile din cadrul băncii. La subdiviziunile separate (filiale, reprezentanţe) şi oficiile secundare (agenţii, puncte de schimb valutar) ale băncii se afişează copiile confirmate prin semnătura persoanei responsabile din cadrul băncii ale copiilor autorizate de Banca Naţională de pe licenţă. În cazul subdiviziunilor separate şi agenţiilor de asemenea se afişează lista activităţilor permise prin regulamentele interne ale subdiviziunilor separate şi agenţiilor în cauză.
[Pct.32 completat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
33. Banca dezvăluie, cel puţin, informaţia cu privire la externalizarea activităţilor de importanţă materială, data externalizării, denumirea furnizorului, rolul acestuia în activităţile / operaţiunile externalizate.
34. Banca dezvăluie informaţia referitor la structura sa organizatorică, inclusiv denumirea comitetelor specializate existente, cu indicarea subordonării acestora ţinând cont de competenţa organelor de conducere a băncilor în conformitate cu legislaţia în vigoare, lista filialelor, reprezentanţelor şi oficiilor secundare, cu indicarea denumirii şi adreselor acestora.
35. Banca dezvăluie informaţia referitor la membrii consiliului, organului executiv, vicepreşedinţii băncii şi contabilul – şef, în conformitate cu anexa nr.5 la prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
1) date generale despre membrii consiliului, organului executiv, vicepreşedinţii băncii şi contabilul – şef: numele, prenumele, funcţia, data confirmării de către Banca Naţională, funcţia (le) ocupată (te) în societate, cota substanţială deţinută în capitalul social al băncii;
2) alte date privind experienţa teoretică şi practică a membrilor consiliului, organului executiv, vicepreşedinţilor băncii şi contabilul – şef: experienţa de muncă din ultimii 5 ani, studiile (universitare, postuniversitare, cursurile de instruire din ultimii 5 ani).
[Pct.35 modificat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
36. Banca dezvăluie lista persoanelor autorizate să angajeze banca în relaţii contractuale care include: numele şi prenumele administratorului, postul ocupat, telefonul de contact, semnătura persoanei autorizate. Lista persoanelor autorizate trebuie să fie confirmată prin aplicarea ştampilei băncii.
37. Banca dezvăluie informaţia aferentă acţionarilor şi / sau grupurilor de persoane care acţionează concertat care deţin cote substanţiale în capitalul social al băncii şi beneficiarilor efectivi ai acestor persoane în conformitate cu anexa nr.6 la prezentul regulament, care va include, dar nu se va limita la:
1) date generale despre deţinătorii direcţi ai cotelor substanţiale: numele, prenumele / denumirea acţionarilor, ţara de reşedinţă, numărul grupului, cote de participare, dreptul de vot;
2) date generale despre beneficiarii efectivi ai persoanelor menţionate la subpunctul 1): numele, prenumele beneficiarului efectiv, ţara de reşedinţă.
38. Termenii utilizaţi la punctul 37 corespund noţiunilor stipulate în Legea instituţiilor financiare şi în Regulamentul cu privire la deţinerea cotelor de participare în capitalul social al băncii.
39. Informaţia dezvăluită la punctul 37 va fi actualizată în termen de 15 zile din data efectuării modificărilor în structura de proprietate a băncii despre modificarea informaţiei din tabelul prevăzut în anexa nr.6 la prezentul regulament.
40. Informaţia prevăzută în prezentul capitol se dezvăluie prin afişare pe panou în oficiile bancare şi pe paginile web ale băncii şi se actualizează pe măsura modificării acesteia, dar nu mai târziu de 10 zile de la data operării modificărilor/completărilor, cu excepţia informaţiei actualizate conform punctului 39. Informaţia prevăzută la punctul 32 din prezentul capitol se dezvăluie conform punctului respectiv.
[Pct.40 completat prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
Capitolul VII
DISPOZIŢII FINALE
41. Prezentul regulament nu interferează sau modifică obligaţiunile băncilor de a dezvălui informaţia în orice altă formă sau metodă bazată pe alte legi în vigoare decât cele menţionate în prezentul regulament.
42. Băncile dezvăluie informaţiile pe paginile web în conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare aferente activităţii băncii, inclusiv în calitate de emitent al valorilor mobiliare şi / sau prestator de serviciu, precum şi orice altă informaţie pe care o consideră importantă la evaluarea situaţiei economico-financiare, activităţii băncii şi riscurilor pe care aceasta şi le asumă.
|
Anexa nr.1 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
Informaţie privind activitatea economico-financiară a ____________________ (denumirea băncii)
la situaţia __________________ 20_
|
||||||
| Nr. crt. | Denumirea indicatorilor | U/M | Normativ | De facto | ||
| luna gestionară | luna precedentă celei gestionare | anul precedent celui gestionar | ||||
| I. CAPITAL | ||||||
| 1.1 | Capitalul social | mil.lei | ≥100 | |||
| 1.2 | Capitalul de gradul I | mil.lei | ≥200 | |||
| 1.3 | Capitalul normativ total (CNT) | mil.lei | ||||
| 1.4 | Active ponderate la risc | mil.lei | ||||
| 1.5 | Suficienţa capitalului ponderat la risc | % |
≥16% | |||
| 1.6 | Capital de gradul I/ Active ponderate la risc | % | ||||
| 1.7 | Capitalul normativ total/ Total active | % | ||||
| 1.8 | Mărimea calculată dar nerezervată a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale1 | mil.lei | ||||
| 1.9 | Nivelul de afectare a capitalului2 | % | ||||
| 1.10 | Total datorii / Total capital | |||||
| 1.11 | Cota investiţiilor străine în capitalul social al băncii | % | ||||
| II. ACTIVE | ||||||
| 2.1 | Mijloace băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază)3 | mil.lei | ||||
| 2.2 | Mijloace băneşti datorate de băncile străine (suma de bază)4 | mil.lei | ||||
| 2.3 | Mijloace băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază)/CNT | |||||
| 2.4 | Mijloace băneşti datorate de băncile străine (suma de bază)/CNT | |||||
| 2.5 | Soldul datoriei la credite (suma de bază) | mil.lei | ||||
| 2.6 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază) | mil.lei | ||||
| 2.7 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază)/CNT | % | ||||
| 2.8 | Soldul datoriei la credite neperformante net (suma de bază)/CNT 5 | % | ||||
| 2.9 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază)/Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.10 | Soldul activelor neperformante nete, inclusiv credite/CNT6 | % | ||||
| 2.11 | Suma reducerilor calculate pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale | mil.lei | ||||
| 2.12 | Suma reducerilor pentru pierderi din deprecieri formate la active şi provizioanelor pentru pierderi la angajamentele condiţionale, conform Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară | mil.lei | ||||
| 2.13 | Suma reducerilor calculate pentru soldul datoriei la credite (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.14 | Total credite expirate7 | mil.lei | ||||
| 2.15 | Valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobândă/ Valoarea medie lunară a activelor8 | % | ||||
| 2.16 | Soldul datoriei la credite în valută străină (suma de bază)/ Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.17 | Soldul datoriei la credite acordate nerezidenţilor (suma de bază)/ Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.18 | Total active/ Total capital | |||||
| 2.19 | Suma totală a expunerilor „mari”/CNT | ori | ≤5 | |||
| 2.20 | Suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane minus reducerile pentru pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele condiţionale respective/ Suma portofoliului total al creditelor băncii şi angajamentelor condiţionale la zece persoane9 | % | ≤ 30 | |||
| 2.21 | Total expuneri faţă de persoanele afiliate/ Capitalul de gradul I | % | ≤20 | |||
| 2.22 | Soldul datoriei la credite, suma de bază/ Soldul depozitelor (suma de bază) | |||||
| 2.23 | Soldul datoriei la credite, suma de bază pe tipuri de debitori: - Persoane juridice rezidente, inclusiv persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate - Persoane juridice nerezidente, inclusiv persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate - Persoane fizice rezidente - Persoane fizice nerezidente | mil.lei | ||||
| 2.24 | Soldul datoriei la credite, suma de bază pe tipuri de monede: - acordate în MDL - acordate în USD (echivalentul în lei) - acordate în EUR (echivalentul în lei) - acordate în alte valute străine (echivalentul în lei) | mil.lei | ||||
| 2.25 | Imobilizări corporale/ CNT | % | ≤50 | |||
| 2.26 | Imobilizări corporale şi cote de participare/ CNT | % | ≤100 | |||
| III. VENITURI ŞI PROFITABILITATE | ||||||
| 3.1 | Rentabilitatea activelor (ROA)10 | % | ||||
| 3.2 | Rentabilitatea capitalului (ROE)11 | % | ||||
| 3.3 | Venitul net aferent dobânzilor/ Total venit | % | ||||
| 3.4 | Cheltuieli neaferente dobânzilor/ Total venit12 | % | ||||
| 3.5 | Venitul din dobânzi /Valoarea medie a activelor generatoare de dobândă13 | % | ||||
| 3.6 | Marja netă a dobânzii (MJDnet)14 | % | ||||
| 3.7 | Indicele eficienţei (Ief)15 | % | ||||
| IV. LICHIDITATE | ||||||
| 4.1 | Principiul I - Lichiditatea pe termen lung16 | ≤1 | ||||
| 4.2 | Principiul II - Lichiditatea curentă16 | % | ≥20 | |||
| 4.3 | Soldul activelor lichide/ Soldul depozitelor persoanelor fizice (suma de bază) | % | ||||
| 4.4 | Soldul depozitelor persoanelor fizice (suma de bază)/ Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.5 | Soldul depozitelor persoanelor juridice, cu excepţia băncilor (suma de bază)/ Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.6 | Soldul depozitelor în valută străină (suma de bază)/ Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.7 | Mijloace băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază)17 | mil.lei | ||||
| 4.8 | Mijloace băneşti datorate băncilor străine (suma de bază)18 | mil.lei | ||||
| 4.9 | Mijloace băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază)/CNT | |||||
| 4.10 | Mijloace băneşti datorate băncilor străine (suma de bază)/CNT | |||||
| V. SENSIBILITATE LA RISCUL PIEŢEI | ||||||
| 5.1 | Ponderea activelor bilanţiere în valută străină şi activelor ataşate la cursul valutei străine în totalul active19 | % | ||||
| 5.2 | Ponderea obligaţiunilor bilanţiere în valută străină şi obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine în totalul active20 | % | ||||
| 5.3 | Total obligaţiuni bilanţiere în valută străină/Total obligaţiuni | % | ||||
| 5.4 | Total active bilanţiere în valută străină/Total active | % | ||||
| VI. DATE GENERALE | ||||||
| 6.1 | Numărul total de angajaţi ai băncii21 | nr. | ||||
| 6.2 | Subdiviziuni ale băncii: - filiale - reprezentanţe - agenţii - puncte de schimb valutar | nr. | ||||
|
Nota: Informaţia este dezvăluită, conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
| ||||||
| Semnăturile: Conducător al organului executiv al băncii
Contabil-şef
Data perfectării ___________________ |
(nume, prenume, funcţie)
__________________ (nume, prenume, funcţie)
L.Ş.
|
|||||
|
Modalitatea de calculare a anumitor indicatori:
1 mărimea calculată dar nerezervată a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale reprezintă diferenţa dintre reducerile calculate pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale şi reducerile pentru pierderi din deprecieri/provizioanele formate la active şi respectiv, angajamentele condiţionale; 2 nivelul de afectare a capitalului reprezintă diferenţa dintre valoarea mărimii calculate a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale şi soldul activelor şi angajamentelor neperformante împărţit la capitalul de gradul I şi înmulţit la 100. 3 mijloacele băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază) reprezintă mijloacele băneşti înregistrate în conturile „Nostro” în bănci, mijloace băneşti plasate overnight, plasările-garanţii în bănci, mijloacele plasate la termen în bănci şi creditele acordate băncilor; 4 mijloacele băneşti datorate de băncile străine (suma de bază) reprezintă mijloacele băneşti înregistrate în conturile „Nostro” în băncile străine, mijloace băneşti plasate overnight, plasările-garanţii în băncile străine, mijloacele plasate la termen în băncile străine şi creditele acordate băncilor străine; 5 soldul datoriei la credite neperformante nete (suma de bază)/CNT reprezintă diferenţa dintre soldul datoriei la credite neperformante supuse clasificării conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale şi suma reducerilor calculate pentru pierderi la creditele neperformante împărţit la valoarea CNT şi înmulţit la 100; 6 soldul activelor neperformante nete, inclusiv credite/CNT reprezintă diferenţa dintre soldul activelor neperformante, inclusiv credite supuse clasificării conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale şi suma reducerilor calculate pentru pierderi la activele neperformante, inclusiv credite împărţit la valoarea CNT şi înmulţit la 100. 7 creditul expirat se reprezintă conform definiţiei de „activ expirat” specificate la lit.a) pct.2 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27.10.2011 cu modificările şi completările ulterioare; 8 valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobândă/valoarea medie lunară a activelor reprezintă raportul dintre suma de bază a tuturor activelor băncii (neluând în calcul dobânzile, ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare) la activele respective) care generează venituri din dobânzi, reflectate în bilanţurile zilnice ale băncii pentru luna gestionară împărţit la numărul de zile calendaristice din luna gestionară şi suma activelor din bilanţurile zilnice ale băncii (neluând în calcul ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare)) împărţit la numărul de zile calendaristice din luna gestionară şi înmulţită la 100; 9 suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane minus reducerile pentru pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele condiţionale respective/suma portofoliului total al creditelor băncii şi angajamentelor condiţionale la zece persoane se calculează conform anexei nr.1 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.240 din 09.12.2013 cu privire la aprobarea, modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei; 10 rentabilitatea activelor (ROA) reprezintă profitul sau pierderea aferent exerciţiului obţinut în perioada gestionară (Pnet) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor pentru perioada gestionară (Am) şi înmulţit la 100 (ROA=(((Pnet)/Nx12)/Am)x100)). Media activelor pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor pentru fiecare lună gestionară (neluînd în calcul ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare) la activele respective) şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 11 rentabilitatea capitalului (ROE) reprezintă profitul sau pierderea aferentă exerciţiului obţinut pentru perioada gestionară (Pnet) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media capitalului pentru perioada gestionară (Cm) şi înmulţit la 100 (ROE=(((Pnet)/Nx12)/Cm)x100)). Media capitalului pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea capitalului pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 12 cheltuieli neaferente dobânzilor / total venit reprezintă cheltuielile neaferente dobânzilor obţinute pentru perioada gestionară împărţit la total venit obţinut pentru perioada gestionară şi înmulţit la 100. Cheltuielile neaferente dobânzilor se calculează prin sumarea următorilor indicatori: cheltuieli cu taxe şi comisioane; pierderi realizate aferente activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); pierderi privind activele şi datoriile financiare deţinute pentru tranzacţionare (net); pierderi privind activele şi datoriile financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); pierderi din diferenţe de curs valutar (net); pierderi din derecunoaşterea activelor, altele decât cele deţinute pentru vînzare (net); alte cheltuieli operaţionale; cheltuieli administrative; amortizarea; provizioane reluări de provizioane; deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere; deprecierea activelor nefinanciare; fond comercial negativ recunoscut imediat în profit sau pierdere; pierderea din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute pentru vînzare, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte; cheltuieli cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaţiuni continue; pierdere din activităţi întrerupte după impozitare; 13 venitul din dobânzi/valoarea medie a activelor generatoare de dobândă reprezintă venitul din dobânzi obţinut pentru perioada gestionară (VD) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară (ADm) şi înmulţit la 100 ((VD/Nx12)/AGD)x100). Media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor generatoare de dobânzi pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 14 marja netă a dobânzii (MJDnet) reprezintă venitul net aferent dobânzilor (venituri din dobânzi minus cheltuieli cu dobânzile) obţinut pentru perioada gestionară (Vnet af.d) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară (AGD) şi înmulţit la 100 (MJDnet=(Vnet af.d/Nx12)/AGD)x100)). Media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor generatoare de dobânzi pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 15 indicele eficienţei (Ief) reprezintă: venitul net aferent dobânzilor (Vnet af.d) plus venitul neaferent dobânzilor (Vneaf.d) împărţit la cheltuielile neaferente dobânzilor (Chneaf.d) şi înmulţit la 100 Venitul neaferent dobânzilor se calculează prin sumarea următorilor indicatori: venituri din dividende; venituri din taxe şi comisioane; câştiguri realizate aferente activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); câştiguri privind activele şi datoriile financiare deţinute pentru tranzacţionare (net); câştiguri privind activele şi datoriile financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); câştiguri din diferenţe de curs valutar (net); câştiguri din derecunoaşterea activelor, altele decât cele deţinute pentru vînzare (net); alte venituri operaţionale; profitul din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute pentru vînzare, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte; venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaţiunile continue; profit din activităţi întrerupte după impozitare; 16 Principiul I - lichiditatea pe termen lung şi principiul II - lichiditatea curentă se calculează conform Regulamentului cu privire la lichiditatea băncii din 08.08.1997, cu modificările şi completările ulterioare; 17 Mijloacele băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază), reprezintă mijloacele băneşti ale băncilor corespondente la conturile „Loro” şi overdraft-uri permise la conturile „Nostro” în bănci, depozitele overnight plasate de bănci, depozitele-garanţii ale băncilor, depozitele la termen primite de la bănci şi împrumuturile obţinute de la bănci; 18 Mijloacele băneşti datorate băncilor străine (suma de bază), reprezintă mijloacele băneşti ale băncilor corespondente străine la conturile „Loro” şi overdraft-uri permise la conturile „Nostro” în băncile străine, depozitelor overnight plasate de bănci străine, depozitele-garanţii ale băncilor străine, depozitele la termen primite de la bănci străine şi împrumuturile obţinute de la băncile străine; 19 Ponderea activelor bilanţiere în valută străină şi activelor ataşate la cursul valutei străine în totalul activelor reprezintă: activele bilanţiere în valută străină plus suma totală a activelor ataşate la cursul valutei străine împărţit la suma totală a activelor şi înmulţit la 100; 20 Ponderea obligaţiunilor bilanţiere în valută străină şi obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine în totalul activelor reprezintă obligaţiunile bilanţiere în valută străină plus suma totală a obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine împărţit la suma totală a activelor şi înmulţit la 100; 21 Numărul total de angajaţi ai băncii reprezintă numărul de persoane angajate cu contract individual de muncă conform situaţiei la ultima zi a perioadei de raportare, cu excepţia contractelor individuale de muncă suspendate prin acordul părţilor, precum şi cele la iniţiativa uneia dintre părţi. Suspendarea acestor contracte presupune suspendarea prestării muncii de către angajat şi a plăţii dreptului acestuia (salariu, sporuri, alte plăţi) de către angajator. |
||||||
[Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa nr.2 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
INFORMAŢIA privind creditele a _______________________________ (denumirea băncii) la situaţia _______________________ 20______
| ||||||||||||||
| Ramura creditului | Nr. creditelor acordate în perioada lunii gestionare | Portofoliul de credite, mii lei, sold la sfârşitul | Rata medie a dobânzii aferentă soldurilor creditelor** %, la sfârşitul | |||||||||||
| lunii gestionare | lunii precedente celei gestionare | anului precedent celui gestionar | lunii gestionare |
lunii precedente celei gestionare | anului precedent celui gestionar | |||||||||
| în MDL | în valută străină | acor- date în MDL | acor- date în valută străină* | acor- date în MDL | acor- date în valută străină* | acor- date în MDL | acor- date în valută străină* | acor- date în MDL | acor- date în valută străină | acor- date în MDL | acor- date în valută străină | acor- date în MDL | acor- date în valută străină | |
| Credite acordate agriculturii | ||||||||||||||
| Credite acordate industriei alimentare | ||||||||||||||
| Credite acordate în domeniul construcţiilor | ||||||||||||||
| Credite de consum**** | ||||||||||||||
| Credite acordate industriei energetice | ||||||||||||||
| Credite acordate băncilor | ||||||||||||||
| Credite overnight şi overdraft acordate băncilor | ||||||||||||||
| Credite acordate instituţiilor finanţate de la bugetul de stat | ||||||||||||||
| Credite acordate Casei Naţionale de Asigurări Sociale /Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină | ||||||||||||||
| Credite acordate Guvernului | ||||||||||||||
| Credite acordate unităţilor administrativ-teritoriale /instituţiilor subordonate unităţilor administrativ-teritoriale | ||||||||||||||
| Credite acordate industriei productive | ||||||||||||||
| Credite acordate comerţului | ||||||||||||||
| Credite acordate mediului financiar nebancar | ||||||||||||||
| Credite acordate pentru procurarea/ construcţia imobilului**** | ||||||||||||||
| Credite acordate organizaţiilor necomerciale | ||||||||||||||
| Credite acordate persoanelor fizice care practică activitate | ||||||||||||||
| Credite acordate în domeniul transportului, telecomunicaţiilor şi dezvoltării reţelei | ||||||||||||||
| Credite acordate în domeniul prestării serviciilor | ||||||||||||||
| Alte credite acordate*** | ||||||||||||||
|
NOTĂ: Informaţia este dezvăluită, conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor. Repartizarea creditelor se va efectua conform pct.15 din anexa nr.12 din Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale
* sumele creditelor în valută străină se recalculează la cursul oficial al leului moldovenesc valabil la data gestionară. ** se calculează conform pct.4 din Instrucţiunea privind raportarea ratelor dobânzilor aplicate de băncile din R.Moldova. *** creditele acordate persoanelor fizice cu excepţia persoanelor fizice care practică activitate, sunt clasificate la “Alte credite acordate”, conform caracteristicilor grupei de conturi 1490, 1510 şi altele, care nu au fost reflectate în celelalte tipuri de credit. **** credite acordate persoanelor fizice care nu practică activitate de întreprinzător.
Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii _____________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie)”;
Data perfectării ____________________
L.Ş. | ||||||||||||||
[Anexa nr.2 modificată prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa nr.3 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
INFORMAŢIA privind depozitele a _______________________________ (denumirea băncii)
la situaţia ________________________ 20_______
| ||||||||||||
| Tipul de depozit | Portofoliul de depozite, mii lei, sold la sfârşitul | Rata medie a dobânzii aferentă soldurilor depozitelor *** %, la sfârşitul | ||||||||||
| lunii gestionare | lunii precedente celei gestionare | anului precedent celui gestionar | lunii gestionare |
lunii precedente celei gestionare | anului precedent celui gestionar | |||||||
| accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină** | accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină** | accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină** | accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină | accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină | accep- tate în MDL | accep- tate în valută străină | |
| Depozite la vedere fără dobândă: | ||||||||||||
| depozitele persoanelor fizice | ||||||||||||
| depozitele persoanelor juridice*, dintre care: | ||||||||||||
| - depozitele băncilor | ||||||||||||
| Depozite la vedere cu dobândă: | ||||||||||||
| depozitele persoanelor fizice | ||||||||||||
| depozitele persoanelor juridice*, dintre care: | ||||||||||||
| - depozitele băncilor | ||||||||||||
| Depozite la termen fără dobândă: | ||||||||||||
| depozitele persoanelor fizice | ||||||||||||
| depozitele persoanelor juridice*, dintre care: | ||||||||||||
| - depozitele băncilor | ||||||||||||
| Depozite la termen cu dobândă: | ||||||||||||
| depozitele persoanelor fizice | ||||||||||||
| depozitele persoanelor juridice*, dintre care: | ||||||||||||
| - depozitele băncilor | ||||||||||||
| Total depozite: | ||||||||||||
| depozitele persoanelor fizice | ||||||||||||
| depozitele persoanelor juridice*, dintre care: | ||||||||||||
| - depozitele băncilor | ||||||||||||
|
NOTĂ: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R.Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor.
* La această categorie se includ de asemenea depozitele bugetului Republicii Moldova şi ale bugetelor locale, ale băncilor, instituţiilor financiare nebancare şi ale altor persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt gen de activitate etc. ** sumele depozitelor în valută străină se recalculează la cursul oficial al leului moldovenesc valabil la data gestionară. *** se calculează conform pct.4 din Instrucţiunea privind raportarea ratelor dobânzilor aplicate de băncile din R.Moldova.
Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii _____________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie)
L.Ş.
Data perfectării “___” __________________. | ||||||||||||
[Anexa nr.3 modificată prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa nr.31 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
Informaţie privind condiţiile de acceptare a depozitelor* de către ________________________________ (denumirea băncii)
| ||||||||
|
Denumirea informaţiei dezvăluite | Tipurile de depozite acceptate | |||||||
| la vedere | la termen | |||||||
| persoane fizice | persoane juridice | persoane fizice | persoane juridice | |||||
| A1 | B1 | C1 | A2 | B2 | C2 | |||
| 1. Suma depozitului (minimă/maximă) în monedă naţională /valută străină | x | x | ||||||
| 2. Termenul de acceptare a depozitului (la termen sau la vedere) în monedă naţională /valută străină | x | x | ||||||
| 3. Moneda de acceptare a depozitului (monedă naţională / valuta străină) | ||||||||
| 4. Rata dobânzii (flotantă/fixă) la depozitele acceptate în moneda naţională/valută străină, precum şi metoda de calcul a valorii ratei dobânzii, care va fi prezentată prin intermediul exemplelor reprezentative | ||||||||
| 5. Modalitatea (cu sau fără capitalizare) şi termenul / periodicitatea de achitare a dobânzii | ||||||||
| 6. Dreptul şi condiţiile de modificare a ratei dobânzii | ||||||||
| 7. Comisioane, taxe aferente deschiderii şi deservirii contului de depozit | ||||||||
| 8. Dreptul şi modalitatea de suplimentare sau retragere parţială a mijloacelor băneşti din contul de depozit | x | x | ||||||
| 9. Condiţiile de reziliere a contractului de depozit înainte de termen | ||||||||
| 10. Documentele necesare pentru deschiderea, modificarea şi închiderea contului de depozit | ||||||||
|
La sfârşitul tabelului se va accesa la o distanţă de un click „Ghidul privind deschiderea conturilor de depozit”, conform punctului 20 subpunctului 4) din prezentul regulament.
Notă: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor. 1, 2 Se clasifică în funcţie de denumirea şi caracteristica depozitului conform destinaţiei (termen, rata dobânzii, beneficiar etc.) | ||||||||
| Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii |
__________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie) | |||||||
| Data perfectării „___” ___________________. | ||||||||
[Anexa nr.31 introdusă prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa nr.4 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
INFORMAŢIE privind condiţiile de acordare a creditelor de către ________________________________ (denumirea băncii)
| ||||||||||||
| Denumirea informaţiei dezvăluite | Tipurile de credite acordate | |||||||||||
| consumatorilor | persoanelor fizice care practică activitate |
persoanelor juridice | ||||||||||
| A1 | B1 | C1 | D1 | A2 | B2 | C2 | D2 | A3 | B3 | C3 | D3 | |
| 1. Moneda creditului | ||||||||||||
| 2. Valoarea totală a creditului în moneda naţională (minimă/ maximă)/ valoarea totală a creditului în valută străină (minimă/ maximă) | ||||||||||||
| 3. Rata dobânzii aferentă creditului, fixă / flotantă, în moneda naţională (minimă / maximă) / în valută străină (minimă/ maximă), precum şi metoda de calculare a ratei dobânzii aferente creditului prin intermediul a cel puţin două exemple reprezentative | ||||||||||||
| 4. Durata contractului de credit în moneda naţională (minim/ maxim)/ durata contractului de credit în valută străină (minim / maxim) | ||||||||||||
| 5. Alte plăţi decât rata dobânzii aferente creditului în monedă naţională/ în valută străină, care sunt incluse în costul total al creditului | ||||||||||||
| 6. Dobânda anuală efectivă a creditului în moneda naţională / în valută străină şi informaţia expusă la art.4 punctul (3) din Legea privind contractele de credit pentru consumatori, după caz | X | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 7. Modul (anuităţi, rate, integral) şi frecvenţa plăţilor | ||||||||||||
| 8. Documentele necesare pentru obţinerea creditului | ||||||||||||
| 9. Formele de asigurare ale creditului acceptate de bancă | ||||||||||||
| 10. Efectele rambursării anticipate, precum şi penalităţile aferente contractului de credit | ||||||||||||
| 11. Condiţiile în care rata dobânzii se poate modifica | ||||||||||||
| 12. Menţionarea faptului că la creditele acordate în valută străină sau în moneda naţională ataşate la cursul valutei străine plăţile se vor modifica în funcţie de evoluţia cursului leului moldovenesc faţă de valutele străine, în cazul în care plăţile vor fi efectuate în moneda naţională | ||||||||||||
| 13. Modalitatea de aplicare a cursului valutar la efectuarea plăţilor aferente creditelor acordate în valuta străină sau în moneda naţională ataşate la cursul valutei străine | ||||||||||||
|
NOTĂ: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R.Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
1 La aceasta categorie vor fi reflectate tipurile de credite conform destinaţiei (de ex.: pentru procurarea auto, pentru studii etc.). 2 La aceasta categorie vor fi reflectate tipurile de credite conform destinaţiei (de ex.: pentru dezvoltarea afacerii, completarea mijloacelor fixe şi/sau celor circulante, etc.). 3 La aceasta categorie vor fi reflectate tipurile de credite conform destinaţiei (de ex.: pentru completarea mijloacelor fixe şi/sau celor circulante, facilităţile “overdraft” etc.).
Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii _____________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie)
L.Ş.
Data perfectării “___” _______________. | ||||||||||||
[Anexa nr.4 modificată prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa 5 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor INFORMAŢIA cu privire la membrii consiliului, organului executiv, vicepreşedinţii băncii şi contabilul-şef
a _________________________________ (denumirea băncii)
| |||||||
| Nr. crt. | Numele, prenumele | Funcţia | Data confirmării de către Banca Naţională | Funcţia(le) ocupată(te) în societăţi* | Experienţa de muncă din ultimii 5 ani | Studiile (universitare, postuniversitare, cursurile de instruire din ultimii 5 ani) |
Cota substanţială deţinută în capitalul social al băncii (%) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Membrii consiliului băncii | |||||||
| 1. | |||||||
| 2. | |||||||
| 3. | |||||||
| Membrii organului executiv al băncii/ vicepreşedinţi | |||||||
| 1. | |||||||
| 2. | |||||||
| 3. | |||||||
| Contabilul - şef | |||||||
|
NOTĂ: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R.Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor. * În cazul ocupării de către administrator simultan a mai multe funcţii, inclusiv de administrator, vor fi menţionate toate funcţiile ocupate în alte societăţi decât banca.
Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii _____________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie)
L.Ş.
Data perfectării “___” ________________ | |||||||
[Anexa nr.5 modificată prin Hot.BNM nr.103 din 21.04.2016, în vigoare 27.06.2016]
|
Anexa 6 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor
INFORMAŢIA cu privire la acţionarii şi/sau grupurile de persoane care acţionează concertat şi care deţin cote substanţiale în capitalul social al băncii şi referitor la beneficiarii efectivi
| |||||||
| Nr. crt. | Deţinătorii direcţi ai cotelor substanţiale | Beneficiarii efectivi ai cotelor substanţiale | |||||
| Numele, prenumele/ Denumirea acţionarilor | Ţara de reşedinţă | Numărul grupului* | Cota de participare, % | Dreptul de vot, % | Numele, prenumele beneficiarilor efectivi | Ţara de reşedinţă | |
|
NOTĂ: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor. * La această categorie se indică numărul grupului (1, 2, 3 - n) conform anexei nr.10 compartiment “Modul de întocmire a Raportului privind acţionarii băncii” la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale.
Semnătura: Conducător ______________________
L.Ş.
Data perfectării __________________ | |||||||
Anexa nr.2
la Hotărîrea Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei
nr.52 din 20 martie 2014
LISTA
actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei care se abrogă
1. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.392 din 21 decembrie 2000 privind aprobarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.163-165, art.446), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 20 august 2009 cu nr.696.
2. Punctul XIII din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.171 din 11 septembrie 2008 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.180-181, art.536), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 24 septembrie 2008 cu nr.607.
3. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.167 din 2 iulie 2009 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.131-134, art.639), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 20 august 2009 cu nr.697.
4. Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.147 din 21 iunie 2012 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.160-164, art.947), înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 25 iulie 2012 cu nr.882.
