L E G E

Codul vamal al Republicii Moldova

nr. 1149-XIV  din  20.07.2000

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.160-162/1201 din 23.12.2000

* * *

C U P R I N S

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

Secţiunea 1

Activitatea vamală

Articolul 1. Noţiuni principale

Articolul 2. Activitatea vamală

Articolul 3. Politica vamală

Articolul 4. Teritoriul vamal şi frontiera vamală a Republicii Moldova

Articolul 5. Integrarea economică internaţională

Articolul 6. Legislaţia vamală

Articolul 7. Acordurile internaţionale

Secţiunea a 2-a

Organizarea activităţii vamale

Articolul 8. Conducerea activităţii vamale

Articolul 9. Organele vamale

Articolul 10. Laboratoarele vamale, instituţiile de învăţămînt, întreprinderile subordonate Departamentului Vamal

Articolul 11. Atribuţiile organului vamal

Articolul 12. Actele normative ale Departamentului Vamal

Articolul 13. Drapelul, pavilionul şi însemnele organului vamal

Articolul 14. Colaborarea organului vamal cu alte organe de drept şi cu persoane

Articolul 15. Efectuarea operaţiunilor de vămuire în alte locuri decît în cele stabilite de organul vamal

Articolul 16. Atribuirea de terenuri organului vamal

Articolul 17. Folosirea informaţiilor

Articolul 18. Atacarea deciziilor, acţiunilor şi inacţiunii organului vamal şi ale colaboratorului vamal

Capitolul II

TRECEREA MĂRFURILOR ŞI MIJLOACELOR DE TRANSPORT

PESTE FRONTIERA VAMALĂ. REGIMURILE VAMALE

Secţiunea a 3-a

Principiile generale de trecere a mărfurilor şi mijloacelor

de transport peste frontiera vamală. Regimurile vamale

Articolul 19. Dreptul de a introduce şi de a scoate din Republica Moldova mărfuri şi mijloace de transport

Articolul 20. Prohibiţii la introducerea şi scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport

Articolul 21. Restricţii la introducerea şi la scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport

Articolul 22. Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală

Articolul 23. Regimurile vamale

Articolul 24. Alegerea şi renunţarea la regimul vamal

Articolul 25. Vămuirea şi controlul vamal

Articolul 26. Timpul şi locul trecerii mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală

Articolul 27. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care trec frontiera vamală, utilizarea lor

Articolul 28. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport puse condiţionat în circulaţie, pentru care au fost stabilite facilităţi vamale, utilizarea lor

Secţiunea a 4-a

Importul

Articolul 29. Definiţie

Articolul 30. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de import

Secţiunea a 5-a

Reimportul

Articolul 31. Definiţie

Articolul 32. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de reimport

Articolul 33. Restituirea drepturilor de export încasate

Secţiunea a 6-a

Tranzitul

Articolul 34. Definiţie

Articolul 35. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de tranzit

Articolul 36. Autorizaţia de a plasa mărfurile sub regimul de tranzit

Articolul 37. Documentele însoţitoare

Articolul 38. Avarierea mărfurilor sau forţa majoră

Articolul 39. Responsabilitatea transportatorului

Secţiunea a 7-a

Depozitul vamal

Articolul 40. Definiţie

Articolul 41. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de depozit vamal

Articolul 42. Termenul de depozitare al mărfurilor

Articolul 43. Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate sub regimul de depozit vamal

Articolul 44. Exonerarea de drepturile de export a mărfurilor plasate sub regimul de depozit vamal, destinate exportului, sau restituirea acestor drepturi încasate

Articolul 45. Tipurile de depozite vamale

Articolul 46. Deţinătorii de depozite vamale

Articolul 47. Autorizaţia de activitate a depozitului vamal

Articolul 48. Condiţiile pe care trebuie să le întrunească depozitul vamal şi obligaţiile deţinătorului lui

Articolul 49. Responsabilitatea pentru plata drepturilor de import şi de export

Articolul 50. Lichidarea depozitului vamal şi consecinţele ei

Secţiunea a 8-a

Magazinul duty free

Articolul 51. Definiţia magazinului duty free

Articolul 52. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul magazin duty free

Articolul 53. Autorizaţia de activitate a magazinului duty free

Articolul 54. Obligaţiile deţinătorului de magazin duty free

Articolul 55. Responsabilitatea pentru plata drepturilor de import şi de export

Articolul 56. Lichidarea magazinului duty free şi consecinţele ei

Articolul 57. Magazinul duty free diplomatic

Secţiunea a 9-a

Perfecţionarea activă

Articolul 58. Definiţie

Articolul 59. Operaţiunile de perfecţionare activă a mărfurilor

Articolul 60. Autorizaţia de perfecţionare activă

Articolul 61. Termenul de perfecţionare activă

Articolul 62. Cantitatea de produse obţinute în urma perfecţionării active

Articolul 63. Restituirea drepturilor de import încasate

Articolul 64. Exonerarea de drepturile de export şi de aplicarea măsurilor de politică economică

Secţiunea a 10-a

Transformarea sub supraveghere vamală

Articolul 65. Definiţie

Articolul 66. Operaţiunile de transformare sub supraveghere vamală

Articolul 67. Restricţiile la aplicarea regimului de transformare sub supraveghere vamală

Secţiunea a 11-a

Admiterea temporară

Articolul 68. Definiţie

Articolul 69. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de admitere temporară

Articolul 70. Autorizarea admiterii temporare a mărfurilor

Articolul 71. Termenul de aflare a mărfurilor sub regimul de admitere temporară

Articolul 72. Exonerarea de drepturile de import şi de export

Articolul 73. Expirarea termenului de aflare a mărfurilor sub regimul de admitere temporară

Articolul 74. Nerestituirea mărfurilor plasate sub regimul de admitere temporară din cauza nimicirii sau pierderii lor

Secţiunea a 12-a

Zona liberă

(zona antreprenoriatului liber)

Articolul 75. Definiţie

Articolul 76. Înfiinţarea zonei libere

Articolul 77. Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate în zona liberă

Articolul 78. Termenul de aflare a mărfurilor în zona liberă

Articolul 79. Asigurarea respectării legislaţiei vamale în zona liberă

Articolul 80. Evidenţa zilnică a mărfurilor plasate în zona liberă

Articolul 81. Perceperea drepturilor de import sau de export, aplicarea măsurilor de politică economică

Articolul 82. Exonerarea mărfurilor destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, de drepturile de import sau restituirea acestor drepturi încasate

Articolul 83. Responsabilitatea de plata drepturilor de import şi de export

Secţiunea a 13-a

Depozitul vamal liber

(Abrogată)

Articolul 84. Abrogat

Articolul 85. Abrogat

Articolul 86. Abrogat

Articolul 87. Abrogat

Articolul 88. Abrogat

Articolul 89. Abrogat

Articolul 90. Abrogat

Articolul 91. Abrogat

Articolul 92. Abrogat

Articolul 93. Abrogat

Articolul 94. Abrogat

Secţiunea a 14-a

Perfecţionarea pasivă

Articolul 95. Definiţie

Articolul 96. Operaţiunile de perfecţionare pasivă

Articolul 97. Cazurile ce exclud plasarea sub regim de perfecţionare pasivă

Articolul 98. Autorizaţia de perfecţionare pasivă

Articolul 99. Termenul de perfecţionare pasivă

Articolul 100. Cantitatea de produse rezultate din perfecţionarea pasivă a mărfurilor

Articolul 101. Drepturile de export la mărfurile plasate sub regimul de perfecţionare pasivă

Articolul 102. Exonerarea produselor rezultate din prelucrare pasivă de drepturile de import

Articolul 103. Nereturnarea, din cauza nimicirii sau pierderii, a mărfurilor exportate pentru prelucrare sau a produselor rezultate

Secţiunea a 15-a

Exportul

Articolul 104. Definiţie

Articolul 105. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de export

Articolul 106. Punerea în circulaţie a mărfurilor din regimul de export

Secţiunea a 16-a

Reexportul

Articolul 107. Definiţie

Articolul 108. Condiţiile plasării mărfurilor în regimul de reexport

Secţiunea a 17-a

Nimicirea

Articolul 109. Definiţie

Articolul 110. Suportarea cheltuielilor

Articolul 111. Deşeurile rezultate din nimicirea mărfurilor

Secţiunea a 18-a

Renunţarea în folosul statului

Articolul 112. Definiţie

Articolul 113. Suportarea cheltuielilor

Secţiunea a 19-a

Trecerea peste frontiera vamală a mijloacelor de

transport şi a anumitelor categorii de mărfuri

Articolul 114. Trecerea mijloacelor de transport peste frontiera vamală

Articolul 115. Trecerea peste frontiera vamală a valutei şi a altor valori valutare

Articolul 116. Trecerea peste frontiera vamală de către persoane fizice a mărfurilor care nu sînt destinate comerţului

Capitolul III

DREPTURILE DE IMPORT ŞI DREPTURILE DE EXPORT

Secţiunea a 20-a

Principii generale

Articolul 117. Drepturile de import şi drepturile de export

Articolul 118. Taxa vamală

Articolul 119. Taxa pe valoarea adăugată

Articolul 120. Accizele

Articolul 121. Taxa pentru proceduri vamale

Secţiunea a 21-a

Calcularea drepturilor de import şi

drepturilor de export, plata lor

Articolul 122. Baza de calcul a taxei vamale, a taxei pe valoarea adăugată, a accizului şi a taxei pentru proceduri vamale

Articolul 123. Plătitorii drepturilor de import şi drepturilor de export

Articolul 124. Termenele de plată a drepturilor de import şi drepturilor de export

Articolul 125. Modul de plată a drepturilor de import şi de export

Articolul 126. Prelungirea şi eşalonarea termenului de plată a drepturilor de import şi de export

Articolul 127. Măsurile de garantare a plăţii drepturilor de import şi de export

Articolul 128. Valuta în care se plătesc drepturile de import şi de export

Articolul 129. Perceperea drepturilor de import şi de export

Articolul 130. Restituirea excedentului din drepturile de import sau de export plătite sau percepute

Capitolul IV

VĂMUIREA

Secţiunea a 22-a

Principii generale

Articolul 131. Procedura vămuirii

Articolul 132. Locul şi timpul efectuării operaţiunilor de vămuire

Articolul 133. Asistarea titularilor de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport şi a reprezentanţilor lor la operaţiunile de vămuire

Articolul 134. Limba în care sînt perfectate actele vamale

Articolul 135. Organele care efectuează vămuirea

Articolul 136. Utilizarea şi dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care nu au fost vămuite pe deplin

Articolul 137. Începutul vămuirii

Articolul 138. Vămuirea simplificată

Articolul 139. Efectuarea operaţiunilor cu mărfurile şi mijloacele de transport supuse vămuirii

Articolul 140. Probele şi mostrele de mărfuri necesare vămuirii

Articolul 141. Asigurarea respectării legislaţiei vamale la transportul de mărfuri cu documentele însoţitoare

Secţiunea a 23-a

Operaţiunile prealabile

Articolul 142. Operaţiunile prealabile

Articolul 143. Scopurile principale ale operaţiunilor prealabile

Articolul 144. Informarea organului vamal despre trecerea de mărfuri peste frontiera vamală

Articolul 145. Prezentarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi documentelor însoţitoare la locul stabilit de organul vamal

Articolul 146. Măsurile care trebuie luate în caz de avarie sau de forţă majoră

Articolul 147. Prezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport la destinaţie

Articolul 148. Declaraţia concisă

Articolul 149. Răspunderea faţă de organul vamal în timpul operaţiunilor prealabile

Secţiunea a 24-a

Depozitul provizoriu

Articolul 150. Depozitarea provizorie

Articolul 151. Locul depozitării provizorii

Articolul 152. Înfiinţarea depozitului provizoriu

Articolul 153. Tipul depozitului provizoriu

Articolul 154. Mărfurile care pot fi plasate în depozitul provizoriu

Articolul 155. Raporturile dintre deţinătorul depozitului provizoriu şi persoanele care plasează în el mărfuri şi mijloace de transport

Articolul 156. Documentele necesare plasării mărfurilor şi mijloacelor de transport în depozitul provizoriu

Articolul 157. Obligaţiile deţinătorului de depozit provizoriu

Articolul 158. Drepturile suplimentare ale organului vamal asupra depozitului provizoriu

Articolul 159. Responsabilul de plata drepturilor de import sau de export

Articolul 160. Timpul depozitării provizorii

Articolul 161. Operaţiunile efectuate cu mărfurile aflate în depozitul provizoriu

Secţiunea a 25-a

Brokerul vamal

Articolul 162. Brokerul vamal

Articolul 163. Autorizaţia pentru activitatea de broker vamal

Articolul 164. Drepturile, obligaţiile şi responsabilitatea brokerului vamal

Articolul 165. Registrul de stat al brokerilor vamali

Articolul 166. Specialistul în domeniul vămuirii

Articolul 167. Taxa de eliberare a autorizaţiei, a atestatului de calificare şi taxa de actualizare a valabilităţii lor

Articolul 168. Informaţia primită de brokerul vamal şi de specialiştii lui de la persoana pe care o reprezintă

Secţiunea a 26-a

Transportatorul vamal

Articolul 169. Transportatorul vamal

Articolul 170. Autorizaţia pentru activitatea de transportator vamal

Articolul 171. Înregistrarea transportatorilor vamali

Articolul 172. Informaţia primită de transportatorul vamal şi angajaţii săi de la expeditorul de mărfuri

Secţiunea a 27-a

Declararea

Articolul 173. Declararea mărfurilor şi mijloacelor de transport

Articolul 174. Formele declarării

Articolul 175. Locul declarării

Articolul 176. Termenul de depunere a declaraţiei vamale

Articolul 177. Declarantul

Articolul 178. Obligaţiile şi drepturile declarantului

Articolul 179. Documentele şi informaţiile suplimentare necesare vămuirii

Articolul 180. Primirea declaraţiei vamale

Articolul 181. Modificarea, completarea şi retragerea declaraţiei vamale

Articolul 182. Declaraţia temporară sau incompletă

Articolul 183. Declaraţia vamală periodică

Articolul 184. Procedura simplificată de declarare a mărfurilor şi a mijloacelor de transport

Capitolul V

CONTROLUL VAMAL

Secţiunea a 28-a

Principii generale

Articolul 185. Controlul vamal şi formele lui

Articolul 186. Zonele de control vamal

Articolul 187. Documentele şi informaţiile necesare efectuării controlului vamal

Articolul 188. Antrenarea specialiştilor şi experţilor la efectuarea controlului vamal

Articolul 189. Accesul colaboratorului vamal pe teritorii sau în încăperi pentru efectuarea controlului vamal

Articolul 190. Identificarea mărfurilor, mijloacelor de transport, încăperilor şi altor spaţii

Articolul 191. Controlul activităţii economico-financiare

Articolul 192. Controlul vamal selectiv

Articolul 193. Exonerarea de unele forme de control vamal

Articolul 194. Controlul corporal

Articolul 195. Neadmiterea pricinuirii de daune nejustificate la efectuarea controlului vamal

Secţiunea a 29-a

Dispoziţii suplimentare privind controlul vamal

Articolul 196. Mărfurile şi mijloacele de transport supuse controlului vamal

Articolul 197. Timpul aflării sub supraveghere vamală

Articolul 198. Controlul vamal al mărfurilor şi mijloacelor de transport după punerea lor în circulaţie

Articolul 199. Termenul de verificare a declaraţiei vamale, a documentelor, de control al mărfurilor şi mijloacelor de transport

Articolul 200. Operaţiunile de încărcare-descărcare şi alte operaţiuni efectuate cu mărfurile şi mijloacele de transport, prelevarea de probe şi mostre necesare controlului vamal

Articolul 201. Asistarea declarantului şi altor persoane la efectuarea controlului vamal

Articolul 202. Inventarierea mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală

Secţiunea a 30-a

Controlul vamal al valorilor valutare

Articolul 203. Competenţa organelor vamale în efectuarea controlului vamal al valorilor valutare

Articolul 204. Efectuarea controlului vamal al valorilor valutare

Articolul 205. Răspunderea pentru nerespectarea legislaţiei valutare

Capitolul VI

FACILITĂŢILE VAMALE ACORDATE ANUMITELOR

CATEGORII DE PERSOANE STRĂINE

Secţiunea a 31-a

Facilităţile vamale acordate misiunilor diplomatice şi oficiilor

consulare în Republica Moldova şi lucrătorilor acestora

Articolul 206. Facilităţile vamale acordate misiunilor diplomatice şi oficiilor consulare în Republica Moldova

Articolul 207. Facilităţile vamale acordate agenţilor diplomatici şi funcţionarilor consulari străini în Republica Moldova

Articolul 208. Facilităţile vamale acordate personalului administrativ şi tehnic al misiunilor diplomatice şi angajaţilor consulari ai oficiilor consulare în Republica Moldova

Articolul 209. Trecerea peste frontiera vamală a valizei diplomatice şi valizei consulare

Secţiunea a 32-a

Facilităţile vamale acordate altor persoane străine

Articolul 210. Facilităţile vamale acordate curierilor diplomatici şi consulari străini

Articolul 211. Facilităţile vamale acordate reprezentanţilor altor state şi membrilor delegaţiilor străine

Articolul 212. Facilităţile vamale acordate agenţilor diplomatici, funcţionarilor consulari, reprezentanţilor altor state şi membrilor delegaţiilor străine care tranzitează Republica Moldova

Articolul 213. Facilităţile vamale acordate organizaţiilor internaţionale interguvernamentale, reprezentanţelor altor state de pe lîngă ele, precum şi personalului acestor organizaţii şi reprezentanţe

Capitolul VII

VALOAREA ÎN VAMĂ A MĂRFURILOR.

DETERMINAREA ŢĂRII DE ORIGINE A MĂRFURILOR

Secţiunea a 33-a

Valoarea în vamă a mărfurilor

Articolul 214. Modul de determinare a valorii în vamă a mărfurilor

Secţiunea a 34-a

Ţara de origine a mărfurilor

Articolul 215. Determinarea ţării de origine a mărfurilor

Capitolul VIII

DISPUNEREA DE MĂRFURI ŞI DE MIJLOACELE DE TRANSPORT, PRECUM

ŞI DE MIJLOACELE BĂNEŞTI OBŢINUTE DIN COMERCIALIZAREA LOR

Secţiunea a 35-a

Dispunerea de mărfuri şi de mijloace de transport

Articolul 216. Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport în proprietatea statului

Articolul 217. Încasarea mijloacelor băneşti pentru acoperirea cheltuielilor

Articolul 218. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport necomercializabile

Capitolul IX

ACTIVITATEA OPERATIVĂ DE INVESTIGAŢII ŞI DE

URMĂRIRE PENALĂ A ORGANELOR VAMALE

Secţiunea a 36-a

Activitatea operativă de investigaţii

Articolul 219. Organul vamal ca subiect al activităţii operative de investigaţii

Articolul 220. Acţiunile operative de investigaţii care asigură securitatea organelor vamale

Secţiunea a 37-a

Urmărirea penală

Articolul 221. Obiectul urmăririi penale

Articolul 222. Organele de urmărire penală în domeniul vamal

Articolul 223. Competenţa organelor de urmărire penală în domeniul vamal

Articolul 224. Contrabanda

Secţiunea a 38-a

Livrările controlate

Articolul 225. Livrările controlate de substanţe narcotice şi psihotrope

Articolul 226. Aplicarea metodei livrării controlate asupra altor bunuri

Articolul 227. Dispunerea de mijloacele băneşti şi de alte bunuri confiscate în cadrul aplicării metodei livrării controlate

Capitolul X

CONTRAVENŢIILE VAMALE ŞI RĂSPUNDEREA PENTRU SĂVÎRŞIREA LOR.

PROCEDURA ÎN CAZURILE DE CONTRAVENŢIE VAMALĂ ŞI CERCETAREA LOR

Secţiunea a 39-a

Principii generale

Articolul 228. Contravenţia vamală

Articolul 229. Răspunderea pentru contravenţia vamală

Articolul 230. Tipurile de contravenţii vamale cu răspundere administrativă

Articolul 231. Tipurile de contravenţii vamale cu răspundere materială

Articolul 232. Sancţionarea materială a contravenţiilor vamale

Articolul 233. Efectuarea actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale

Articolul 234. Procesul-verbal privind contravenţia vamală

Articolul 235. Acţiunile colaboratorului vamal în cazul constatării elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni

Articolul 236. Circumstanţele în care, după pornirea procesului penal, colaboratorul vamal continuă efectuarea actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale

Articolul 237. Procedura în cazul contravenţiei vamale constatate de organul de urmărire penală în domeniul vamal sau de alte organe de resort şi cercetarea cazului

Articolul 238. Inadmisibilitatea divulgării materialelor în cazul de contravenţie vamală

Articolul 239. Interacţiunea dintre organele vamale ale Republicii Moldova şi serviciile vamale ale altor state în cadrul efectuării actelor de procedură în cazuri de contravenţie vamală şi al cercetării lor

Secţiunea a 40-a

Actele de procedură

Articolul 240. Însărcinarea privind efectuarea actelor de procedură în cazurile de contravenţie vamală

Articolul 241. Audierea în cazul contravenţiei vamale

Articolul 242. Citarea în cazul contravenţiei vamale

Articolul 243. Solicitarea documentelor necesare efectuării actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale sau cercetării lui

Articolul 244. Temeiurile ridicării mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri

Articolul 245. Estimarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi altor bunuri

Articolul 246. Sechestrarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi altor bunuri

Articolul 247. Inspectarea vamală

Articolul 248. Examinarea

Articolul 249. Prezentarea mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri pentru a fi identificate

Articolul 250. Solicitarea de la autorităţile publice şi de la persoane a informaţiei necesare efectuării actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală sau cercetării lui

Articolul 251. Revizia, controlul, inventarierea în cazul de contravenţie vamală

Articolul 252. Modul de desemnare a expertizei

Articolul 253. Prelevarea de probe şi mostre pentru expertiză

Articolul 254. Drepturile contravenientului, ale avocatului şi ale reprezentantului contravenientului

Articolul 255. Condiţiile suplimentare pe care trebuie să le întrunească procesul-verbal de audiere

Articolul 256. Certificarea refuzului sau imposibilităţii de semnare a procesului-verbal

Secţiunea a 41-a

Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală

Articolul 257. Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală

Articolul 258. Sumele cuvenite martorilor, experţilor, specialiştilor, translatorilor şi martorilor asistenţi

Articolul 259. Restituirea cheltuielilor aferente cazului de contravenţie vamală

Secţiunea a 42-a

Remiterea dosarului de contravenţie vamală spre cercetare

Articolul 260. Remiterea dosarului de contravenţie vamală spre cercetare

Articolul 261. Clasarea dosarului de contravenţie vamală pînă la remiterea lui spre cercetare

Secţiunea a 43-a

Cercetarea cazului de contravenţie vamală

Articolul 262. Organele vamale împuternicite să cerceteze cazul de contravenţie vamală

Articolul 263. Remiterea dosarului de contravenţie vamală în procedură suplimentară

Articolul 264. Termenele de cercetare a cazului de contravenţie vamală

Articolul 265. Cercetarea cazului de contravenţie vamală

Articolul 266. Prezenţa contravenientului persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia la cercetarea cazului de contravenţie vamală

Articolul 267. Circumstanţele care trebuie elucidate în cadrul cercetării cazului de contravenţie vamală

Articolul 268. Decizia organului vamal asupra cazului de contravenţie vamală

Articolul 269. Propunerile privind înlăturarea cauzelor şi condiţiilor de comitere a contravenţiei vamale

Articolul 270. Intentarea de acţiune în justiţie

Articolul 271. Acţiunile întreprinse în privinţa mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor, bunurilor ridicate, gajate sau sechestrate, garanţiilor şi sumelor depuse

Articolul 272. Securitatea colaboratorului vamal în exerciţiul procedurii sau al cercetării cazului de contravenţie vamală

Secţiunea a 44-a

Atacarea deciziei organului vamal asupra cazului de contravenţie vamală

Articolul 273. Atacarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune persoanei fizice, persoanei juridice sau persoanei care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică

Articolul 274. Atacarea altor decizii ale organului vamal în cazul de contravenţie vamală

Articolul 275. Examinarea de către Departamentul Vamal a deciziei asupra cazului de contravenţie vamală

Articolul 276. Temeiurile pentru anularea sau modificarea deciziei privind aplicarea de sancţiune ori privind clasarea dosarului

Articolul 277. Termenele de examinare a plîngerii sau a recursului procurorului

Articolul 278. Efectul depunerii plîngerii sau declarării recursului

Articolul 279. Temeiurile şi termenele suspendării examinării plîngerii

Secţiunea a 45-a

Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea

de sancţiune pentru contravenţie vamală

Articolul 280. Recurgerea la executarea deciziei privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală

Articolul 281. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea amenzii sau perceperea costului mărfurilor şi mijloacelor de transport

Articolul 282. Executarea deciziei organului vamal privind confiscarea

Articolul 283. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune în partea referitoare la retragerea autorizaţiei sau atestatului de calificare

Articolul 284. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală persoanelor care locuiesc sau se află în străinătate şi nu au patrimoniu în Republica Moldova

Capitolul XI

ATACAREA DECIZIILOR, ACŢIUNILOR SAU INACŢIUNII ORGANELOR

VAMALE ŞI ALE COLABORATORILOR VAMALI

Secţiunea a 46-a

Principii generale

Articolul 285. Domeniul de aplicare al prezentului capitol

Articolul 286. Dreptul de a ataca deciziile, acţiunile sau inacţiunea organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 287. Căile de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Secţiunea a 47-a

Calea administrativă de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii

organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 288. Calea administrativă de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 289. Termenul în care se poate exercita calea administrativă de atac

Articolul 290. Termenul de soluţionare a plîngerii

Articolul 291. Repunerea plîngerii în termen

Articolul 292. Forma plîngerii

Articolul 293. Efectele depunerii plîngerii

Articolul 294. Colaborarea reclamantului

Articolul 295. Retragerea sau anularea plîngerii

Articolul 296. Deciziile organului vamal sau ale colaboratorilor vamali referitoare la plîngeri

Secţiunea a 48-a

Calea judiciară de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii

organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 297. Examinarea plîngerilor în instanţă de judecată

Articolul 298. Procedura exercitării căii judiciare de atac

Secţiunea a 49-a

Revizuirea deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale

şi ale colaboratorilor vamali în caz de recurs al procurorului,

precum şi în caz de control al legalităţii lor

Articolul 299. Recursul procurorului

Articolul 300. Revizuirea deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali de către Departamentul Vamal

Capitolul XII

APLICAREA DE MĂSURI LA FRONTIERĂ ÎN VEDEREA

PROTECŢIEI PROPRIETĂŢII INTELECTUALE

Articolul 301. Noţiunile principale utilizate în prezentul capitol

Articolul 302. Cererea de suspendare a punerii mărfurilor (produselor) în circulaţie

Articolul 303. Documentele anexate la cererea de suspendare a punerii mărfurilor (produselor) în circulaţie

Articolul 304. Durata suspendării

Articolul 305. Măsurile organelor vamale de depistare şi reţinere a mărfurilor (produselor) contrafăcute sau a operelor-pirat

Articolul 306. Asigurarea mărfurilor (produselor) reţinute de organul vamal

Articolul 307. Măsurile întreprinse în cazul inacţiunii titularului

Articolul 308. Acţiunile din oficiu

Articolul 309. Măsurile aplicate mărfurilor (produselor) contrafăcute sau operelor-pirat

Articolul 310. Importul în cantităţi minime

Capitolul XIII

COLABORATORII VAMALI

Secţiunea a 50-a

Statutul juridic al colaboratorilor vamali

Articolul 311. Colaboratorii vamali

Articolul 312. Exercitarea atribuţiilor de serviciu ale colaboratorilor vamali

Articolul 313. Caracterul executoriu al dispoziţiilor şi cerinţelor legale ale colaboratorului vamal

Secţiunea a 51-a

Aplicarea forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc

Articolul 314. Condiţiile şi limitele aplicării forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc

Articolul 315. Aplicarea forţei fizice

Articolul 316. Aplicarea de mijloace speciale

Articolul 317. Portul, deţinerea şi folosirea armelor de foc

Articolul 318. Aplicarea şi folosirea armelor de foc

Secţiunea a 52-a

Răspunderea organului vamal şi a colaboratorilor vamali

Articolul 319. Răspunderea organului vamal

Articolul 320. Răspunderea colaboratorilor vamali şi a altor angajaţi ai organului vamal

Capitolul XIV

ADMINISTRAREA STATISTICII VAMALE

Articolul 321. Statistica vamală a comerţului exterior

Articolul 322. Sursele de date pentru statistica vamală

Articolul 323. Furnizarea informaţiei statistice

Capitolul XV

DISPOZIŢII FINALE

Articolul 324. Aplicarea prezentului cod

Articolul 325. Îndatoririle Guvernului

Notă: În cuprinsul codului, cuvintele “licenţă de înfiinţare” şi “licenţă” se substituie prin cuvintele “autorizaţie de activitate” şi, respectiv, “autorizaţie” conform Legii nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002

Notă: În cuprinsul codului sintagma “Departamentul Controlului Vamal” se înlocuieşte cu sintagma “Departamentul Vamal” conform Legii nr.596-XV din 01.11.2001, în vigoare 22.11.2001

Parlamentul adoptă prezentul cod.

Prezentul cod stabileşte principiile juridice, economice şi organizatorice ale activităţii vamale şi este orientat spre apărarea suveranităţii şi securităţii economice a Republicii Moldova.

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

Secţiunea 1

Activitatea vamală

Articolul 1. Noţiuni principale

În sensul prezentului cod, următoarele noţiuni semnifică:

1) mărfuri – orice bun mobil: obiecte şi alte valori, inclusiv valori valutare (valută străină şi monedă naţională în numerar, documente de plată şi valori mobiliare exprimate în valută străină şi monedă naţională), gaze naturale, energie electrică, energie termică, alt fel de energie, precum şi mijloace de transport, cu excepţia celor prevăzute la pct.4);

2) mărfuri autohtone – mărfuri obţinute cu respectarea condiţiilor de origine prevăzute de legislaţia Republicii Moldova;

3) mărfuri străine – altele decît cele definite la pct.2);

4) mijloc de transport – orice mijloc de transport folosit pentru transportul internaţional de pasageri şi mărfuri, inclusiv conteinere şi alte instalaţii de transport;

5) trecere a frontierei vamale – introducerea şi scoaterea de pe teritoriul vamal al Republicii Moldova de mărfuri şi mijloace de transport, inclusiv prin expedieri poştale internaţionale, prin conducte şi prin linii de transport electric. Acţiunile menţionate prevăd:

- în cazul introducerii de mărfuri şi mijloace de transport pe teritoriul vamal al Republicii Moldova sau în cazul introducerii lor pe cealaltă parte a teritoriului vamal al Republicii Moldova de pe teritoriul zonelor libere şi depozitelor vamale libere, are loc trecerea de facto a frontierei vamale;

- în cazul scoaterii de mărfuri şi mijloace de transport de pe teritoriul vamal al Republicii Moldova sau în cazul introducerii lor pe teritoriul zonelor libere şi depozitelor vamale libere de pe cealaltă parte a teritoriului vamal al Republicii Moldova, depunerea declaraţiei vamale sau efectuarea altor operaţiuni vamale denotă intenţia de a introduce sau scoate mărfuri şi mijloace de transport;

6) persoană – orice persoană juridică şi persoană fizică, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod;

7) persoană stabilită în Republica Moldova – întreprinderile, instituţiile, organizaţiile care se află pe teritoriul Republicii Moldova, create conform legislaţiei; persoanele juridice şi persoanele fizice care desfăşoară activitate de întreprinzător în conformitate cu legislaţia şi care sînt înregistrate pe teritoriul Republicii Moldova; cetăţenii Republicii Moldova domiciliaţi pe teritoriul ei;

8) persoană străină – persoanele neprevăzute la pct.7);

9) persoană care trece mărfuri peste frontiera vamală – proprietarul mărfurilor, deţinătorul de mărfuri, alte persoane prevăzute de prezentul cod;

10) birou vamal; post vamal – unităţi ale organului vamal în care pot fi îndeplinite, în totalitate sau în parte, formalităţile prevăzute de reglementările vamale;

11) colaborator vamal – persoana căreia i se acordă, permanent sau provizoriu, în virtutea legii, anumite drepturi şi obligaţii în vederea exercitării atribuţiilor organului vamal sau acţiunilor administrative de dispoziţie, organizatorice şi economice;

12) ofiţer de urmărire penală din Departamentul Vamal – colaboratorul vamal abilitat cu dreptul de a efectua urmărire penală în cazul infracţiunilor care ţin de competenţa organului vamal;

13) declarant – persoana care întocmeşte şi depune declaraţie vamală în nume propriu sau persoana în al cărei nume este întocmită declaraţia vamală de către brokerul vamal sau intermediar;

14) transportator – persoana care trece de facto mărfurile peste frontiera vamală sau care este responsabilă de folosirea mijlocului de transport;

15) punere în circulaţie – acţiunea prin care organul vamal lasă la dispoziţia persoanei mărfurile şi mijloacele de transport după vămuire;

16) punere condiţionată în circulaţie – punerea în circulaţie a mărfurilor şi mijloacelor de transport, condiţionată de îndeplinirea unor restricţii, cerinţe sau condiţii;

17) regim vamal – totalitatea reglementărilor vamale care determină statutul mărfurilor şi al mijloacelor de transport în funcţie de scopul operaţiunii comerciale şi de destinaţia mărfurilor; orice regim vamal începe cu prezentarea către organele vamale a mărfurilor şi mijloacelor de transport şi se încheie prin acordarea liberului de vamă;

18) liber de vamă – actul prin care organul vamal lasă la dispoziţia persoanei mărfurile sau mijloacele de transport vămuite, în scopul prevăzut de regimul vamal sub care acestea au fost plasate;

19) vămuire – procedeul de plasare a mărfurilor şi mijloacelor de transport într-un anumit regim vamal şi încheierea acestui regim, în condiţiile prezentului cod;

20) supraveghere vamală – orice acţiune a organului vamal pentru asigurarea respectării reglementărilor vamale;

21) control vamal – îndeplinirea de către organul vamal a operaţiunilor de verificare a mărfurilor, a existenţei şi autenticităţii documentelor; examinarea evidenţelor financiar-contabile; controlul mijloacelor de transport; controlul bagajelor şi al altor mărfuri transportate; efectuarea de anchete şi alte acţiuni similare pentru a se asigura respectarea reglementărilor vamale şi altor norme aplicabile mărfurilor aflate sub supraveghere vamală;

22) operaţiuni vamale – controlul mărfurilor şi al mijloacelor de transport, controlul corporal, controlul evidenţei contabile, controlul depozitelor vamale libere, magazinelor duty free, zonelor libere, vămuirea, perceperea drepturilor de import şi drepturilor de export, alte acţiuni, efectuate în domeniul vamal de către organul vamal;

23) declaraţie vamală – actul unilateral prin care o persoană manifestă, în formele şi modalităţile prevăzute de legislaţia vamală, voinţa de a plasa mărfurile sub un anumit regim vamal;

24) măsuri de politică economică – restricţiile la introducerea şi la scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport, stabilite din considerente de politică economică, ce prevăd licenţierea, cotarea, impozitarea, stabilirea preţului minim şi maxim;

25) tarif vamal – catalogul care cuprinde nomenclatorul de mărfuri introduse sau scoase de pe teritoriul vamal, precum şi cuantumul taxei vamale la aceste mărfuri;

26) drepturi de import; drepturi de export – taxa vamală, taxa pentru procedurile vamale, taxa pe valoarea adăugată, accizele şi orice alte sume care se cuvin statului la importul de mărfuri, încasate de organul vamal în conformitate cu legislaţia; taxa pentru procedurile vamale, taxa pentru eliberarea de autorizaţie, orice alte sume care se cuvin statului la exportul de mărfuri, încasate de organul vamal în conformitate cu legislaţia;

27) taxă vamală – impozitul încasat de organul vamal conform tarifului vamal la import;

28) taxă pentru proceduri vamale – taxa pentru serviciile acordate de organul vamal; lista acestor servicii şi cuantumul taxei pentru prestarea lor sînt prevăzute de legislaţie;

29) impozit – impozitele a căror percepere este pusă în sarcina organului vamal;

30) legislaţie vamală – totalitatea actelor normative din domeniul importului, exportului, tranzitului de mărfuri şi punerii lor sub orice alt regim vamal, inclusiv măsurile de prohibiţie, restricţie şi control, precum şi actele normative emise de Departamentul Vamal în limitele competenţei;

31) reglementări vamale – dispoziţiile cuprinse în prezentul cod, în regulamentul vamal de aplicare a acestuia, precum şi în alte acte normative referitoare la domeniul vamal.

[Art.1 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 2. Activitatea vamală

(1) Activitatea vamală se constituie din promovarea politicii vamale, asigurarea respectării reglementărilor vamale la trecerea mărfurilor, mijloacelor de transport şi persoanelor peste frontiera vamală a Republicii Moldova, perceperea drepturilor de import şi drepturilor de export, vămuirea, controlul şi supravegherea vamală, din alte activităţi de promovare a politicii vamale.

(2) Activitatea vamală se desfăşoară în conformitate cu normele şi cu practica internaţională. Republica Moldova participă la colaborarea internaţională în domeniul activităţii vamale.

Articolul 3. Politica vamală

(1) Politica vamală este parte integrantă a politicii externe şi interne a statului.

(2) Politica vamală urmăreşte asigurarea eficienţei operaţiunilor vamale, reglementării schimbului de mărfuri pe teritoriul vamal al Republicii Moldova, contribuţia la rezolvarea problemelor politice şi comerciale privind protecţia pieţei interne şi stimularea dezvoltării economiei naţionale, alte obiective stabilite de legislaţie.

Articolul 4. Teritoriul vamal şi frontiera vamală a Republicii Moldova

(1) Teritoriul Republicii Moldova reprezintă un teritoriu vamal unic ce include teritoriul terestru, apele interioare, apele teritoriale şi spaţiul aerian de de-asupra acestora.

(2) Pe teritoriul Republicii Moldova se pot afla zone libere şi depozite vamale libere. Zonele libere şi depozitele vamale libere sînt parte a teritoriului vamal al Republicii Moldova (denumit în continuare teritoriu vamal), în care se aplică regimul vamal respectiv.

(3) Frontiera de stat a Republicii Moldova, perimetrul zonelor libere şi al depozitelor vamale libere constituie frontiera vamală a Republicii Moldova (denumită în continuare frontieră vamală).

Articolul 5. Integrarea economică internaţională

În scopul extinderii integrării economice internaţionale, Republica Moldova înfiinţează, împreună cu alte state, uniuni vamale, zone ale comerţului liber, încheie cu ele acorduri în domeniul colaborării vamale.

Articolul 6. Legislaţia vamală

(1) Legislaţia vamală este constituită din prezentul cod, din Legea cu privire la tariful vamal, din alte acte normative şi acorduri internaţionale în domeniul vamal la care Republica Moldova este parte.

(2) Activitatea vamală se desfăşoară în conformitate cu legislaţia care este în vigoare la data la care organul vamal a primit declaraţia vamală şi alte documente, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie. În cazul trecerii ilegale de mărfuri şi mijloace de transport peste frontiera vamală, se aplică legislaţia vamală în vigoare la momentul trecerii de facto a acestor bunuri peste frontiera vamală.

Articolul 7. Acordurile internaţionale

Dacă acordurile internaţionale la care Republica Moldova este parte stabilesc alte norme decît cele prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative în domeniul vamal ale Republicii Moldova, prioritate au acordurile internaţionale.

Secţiunea a 2-a

Organizarea activităţii vamale

Articolul 8. Conducerea activităţii vamale

Autoritatea centrală de specialitate care exercită conducerea efectivă a activităţii vamale în Republica Moldova este Departamentul Vamal.

Articolul 9. Organele vamale

(1) Activitatea vamală este desfăşurată de organele vamale.

(2) Organele vamale sînt organe de drept care constituie un sistem unic, format din Departamentul Vamal, birouri vamale şi posturi vamale.

(3) Statutul, funcţiile şi competenţa Departamentului Vamal sînt determinate de Guvern.

(4) Unităţile subordonate (birourile vamale şi posturile vamale) sînt create, reorganizate şi lichidate de către Departamentul Vamal.

(5) Nici o autoritate publică, cu excepţia autorităţilor publice centrale, nu este în drept să emită decizii cu privire la competenţa organelor vamale, să le modifice atribuţiile, să le impună alte funcţii sau să intervină în activitatea lor.

Articolul 10. Laboratoarele vamale, instituţiile de învăţămînt, întreprinderile subordonate Departamentului Vamal

(1) Laboratoarele vamale sînt create de Departamentul Vamal pentru expertiza şi examinarea în scopuri vamale a mărfurilor.

(2) În sistemul Departamentului Vamal sînt create instituţii de învăţămînt pentru pregătirea cadrelor vamale şi perfecţionarea profesionalistă a efectivului vamal.

(3) Departamentul Vamal înfiinţează centre de calcul, întreprinderi de poligrafie, de construcţii şi exploatare, a căror activitate contribuie la îndeplinirea funcţiilor organelor vamale.

(4) Bunurile organelor vamale, ale laboratoarelor vamale, ale instituţiilor de învăţămînt, ale întreprinderilor subordonate Departamentului Vamal sînt proprietate de stat şi nu pot fi privatizate. Departamentul Vamal are dreptul să administreze aceste bunuri.

Articolul 11. Atribuţiile organului vamal

Organul vamal are următoarele atribuţii de bază:

a) participă la elaborarea politicii vamale a statului şi promovează această politică;

b) asigură respectarea legislaţiei vamale; apără drepturile şi interesele legitime ale persoanei în cadrul activităţii vamale;

c) contribuie, în limitele competenţei, la asigurarea securităţii economice a statului;

d) apără interesele economice ale statului;

e) aplică procedeele vamale de reglementare a relaţiilor economice şi comerciale;

f) încasează drepturile de import şi drepturile de export;

g) participă la elaborarea măsurilor de politică economică referitor la trecerea mărfurilor peste frontiera vamală şi aplică aceste măsuri;

h) luptă împotriva contrabandei, a încălcării reglementărilor vamale şi legislaţiei fiscale care se referă la trecerea mărfurilor peste frontiera vamală, curmă trecerea ilegală peste frontiera vamală a substanţelor narcotice, armamentului, obiectelor de artă, obiectelor de valoare istorică şi arheologică, obiectelor proprietate intelectuală, speciilor de animale şi plante (derivate şi părţi ale lor) pe cale de dispariţie, altor mărfuri;

i) contribuie la combaterea terorismului internaţional;

j) exercită şi perfecţionează controlul vamal, efectuează vămuirea, creează condiţii pentru accelerarea traficului de mărfuri peste frontiera vamală;

k) contribuie şi participă la elaborarea statisticii vamale a comerţului exterior şi a statisticii vamale speciale;

l) contribuie la realizarea măsurilor de apărare a securităţii statului, de asigurare a ordinii publice şi morale, de apărare a vieţii şi sănătăţii oamenilor, de ocrotire a florei şi faunei, a întregului mediu înconjurător, de protecţie a pieţei interne;

m) exercită controlul vamal asupra valorilor valutare, în limitele competenţei;

n) asigură îndeplinirea obligaţiilor internaţionale ale statului în domeniul vamal; participă la elaborarea acordurilor internaţionale în domeniul vamal, la colaborarea cu organele vamale, cu alte autorităţi publice din străinătate, cu organizaţiile internaţionale în domeniul vamal;

o) efectuează cercetări ştiinţifice, oferă consultaţii, asigură pregătirea şi reciclarea specialiştilor în domeniul vamal;

p) promovează o politică financiară şi economică unică, dezvoltă baza tehnico-materială şi socială a organelor vamale, creează condiţii pentru activitatea colaboratorilor vamali;

r) exercită alte atribuţii stabilite de legislaţie.

Articolul 12. Actele normative ale Departamentului Vamal

(1) Departamentul Vamal emite, în limitele competenţei, acte normative în domeniul vamal, executorii pentru organele vamale, pentru alte autorităţi publice şi pentru persoane.

(2) Actele normative emise de Departamentul Vamal intră în vigoare în conformitate cu legislaţia.

Articolul 13. Drapelul, pavilionul şi însemnele organului vamal

Organul vamal arborează drapelul, navele lui maritime şi fluviale se află sub pavilionul, iar autovehiculele şi aeronavele au însemnele aprobate de Guvern.

Articolul 14. Colaborarea organului vamal cu alte organe de drept şi cu persoane

(1) Organul vamal, în exercitarea atribuţiilor, colaborează cu alte organe de drept şi cu persoane, care sînt obligate să-i acorde asistenţă.

(2) Organul vamal poate împuternici, în limitele competenţei, alte persoane să îndeplinească anumite activităţi vamale, cu condiţia supravegherii lor.

Articolul 15. Efectuarea operaţiunilor de vămuire în alte locuri decît în cele stabilite de organul vamal

Persoanele interesate în efectuarea operaţiunilor de vămuire pe teritorii şi în încăperi în afara locurilor stabilite în acest scop sînt obligate să asigure gratuit organul vamal cu încăperile, utilajele şi mijloacele de comunicaţie necesare.

Articolul 16. Atribuirea de terenuri organului vamal

Organului vamal i se atribuie terenuri în scopuri vamale pe un termen nelimitat.

Articolul 17. Folosirea informaţiilor

(1) Informaţiile puse de către persoane la dispoziţia organului vamal pot fi folosite numai în scopuri vamale.

(2) Informaţiile care constituie secret de stat şi secret comercial, precum şi informaţiile confidenţiale (informaţiile care nu sînt accesibile tuturor şi a căror divulgare poate leza onoarea şi demnitatea persoanei, drepturile şi libertăţile ei) nu pot fi divulgate, nici folosite de colaboratorul vamal în scop personal, nu pot fi transmise unor terţi sau autorităţilor publice, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie.

Articolul 18. Atacarea deciziilor, acţiunilor şi inacţiunii organului vamal şi ale colaboratorului vamal

Plîngerile împotriva deciziilor, acţiunilor şi inacţiunii organului vamal şi ale colaboratorilor vamali sînt examinate şi soluţionate de către Departamentul Vamal sau de instanţa de judecată, în conformitate cu legislaţia.

Capitolul II

TRECEREA MĂRFURILOR ŞI MIJLOACELOR DE TRANSPORT

PESTE FRONTIERA VAMALĂ. REGIMURILE VAMALE

Secţiunea a 3-a

Principiile generale de trecere a mărfurilor şi mijloacelor

de transport peste frontiera vamală. Regimurile vamale

Articolul 19. Dreptul de a introduce şi de a scoate din Republica Moldova mărfuri şi mijloace de transport

(1) Toate persoanele beneficiază de drepturi egale pentru a introduce şi a scoate din Republica Moldova mărfuri şi mijloace de transport.

(2) Nimeni nu poate fi lipsit de dreptul de a introduce şi de a scoate din Republica Moldova mărfuri şi mijloace de transport sau nu poate fi limitat în acest drept, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative.

Articolul 20. Prohibiţii la introducerea şi scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport

(1) Anumite mărfuri şi mijloace de transport sînt prohibite de legislaţie de a fi introduse sau scoase din Republica Moldova din considerente de securitate a statului, de asigurare a ordinii publice şi morale, de protecţie a mediului înconjurător, a obiectelor de artă, obiectelor de valoare istorică şi arheologică, de apărare a dreptului la proprietate intelectuală, de protecţie a pieţei interne, de apărare a altor interese ale Republicii Moldova.

(2) Mărfurile şi mijloacele de transport care cad sub incidenţa alin.(1) trebuie să fie scoase imediat din Republica Moldova sau returnate în ţară dacă nu sînt supuse confiscării conform legislaţiei Republicii Moldova, acordurilor internaţionale la care aceasta este parte.

(3) Scoaterea sau returnarea mărfurilor şi mijloacelor de transport în Republica Moldova se efectuează din contul persoanei care trece mărfurile peste frontiera vamală sau din contul transportatorului. Dacă mărfurile şi mijloacele de transport nu pot fi scoase sau returnate imediat pe teritoriul vamal, ele sînt păstrate în depozite provizorii cel mult 3 zile.

Articolul 21. Restricţii la introducerea şi la scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport

(1) Pot fi stabilite restricţii la introducerea şi la scoaterea din ţară a mărfurilor şi mijloacelor de transport pentru îndeplinirea obligaţiilor internaţionale faţă de alte state, pentru promovarea politicii economice, apărarea suveranităţii statului, pieţei interne şi în alte scopuri, în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova, cu acordurile internaţionale la care aceasta este parte.

(2) Autorităţile publice nu restituie persoanei care trece mărfuri peste frontiera vamală sau transportatorului cheltuielile suportate din cauza restricţiilor consemnate la alin.(1).

Articolul 22. Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală

Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală se efectuează în dependenţă de regimul vamal în care sînt plasate, conform procedurii stabilite de prezentul cod şi de alte acte normative.

Articolul 23. Regimurile vamale

Sînt stabilite următoarele regimuri vamale:

a) importul;

b) reimportul;

c) tranzitul;

d) depozitul vamal;

e) magazinul duty free (magazin de mărfuri neimpozabile);

f) perfecţionarea activă;

g) transformarea sub supraveghere vamală;

h) admiterea temporară;

i) zona liberă (zona antreprenoriatului liber);

j) perfecţionarea pasivă;

k) exportul;

l) reexportul;

m) nimicirea;

n) renunţarea în folosul statului.

[Art.23 modificat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 24. Alegerea şi renunţarea la regimul vamal

Persoana are dreptul să aleagă oricînd regimul vamal din cele prevăzute la art.23 sau să renunţe la el (în schimbul unui alt regim vamal), indiferent de cantitatea, felul, originea şi destinaţia mărfurilor şi mijloacelor de transport, dacă aceste acţiuni nu contravin prezentului cod şi altor acte normative.

Articolul 25. Vămuirea şi controlul vamal

Mărfurile şi mijloacele de transport sînt supuse vămuirii şi controlului vamal conform prezentului cod şi altor acte normative.

Articolul 26. Timpul şi locul trecerii mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală

(1) Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală este permisă numai în locurile stabilite de organul vamal şi în orele lui de program.

(2) Cu acordul organului vamal, trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală poate fi efectuată în alte locuri şi în ore extraprogram.

Articolul 27. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care trec frontiera vamală, utilizarea lor

Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care trec frontiera vamală şi utilizarea lor au loc în dependenţă de regimul vamal ales, conform prezentului cod şi altor acte normative.

Articolul 28. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport puse condiţionat în circulaţie, pentru care au fost stabilite facilităţi vamale, utilizarea lor

Mărfurile şi mijloacele de transport puse condiţionat în circulaţie, pentru care au fost stabilite facilităţi vamale pot fi utilizate numai în scopul pentru care au fost stabilite facilităţile. Utilizarea acestor mărfuri şi mijloace de transport în alte scopuri poate fi permisă numai de organul vamal, cu condiţia plăţii drepturilor de import sau drepturilor de export şi a îndeplinirii altor cerinţe prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative. De aceste mărfuri şi mijloace de transport se poate dispune cu permisiunea organului vamal, în condiţiile prezentului articol.

Secţiunea a 4-a

Importul

Articolul 29. Definiţie

Importul este regimul vamal în care mărfurile introduse pe teritoriul vamal primesc statutul de mărfuri puse în circulaţie numai după ce sînt plătite drepturile de import şi după ce sînt vămuite.

Articolul 30. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de import

Mărfurile pot fi plasate sub regimul de import dacă:

a) sînt plătite drepturile de import prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative;

b) sînt respectate măsurile de politică economică şi alte prohibiţii sau restricţii prevăzute de legislaţie.

Secţiunea a 5-a

Reimportul

Articolul 31. Definiţie

Reimportul este regimul vamal în care mărfurile autohtone scoase de pe teritoriul vamal, în conformitate cu regimul vamal de export, se reintroduc pe acest teritoriu în termenul stabilit, în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

Articolul 32. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de reimport

Pentru a fi plasate sub regimul de reimport, mărfurile trebuie să întrunească următoarele condiţii:

a) să fi fost anterior exportate;

b) la momentul exportului, să fi fost mărfuri autohtone;

c) să fie în starea în care au fost în momentul exportului, cu excepţia uzurii lor normale şi a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune.

Articolul 33. Restituirea drepturilor de export încasate

Dacă mărfurile sînt reimportate în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova, organul vamal restituie, după o procedură stabilită de legislaţie, drepturile de export încasate, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale.

Secţiunea a 6-a

Tranzitul

Articolul 34. Definiţie

(1) Tranzitul este regimul vamal în care mărfurile sînt transportate sub supraveghere vamală de la un organ vamal la un alt organ vamal, fără perceperea drepturilor de import şi de export şi fără aplicarea măsurilor de politică economică dacă legislaţia nu prevede altfel. Prin teritoriul Republicii Moldova, tranzitul se efectuează pe orice cale şi în orice direcţie, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie.

(2) Timpul tranzitului prin teritoriul vamal se stabileşte de organul vamal, dar nu poate depăşi 72 de ore din momentul trecerii frontierei vamale. Tranzitul de mărfuri pe calea ferată, în cazul formării garniturii de tren în unele staţii ale Căii Ferate din Moldova, nu poate depăşi 168 de ore din momentul trecerii frontierei vamale.

(3) Nu pot fi plasate sub regimul de tranzit mărfurile prohibite de a fi introduse sau scoase din Republica Moldova sau mărfurile supuse unor restricţii.

[Art.34 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 35. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de tranzit

(1) Pentru a fi plasate sub regimul de tranzit, mărfurile trebuie să întrunească următoarele condiţii:

a) să fie intacte, cu excepţia uzurii lor normale sau a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune, să nu fie folosite în alte scopuri decît în cel de tranzit;

b) să fie transportate la organul vamal de destinaţie în termenul stabilit de organul vamal de plecare, în funcţie de tipul mijlocului de transport, de distanţă, de condiţiile atmosferice etc.

(2) În cazul în care se consideră că transportatorul cu mijlocul lui de transport nu poate garanta respectarea legislaţiei vamale, organul vamal are dreptul de a-i plasa mărfurile sub regimul de tranzit, cu condiţia respectării unor anumite cerinţe: înzestrarea corespunzătoare a mijlocului de transport, efectuarea transportului de mărfuri de către transportatorul vamal sau escortarea vamală. Cheltuielile aferente acestor acţiuni sînt suportate de transportator.

Articolul 36. Autorizaţia de a plasa mărfurile sub regimul de tranzit

Mărfurile pot fi plasate sub regimul de tranzit numai cu autorizaţia organului vamal şi numai cu respectarea prevederilor art.35, cu excepţia cazurilor prevăzute de alte acte normative.

Articolul 37. Documentele însoţitoare

Documentele însoţitoare se prezintă organului vamal de destinaţie în ordinea prezentării mărfurilor.

Articolul 38. Avarierea mărfurilor sau forţa majoră

(1) În cazul intervenţiei unei forţe majore sau avarierii mărfurilor, acestea pot fi descărcate, transportatorul fiind obligat:

a) să asigure integritatea mărfurilor, neutilizarea lor;

b) să informeze imediat organul vamal proxim despre avarierea mărfurilor sau intervenţia forţei majore, despre locul aflării lor şi a mijloacelor de transport;

c) să asigure transportarea mărfurilor şi deplasarea mijloacelor de transport la organul vamal proxim ori deplasarea colaboratorului vamal la locul aflării mărfurilor şi a mijloacelor de transport.

(2) Cheltuielile aferente acţiunilor enumerate la alin.(1) sînt suportate de transportator.

Articolul 39. Responsabilitatea transportatorului

(1) Transportatorul este responsabil de tranzitul mărfurilor prin teritoriul vamal.

(2) Dacă mărfurile sînt puse în circulaţie fără permisiunea organului vamal, dacă sînt pierdute sau nu sînt prezentate organului vamal de destinaţie în termenul stabilit sau dacă sînt prezentate cu lipsuri ori substituiri, transportatorul este obligat să plătească drepturile de import, cu excepţia cazului nimicirii sau pierderii mărfurilor din cauză de forţă majoră.

Secţiunea a 7-a

Depozitul vamal

Articolul 40. Definiţie

Depozitul vamal este regimul vamal care constă în depozitarea mărfurilor, sub supraveghere vamală, fără perceperea drepturilor de import şi/sau de export, cu excepţia taxei pentru procedurile vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică în perioada de depozitare. Mărfurile destinate exportului (în conformitate cu regimul de export) sînt depozitate sub supraveghere vamală, beneficiind de facilităţile acordate de prezentul cod şi de alte acte normative.

Articolul 41. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de depozit vamal

(1) Sub regimul de depozit vamal pot fi plasate orice fel de mărfuri, cu excepţia celor prohibite de a fi introduse sau scoase de pe teritoriul vamal, precum şi altor mărfuri prevăzute de legislaţie.

(2) Mărfurile care prezintă pericol, cele susceptibile de a altera alte mărfuri sau cele care necesită instalaţii speciale sînt depozitate în încăperi amenajate special.

Articolul 42. Termenul de depozitare al mărfurilor

(1) Mărfurile se pot afla sub regimul de depozit vamal în decursul a 3 ani. Acest termen poate fi limitat de Departamentul Vamal pentru anumite categorii de mărfuri sau persoane. Termenul limitat de aflare a mărfurilor sub regimul de depozit vamal nu poate fi mai mic de un an.

(2) După expirarea termenului stabilit la alin.(1), mărfurile urmează să fie plasate în alt regim vamal sau în depozitele provizorii ale organului vamal.

Articolul 43. Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate sub regimul de depozit vamal

(1) Mărfurile plasate sub regimul de depozit vamal pot fi supuse următoarelor operaţiuni:

a) de asigurare a integrităţii lor;

b) de pregătire, cu acordul organului vamal, spre vînzare şi transportare (ambalare, marcare, încărcare, descărcare etc.).

(2) Lista operaţiunilor enumerate la alin.(1) este stabilită de Departamentul Vamal.

(3) Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate sub regimul de depozit vamal nu pot modifica parametrii lor tehnici, de calitate şi de cantitate.

Articolul 44. Exonerarea de drepturile de export a mărfurilor plasate sub regimul de depozit vamal, destinate exportului, sau restituirea acestor drepturi încasate

(1) La plasarea sub regimul de depozit vamal, mărfurile destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, sînt exonerate de drepturile de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, sau drepturile încasate sînt restituite, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, dacă facilităţile sau restituirile sînt prevăzute în cazul exportului de facto al mărfurilor. În cazul exonerării de drepturile de export sau al restituirii acestor drepturi încasate, mărfurile trebuie să fie scoase din depozitul vamal în termen de cel mult 3 luni din momentul plasării lor sub regimul de depozit vamal.

(2) Dacă mărfurile nu sînt scoase de facto din depozitul vamal în termenul stabilit la alin.(1), se încasează drepturile de export în conformitate cu legislaţia.

Articolul 45. Tipurile de depozite vamale

(1) Depozitele vamale pot fi de tip deschis şi de tip închis.

(2) Depozitul vamal de tip deschis este destinat depozitării de mărfuri de către orice persoană, iar depozitul vamal de tip închis se utilizează exclusiv pentru depozitarea mărfurilor unor anumite persoane. Depozitele vamale se înfiinţează cu autorizaţia Departamentului Vamal.

Articolul 46. Deţinătorii de depozite vamale

Deţinători de depozite vamale pot fi numai organele vamale şi alte structuri subordonate Departamentului Vamal.

[Art.46 în redacţia Legii nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 47. Autorizaţia de activitate a depozitului vamal

(1) Termenul de valabilitate al autorizaţiei de activitate a depozitului vamal este de trei ani.

(2) Autorizaţia de activitate a depozitului vamal poate fi anulată, retrasă sau suspendată de către Departamentul Vamal, în conformitate cu legislaţia.

[Art.47 în redacţia Legii nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 48. Condiţiile pe care trebuie să le întrunească depozitul vamal şi obligaţiile deţinătorului lui

(1) Depozitul vamal trebuie să fie astfel amenajat încît să nu permită introducerea sau scoaterea de mărfuri fără ca organul vamal să poată constata aceste mişcări de mărfuri, trebuie să prezinte condiţii de sigilare (lacăte duble, unul dintre care să se afle în administrarea organului vamal).

(2) Deţinătorul depozitului vamal are faţă de organul vamal următoarele obligaţii:

a) să asigure supravegherea mărfurilor astfel încît să nu fie posibilă sustragerea lor de sub supraveghere vamală;

b) să permită exercitarea supravegherii vamale;

c) să respecte condiţiile de organizare şi de funcţionare a depozitului vamal, să îndeplinească cerinţele organului vamal, să permită accesul colaboratorului vamal la mărfurile depozitate;

d) să ţină evidenţa zilnică a mărfurilor aflate în depozitul vamal şi să o prezinte organului vamal conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal.

Articolul 49. Responsabilitatea pentru plata drepturilor de import şi de export

(1) Responsabil de plata drepturilor de import şi de export, cu excepţia cazurilor prevăzute la alin.(2) şi (3), este titularul autorizaţiei de activitate a depozitului vamal.

(2) Dacă deţinătorul depozitului vamal este organul vamal, de plata drepturilor de import şi de export este responsabilă persoana care a plasat mărfurile în depozitul vamal.

(3) Cu acordul organului vamal, responsabilă de plata drepturilor de import şi de export poate fi persoana care a plasat mărfurile în depozitul vamal de tip deschis.

[Art.49 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 50. Lichidarea depozitului vamal şi consecinţele ei

(1) Depozitul vamal poate fi lichidat dacă expiră termenul de valabilitate al autorizaţiei de activitate a depozitului vamal, la solicitarea deţinătorului depozitului vamal ori dacă autorizaţia este anulată sau retrasă de organul vamal. Depozitul vamal devine depozit provizoriu în momentul emiterii hotărîrii de lichidare. Păstrarea mărfurilor în depozitul provizoriu se efectuează în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

(2) În cazul anulării autorizaţiei de activitate a depozitului vamal, mărfurile depozitate trebuie să fie vămuite din nou din momentul plasării lor în depozitul vamal.

(3) În cazul retragerii autorizaţiei de activitate a depozitului vamal, mărfurile depozitate trebuie să fie vămuite din nou din momentul emiterii hotărîrii de retragere.

(4) Pe perioada de lichidare a depozitului vamal şi de suspendare a autorizaţiei de activitate a depozitului vamal, este interzisă plasarea unor alte mărfuri în acest depozit. Scoaterea mărfurilor din depozitul vamal se efectuează în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

[Art.50 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Secţiunea a 8-a

Magazinul duty free

Articolul 51. Definiţia magazinului duty free

Magazinul duty free este un regim vamal care constă în comercializarea mărfurilor sub supraveghere vamală în locuri special amenajate, amplasate în aeroporturile internaţionale şi la bordurile navelor aeriene. În magazinele duty free mărfurile se vînd numai persoanelor care pleacă în străinătate şi au fost supuse controlului vamal, controlului actelor de identitate şi al biletelor de călătorie.

[Art.51 în redacţia Legii nr.1022-XV din 25.04.2002, în vigoare 16.05.2002]

[Art.51 în redacţia Legii nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 52. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul magazin duty free

(1) Sub regimul magazin duty free pot fi plasate orice mărfuri, cu excepţia celor prohibite de a fi introduse şi scoase de pe teritoriul vamal, de a fi comercializate în Republica Moldova, precum şi altor mărfuri stabilite de legislaţie. Mărfurile a căror comercializare în Republica Moldova este limitată pot fi vîndute în regimul magazin duty free, cu respectarea legislaţiei.

(2) Mărfurile plasate sub regimul vamal magazinul duty free se comercializează, contra valută străină, în magazinele duty free amplasate în aeroporturile internaţionale, precum şi la bordul navelor aeriene antrenate în curse internaţionale, în exclusivitate pasagerilor care au fost supuşi controlului vamal în conformitate cu art.51.

(3) Plasarea mărfurilor sub regimul magazin duty free se efectuează în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

[Art.52 modificat prin Legea nr.1022-XV din 25.04.2002, în vigoare 16.05.2002]

[Art.52 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 53. Autorizaţia de activitate a magazinului duty free

(1) Magazinul duty free poate fi înfiinţat de persoana juridică care deţine autorizaţia eliberată de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal, precum şi autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină.

(2) Termenul de valabilitate al autorizaţiei de activitate a magazinului duty free amplasat la frontiera vamală şi la bordul navei aeriene este de cinci ani.

(3) Autorizaţia de activitate poate fi anulată, retrasă sau suspendată de Ministerul Economiei în baza materialelor corespunzătoare privind încălcarea prevederilor prezentului cod, prezentate de către Departamentul Vamal, precum şi în alte cazuri prevăzute de legislaţie.

(4) Costul autorizaţiei de activitate constituie anual 27 mii de lei pentru fiecare magazin duty free şi 10 mii de lei pentru comercializarea mărfurilor la bordul navelor aeriene.

[Art.53 în redacţia Legii nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 54. Obligaţiile deţinătorului de magazin duty free

(1) Deţinătorul de magazin duty free este obligat:

a) să asigure supravegherea mărfurilor astfel încît să nu fie posibilă sustragerea lor de sub controlul vamal;

b) să respecte condiţiile de organizare şi de funcţionare a magazinului duty free, să îndeplinească cerinţele organelor vamale;

c) să ţină evidenţa zilnică a mărfurilor introduse şi comercializate în magazinul duty free şi să o prezinte organului vamal, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal;

d) să îndeplinească alte cerinţe prevăzute de legislaţie.

(2) Se interzice deţinătorului magazinului duty free comerţul mărfurilor cu ridicata şi mica ridicată, inclusiv din încăperile auxiliare şi depozitele magazinului.

[Art.54 completat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 55. Responsabilitatea pentru plata drepturilor de import şi de export

Responsabilitatea pentru plata drepturilor de import şi de export o poartă titularul autorizaţiei de activitate a magazinului duty free.

[Art.55 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 56. Lichidarea magazinului duty free şi consecinţele ei

(1) Magazinul duty free se lichidează în baza cererii deţinătorului acestuia, precum şi în cazurile dacă a expirat termenul de valabilitate al autorizaţiei de activitate sau autorizaţia a fost anulată în baza deciziei de radiere din Registrul de stat a întreprinderii (titularului autorizaţiei menţionate), dacă au fost depistate date neveridice în documentele în baza cărora a fost eliberată autorizaţia sau dacă, pe parcursul anului, deţinătorul magazinului menţionat a încălcat în mod repetat prevederile prezentului cod. La data intrării în vigoare a deciziei de lichidare a magazinului duty free, mărfurile aflate în magazin obţin statut de mărfuri depozitate provizoriu. Depozitarea provizorie se efectuează conform prezentului cod şi altor acte normative.

(2) În cazul anulării autorizaţiei, mărfurile care se află în magazinul duty free trebuie să fie vămuite din nou din momentul plasării lor sub acest regim.

(3) În cazul retragerii autorizaţiei, mărfurile care se află în magazinul duty free trebuie să fie vămuite din nou din momentul emiterii hotărîrii de retragere.

(4) Pe perioada de lichidare a magazinului duty free şi de suspendare a autorizaţiei, este interzisă comercializarea mărfurilor şi plasarea unor alte mărfuri în acest magazin.

[Art.56 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 57. Magazinul duty free diplomatic

(1) Pentru deservirea reprezentanţelor diplomatice şi a personalului lor, pot fi înfiinţate magazine duty free diplomatice. Modul de funcţionare al unor astfel de magazine este prevăzut de legislaţie.

(2) Autorizaţia de activitate a magazinului duty free diplomatic se eliberează de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal şi cu avizul Ministerului Afacerilor Externe asupra necesităţii şi locului de amplasare a magazinului.

(3) Obligaţiile deţinătorului de magazin duty free diplomatic sînt similare celor stabilite pentru deţinătorul de magazin duty free.

[Art.57 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Secţiunea a 9-a

Perfecţionarea activă

Articolul 58. Definiţie

(1) Perfecţionarea activă este un regim vamal în care mărfurile străine sînt supuse unor operaţiuni de transformare sau prelucrare pe teritoriul vamal, fără aplicarea măsurilor de politică economică şi drepturilor de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, dacă produsele rezultate sînt scoase de pe teritoriul vamal în conformitate cu regimul vamal de export.

(2) Este interzisă plasarea în regimul de perfecţionare activă a mărfurilor prohibite de a fi introduse sau scoase din Republica Moldova.

[Art.58 modificat prin Legea nr.501-XV din 11.12.2003, în vigoare 01.01.2004]

Articolul 59. Operaţiunile de perfecţionare activă a mărfurilor

(1) În regimul de perfecţionare activă se pot face următoarele operaţiuni:

a) fabricarea mărfurilor, inclusiv montajul, asamblarea şi adaptarea lor la alte mărfuri;

b) prelucrarea şi transformarea mărfurilor;

c) remontarea în forma iniţială;

d) utilizarea unor mărfuri care permit sau facilitează obţinerea de produse, chiar dacă aceste mărfuri dispar, total sau parţial, în procesul de perfecţionare.

(2) Departamentul Vamal, de comun acord cu Ministerul Economiei şi Reformelor, poate stabili restricţii la efectuarea operaţiunilor de perfecţionare activă a mărfurilor, condiţii de efectuare a operaţiunilor de perfecţionare, posibilităţi de folosire a mărfurilor autohtone pentru aceste operaţiuni.

Articolul 60. Autorizaţia de perfecţionare activă

(1) Perfecţionarea activă se efectuează în bază de autorizaţie, eliberată de Departamentul Vamal.

(2) Autorizaţia de perfecţionare activă se eliberează persoanelor din republică, cu excepţia cetăţenilor, dacă:

a) mărfurile străine pot fi identificate în produsele rezultate din procesul de perfecţionare, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie;

b) perfecţionarea activă contribuie la scoaterea din ţară a produselor rezultate din procesul de perfecţionare sau la utilizarea capacităţilor industriale autohtone;

c) sînt respectate alte condiţii prevăzute de Departamentul Vamal.

(3) Autorizaţia de perfecţionare activă poate fi anulată, retrasă sau suspendată de către Departamentul Vamal, în conformitate cu legislaţia.

[Art.60 modificat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 61. Termenul de perfecţionare activă

Departamentul Vamal stabileşte, în conformitate cu legislaţia, termenul de efectuare a perfecţionării active. La stabilirea acestui termen, se ţine cont de timpul necesar perfecţionării şi scoaterii produsului de pe teritoriul vamal.

Articolul 62. Cantitatea de produse obţinute în urma perfecţionării active

Departamentul Vamal poate stabili în scopuri vamale, conform legislaţiei, cantitatea obligatorie de produse care trebuie să rezulte din perfecţionarea activă a mărfurilor.

Articolul 63. Restituirea drepturilor de import încasate

Restituirea drepturilor de import încasate se efectuează conform legislaţiei.

Articolul 64. Exonerarea de drepturile de export şi de aplicarea măsurilor de politică economică

Mărfurile străine şi produsele rezultate din perfecţionarea lor activă sînt exonerate de drepturile de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi de aplicarea măsurilor de politică economică dacă legislaţia nu prevede altfel.

Secţiunea a 10-a

Transformarea sub supraveghere vamală

Articolul 65. Definiţie

(1) Transformarea sub supraveghere vamală este un regim vamal în care mărfurile străine sînt supuse, sub supraveghere vamală, pe teritoriul vamal, unor operaţiuni ce le transformă felul sau starea iniţială, fiind exonerate de drepturile de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, precum şi de aplicarea măsurilor de politică economică, dacă legislaţia nu prevede altfel. Produsele rezultate din transformare sub supraveghere vamală se plasează sub un alt regim vamal.

(2) Este interzisă plasarea sub regimul de transformare sub supraveghere vamală a mărfurilor prohibite de a fi introduse sau scoase din Republica Moldova.

Articolul 66. Operaţiunile de transformare sub supraveghere vamală

Operaţiunile de transformare sub supraveghere vamală se efectuează cu respectarea prevederilor din art.59-62 şi 64.

Articolul 67. Restricţiile la aplicarea regimului de transformare sub supraveghere vamală

(1) Regimul de transformare sub supraveghere vamală nu poate fi folosit pentru eschivarea de la aplicarea măsurilor de politică economică şi de la regulile de stabilire a ţării de origine a mărfurilor.

(2) Lista mărfurilor care nu pot fi plasate în regimul de transformare sub supraveghere vamală este stabilită de Guvern.

Secţiunea a 11-a

Admiterea temporară

Articolul 68. Definiţie

(1) Admiterea temporară este un regim vamal în care se permite utilizarea mărfurilor pe teritoriul vamal sau în afara lui cu exonerarea, totală sau parţială, de drepturile de import şi de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică.

(2) Mărfurile admise temporar trebuie să fie reexportate în aceeaşi stare, cu excepţia uzurii lor normale şi a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune.

Articolul 69. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de admitere temporară

(1) Departamentul Vamal este în drept să determine cazurile în care admiterea temporară a mărfurilor este permisă numai cu garantarea îndeplinirii obligaţiei de reexport (de reintroducere) şi de onorare a drepturilor de import şi de export.

(2) Guvernul stabileşte categoriile de mărfuri care nu pot fi plasate sub regimul de admitere temporară.

Articolul 70. Autorizarea admiterii temporare a mărfurilor

(1) Organul vamal autorizează admiterea temporară a mărfurilor.

(2) Organul vamal nu autorizează admiterea temporară a mărfurilor care nu pot fi identificate.

Articolul 71. Termenul de aflare a mărfurilor sub regimul de admitere temporară

(1) Termenul de aflare a mărfurilor sub regimul de admitere temporară este stabilit de organul vamal, în funcţie de scopul, împrejurările stabilirii acestui regim şi de stipulările din contract, şi nu poate depăşi 3 ani.

(2) Termenul menţionat la alin.(1) se aplică de organul vamal în modul stabilit de Departamentul Vamal.

(3) Termenul de aflare sub regimul de admitere temporară a utilajului pentru producerea mărfurilor destinate în exclusivitate exportului poate fi prelungit, pe o perioadă mai mare de 3 ani, de către Guvern.

[Art.71 completat prin Legea nr.902-XV din 07.03.2002, în vigoare 21.03.2002]

Articolul 72. Exonerarea de drepturile de import şi de export

(1) Cazurile şi condiţiile în care regimul de admitere temporară se acordă cu exonerarea totală de drepturile de import şi de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, sînt stabilite de legislaţie.

(2) Suma taxelor vamale şi impozitelor încasate în cazul plasării mărfurilor sub regimul de admitere temporară nu trebuie să fie mai mare decît suma drepturilor de import sau de export care ar fi trebuit să fie plătită la introducerea (scoaterea) mărfurilor, în conformitate cu regimul de import sau de export.

(3) Dacă sumele consemnate la alin.(2) vor fi egale, mărfurile se consideră plasate în regim de import sau de export, cu condiţia neaplicării măsurilor de politică economică.

Articolul 73. Expirarea termenului de aflare a mărfurilor sub regimul de admitere temporară

În ziua expirării termenului de aflare sub regimul de admitere temporară, mărfurile care nu au fost restituite trebuie să fie plasate sub un alt regim vamal sau păstrate în depozitul provizoriu al organului vamal.

Articolul 74. Nerestituirea mărfurilor plasate sub regimul de admitere temporară din cauza nimicirii sau pierderii lor

Persoana care a plasat mărfurile sub regimul de admitere temporară nu este răspunzătoare de nerestituirea lor în termen dacă nimicirea sau pierderea mărfurilor au fost cauzate de avarierea lor sau de o forţă majoră, fapt confirmat de autoritatea de resort a ţării respective.

Secţiunea a 12-a

Zona liberă

(zona antreprenoriatului liber)

Articolul 75. Definiţie

Zona liberă este un regim vamal în care mărfurile străine sînt plasate şi utilizate pe un teritoriu anumit fără plata drepturilor de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică potrivit procedurii stabilite de prezentul cod şi de alte acte normative, dacă legislaţia nu prevede altfel, iar mărfurile autohtone sînt introduse şi utilizate cu respectarea condiţiilor stabilite pentru regimul de export.

Articolul 76. Înfiinţarea zonei libere

Zona liberă se înfiinţează în conformitate cu legislaţia.

Articolul 77. Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate în zona liberă

(1) Mărfurile plasate în zona liberă pot fi supuse operaţiunilor de producţie, de comerţ şi altor operaţiuni, cu excepţia vînzării cu amănuntul, cu respectarea prezentului cod şi a altor acte legislative.

(2) Restricţiile şi prohibiţiile la efectuarea operaţiunilor cu mărfurile introduse în zona liberă sînt stabilite de Parlament.

(3) Organele vamale sînt în drept să interzică unor persoane efectuarea de operaţiuni cu mărfurile plasate în zona liberă ori să le interzică intrarea în zona liberă dacă ele nu respectă legislaţia.

(4) Guvernul şi Departamentul Vamal sînt în drept, în limitele competenţei, să stabilească restricţii sau să interzică introducerea unor mărfuri în zona liberă.

Articolul 78. Termenul de aflare a mărfurilor în zona liberă

Aflarea mărfurilor în zona liberă nu este limitată în timp.

Articolul 79. Asigurarea respectării legislaţiei vamale în zona liberă

(1) Organul vamal are dreptul să controleze mărfurile care intră, se află sau ies din zona liberă. Mărfurile se prezintă, la cerere, organului vamal.

(2) Vămuirea mărfurilor care intră, se află sau ies din zona liberă se efectuează după o procedură stabilită de Departamentul Vamal.

(3) Orice lucrare de construcţie în zona liberă se efectuează cu autorizaţia prealabilă a Departamentului Vamal.

Articolul 80. Evidenţa zilnică a mărfurilor plasate în zona liberă

Persoana care efectuează operaţiuni cu mărfurile plasate în zona liberă este obligată să ţină o evidenţă zilnică a mărfurilor care intră, se află sau ies din zona liberă, precum şi a mărfurilor confecţionate, prelucrate, transformate, cumpărate sau vîndute, şi să prezinte organului vamal dare de seamă referitoare la ele în conformitate cu procedura stabilită de Departamentul Vamal. Toate modificările suportate de aceste mărfuri trebuie să fie reflectate în evidenţă zilnică.

Articolul 81. Perceperea drepturilor de import sau de export, aplicarea măsurilor de politică economică

(1) În cazul introducerii de mărfuri străine şi autohtone în zona liberă, nu se percep drepturi de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi nu se aplică măsuri de politică economică dacă legislaţia nu prevede altfel.

(2) Dacă mărfurile sînt scoase din zona liberă şi introduse pe cealaltă parte a teritoriului vamal, se percep drepturi de import şi se aplică măsuri de politică economică. Dacă mărfurile sînt scoase din zona liberă în afara Republicii Moldova, nu se percep drepturi de import şi de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi nu se aplică măsuri de politică economică.

Articolul 82. Exonerarea mărfurilor destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, de drepturile de import sau restituirea acestor drepturi încasate

(1) La introducere în zona liberă, mărfurile destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, sînt exonerate de drepturile de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, sau aceste drepturi încasate se restituie dacă exonerările sau restituirile sînt prevăzute pentru scoaterea de facto a mărfurilor. Scoaterea de facto a mărfurilor trebuie să aibă loc pînă la expirarea a 6 luni, termen calculat din ziua exonerării mărfurilor de drepturile de import sau din ziua restituirii acestor drepturi încasate.

(2) În cazul reintroducerii pe cealaltă parte a teritoriului vamal din zona liberă a mărfurilor destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, sau în cazul neefectuării scoaterii de facto a mărfurilor în termenul stabilit, se plătesc drepturile de import stabilite de legislaţie.

Articolul 83. Responsabilitatea de plata drepturilor de import şi de export

Persoana care a introdus mărfurile în zona liberă este responsabilă de plata drepturilor de import şi de export.

Secţiunea a 13-a

Depozitul vamal liber

Articolul 84. Definiţie

[Art.84 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 85. Licenţa de înfiinţare a depozitului vamal liber

[Art.85 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 86. Condiţiile pe care trebuie să le întrunească depozitul vamal liber şi obligaţiile deţinătorului lui

[Art.86 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 87. Operaţiunile efectuate cu mărfurile plasate în depozitul vamal liber

[Art.87 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 88. Termenul de aflare a mărfurilor în depozitul vamal liber

[Art.88 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 89. Asigurarea respectării legislaţiei vamale în depozitul vamal liber

[Art.89 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 90. Evidenţa zilnică a mărfurilor care se află în depozitul vamal liber

[Art.90 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 91. Perceperea drepturilor de import sau de export, aplicarea măsurilor de politică economică

[Art.91 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 92. Exonerarea mărfurilor destinate exportului, în conformitate cu regimul vamal de export, de drepturile de import sau restituirea acestor drepturi încasate

[Art.92 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 93. Responsabilitatea de plata drepturilor de import şi de export

[Art.93 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Articolul 94. Lichidarea depozitului vamal liber şi consecinţele ei

[Art.94 abrogat prin Legea nr.990-XV din 18.04.2002, în vigoare 02.05.2002]

Secţiunea a 14-a

Perfecţionarea pasivă

Articolul 95. Definiţie

Perfecţionarea pasivă este un regim vamal în care mărfurile autohtone sînt prelucrate sau transformate în afara teritoriului Republicii Moldova fără aplicarea măsurilor de politică economică, iar produsele rezultate sînt importate cu exonerarea, totală sau parţială, de drepturile de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică, dacă legislaţia nu prevede altfel.

Articolul 96. Operaţiunile de perfecţionare pasivă

(1) Cu mărfurile plasate sub regimul de perfecţionare pasivă se pot efectua operaţiunile prevăzute la art.59 alin.(1).

(2) La unele operaţiuni de perfecţionare pasivă a mărfurilor sînt stabilite restricţii de către Departamentul Vamal şi Ministerul Economiei şi Reformelor.

Articolul 97. Cazurile ce exclud plasarea sub regim de perfecţionare pasivă

Nu pot fi plasate sub regimul de perfecţionare pasivă mărfurile care:

a) prin scoaterea lor de pe teritoriul vamal, creează temei pentru exonerarea de drepturile de import sau pentru restituirea acestor drepturi încasate;

b) înainte de scoaterea de pe teritoriul vamal au fost importate cu exonerarea totală de drepturile de import – pînă la expirarea termenelor de exonerare;

c) în alte cazuri prevăzute de legislaţie.

Articolul 98. Autorizaţia de perfecţionare pasivă

(1) Perfecţionarea pasivă a mărfurilor se efectuează în bază de autorizaţie, eliberată de organul abilitat, conform legislaţiei.

(2) Autorizaţia se eliberează persoanelor stabilite în Republica Moldova, cu excepţia cetăţenilor, în condiţiile în care:

a) organul vamal poate determina că produsele rezultate din perfecţionare pasivă au fost obţinute din mărfurile exportate pentru a fi prelucrate;

b) perfecţionarea pasivă a mărfurilor nu aduce prejudicii economiei naţionale.

Articolul 99. Termenul de perfecţionare pasivă

Perfecţionarea pasivă a mărfurilor se efectuează în termenul stabilit de legislaţie. La stabilirea lui, se ţine cont de durata procesului de perfecţionare pasivă justificată din punct de vedere economic.

Articolul 100. Cantitatea de produse rezultate din perfecţionarea pasivă a mărfurilor

Departamentul Vamal poate stabili în scopuri vamale, conform legislaţiei, cantitatea obligatorie de produse care trebuie să rezulte din perfecţionarea pasivă a mărfurilor.

Articolul 101. Drepturile de export la mărfurile plasate sub regimul de perfecţionare pasivă

Mărfurile plasate sub regimul de perfecţionare pasivă sînt supuse drepturilor de export cu restituirea ulterioară a acestor drepturi, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, dacă produsele rezultate din perfecţionare pasivă sînt introduse pe teritoriul vamal şi dacă se respectă prezentul cod şi alte acte normative.

Articolul 102. Exonerarea produselor rezultate din prelucrare pasivă de drepturile de import

(1) Produsele rezultate din prelucrare pasivă pot fi exonerate, total sau parţial, de drepturile de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, dacă sînt importate de titularul autorizaţiei de perfecţionare pasivă sau de brokerul lui vamal.

(2) Drepturile de import se calculează în funcţie de tarifele la produsele rezultate din perfecţionare pasivă, înmulţite la costul acestei operaţiuni.

Articolul 103. Nereturnarea, din cauza nimicirii sau pierderii, a mărfurilor exportate pentru prelucrare sau a produselor rezultate

Titularul autorizaţiei de perfecţionare pasivă a mărfurilor care nu a returnat mărfurile sau nu a importat, în termenul stabilit, produsele rezultate din perfecţionare pasivă nu este răspunzător faţă de organul vamal dacă nimicirea sau pierderea mărfurilor sau a produselor rezultate din perfecţionare pasivă a fost cauzată de avarierea lor sau de o forţă majoră, fapt confirmat de autoritatea de resort a ţării respective.

Secţiunea a 15-a

Exportul

Articolul 104. Definiţie

Exportul este un regim vamal în care mărfurile sînt scoase de pe teritoriul vamal fără obligaţia returnării lor pe acest teritoriu.

Articolul 105. Condiţiile plasării mărfurilor sub regimul de export

Exportul se efectuează cu condiţia onorării drepturilor de export, respectării măsurilor de politică economică şi cu îndeplinirea altor condiţii prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative.

Articolul 106. Punerea în circulaţie a mărfurilor din regimul de export

Mărfurile plasate în regimul de export sînt puse în circulaţie numai dacă sînt scoase de pe teritoriul vamal în starea lor din ziua primirii declaraţiei vamale, cu excepţia uzurii lor normale şi a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune.

Secţiunea a 16-a

Reexportul

Articolul 107. Definiţie

Reexportul este un regim vamal în care mărfurile străine sînt scoase de pe teritoriul vamal fără perceperea drepturilor de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, sau cu restituirea drepturilor de import încasate şi fără aplicarea măsurilor de politică economică, în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

Articolul 108. Condiţiile plasării mărfurilor în regimul de reexport

(1) La introducerea mărfurilor pe teritoriul vamal, nu se percep drepturile de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi nu se aplică măsurile de politică economică dacă mărfurile sînt declarate organului vamal exclusiv pentru reexport. Scoaterea de facto a acestor mărfuri trebuie să fie efectuată în cel mult 6 luni din ziua primirii declaraţiei vamale. În caz de încălcare a acestui termen, se plătesc drepturile de import conform legislaţiei.

(2) În cazul reexportului de mărfuri, drepturile de import percepute se restituie, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, dacă:

a) mărfurile reexportate sînt în stare intactă, cu excepţia uzurii normale şi a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune;

b) mărfurile sînt reexportate timp de 2 ani din ziua importării lor;

c) mărfurile reexportate nu au fost folosite pentru obţinere de venit.

(3) La reexportul de mărfuri, nu se percep drepturile de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi nu se aplică măsurile de politică economică, excepţie făcînd cazurile prevăzute de legislaţie.

Secţiunea a 17-a

Nimicirea

Articolul 109. Definiţie

(1) Nimicirea este un regim vamal în care mărfurile străine sînt nimicite sub supraveghere vamală sau sînt făcute inutilizabile, fără perceperea drepturilor de import, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică.

(2) Nimicirea mărfurilor se face numai cu autorizaţia organului vamal, conform procedurii, stabilite de Departamentul Vamal. Nu se acordă autorizaţie dacă nimicirea mărfurilor ar putea aduce o daună considerabilă mediului înconjurător, precum şi în alte cazuri stabilite de legislaţie.

Articolul 110. Suportarea cheltuielilor

Nimicirea mărfurilor se efectuează de persoana interesată din cont propriu.

Articolul 111. Deşeurile rezultate din nimicirea mărfurilor

Deşeurile rezultate din nimicirea mărfurilor se plasează în regimul vamal aplicabil mărfurilor străine aflate sub supraveghere vamală.

Secţiunea a 18-a

Renunţarea în folosul statului

Articolul 112. Definiţie

(1) Renunţarea în folosul statului este un regim vamal în care persoana renunţă la mărfuri în folosul statului fără perceperea drepturilor de import sau de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, şi fără aplicarea măsurilor de politică economică.

(2) Plasarea mărfurilor în regimul de renunţare în folosul statului se efectuează numai cu acordul organului vamal, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal.

Articolul 113. Suportarea cheltuielilor

Renunţarea în folosul statului se efectuează de persoana interesată din cont propriu şi nu presupune cheltuieli din partea statului.

Secţiunea a 19-a

Trecerea peste frontiera vamală a mijloacelor de

transport şi a anumitelor categorii de mărfuri

Articolul 114. Trecerea mijloacelor de transport peste frontiera vamală

(1) Trecerea mijloacelor de transport peste frontiera vamală se efectuează în conformitate cu regimurile vamale aplicate mijloacelor de transport.

(2) Mijloacele de transport care trec frontiera vamală trebuie să oprească în locurile prevăzute de organul vamal. Dacă mijlocul de transport nu respectă această cerinţă, organul vamal este în drept să-l oprească forţat.

(3) Durata staţionării mijlocului de transport este stabilită de organul vamal în dependenţă de timpul necesar vămuirii, efectuării controlului vamal, altor tipuri de control.

(4) Plecarea mijlocului de transport din locul staţionării este posibilă doar cu permisiunea organului vamal.

(5) Organul vamal stabileşte timpul şi locul în care mijlocul de transport trece frontiera vamală.

Articolul 115. Trecerea peste frontiera vamală a valutei şi a altor valori valutare

Trecerea peste frontiera vamală a valutei şi a altor valori valutare se efectuează în conformitate cu legislaţia.

Articolul 116. Trecerea peste frontiera vamală de către persoane fizice a mărfurilor care nu sînt destinate comerţului

(1) Mărfurile care nu sînt destinate producţiei sau unor alte activităţi comerciale pot fi trecute peste frontiera vamală de către persoane fizice printr-o procedură simplificată, stabilită de Departamentul Vamal. Această procedură poate include exonerarea, totală sau parţială, de drepturile de import sau de export, cu excepţia taxei pentru proceduri vamale, stabilirea unor tarife vamale unice şi neaplicarea măsurilor de politică economică în conformitate cu legislaţia.

(2) Destinaţia mărfurilor se stabileşte în funcţie de cantitatea şi valoarea lor, de temeiul în care persoana fizică trece aceste mărfuri peste frontiera vamală, dacă nu există motive pentru a se considera că aceste mărfuri nu sînt destinate uzului personal sau al membrilor ei de familie.

Capitolul III

DREPTURILE DE IMPORT ŞI DREPTURILE DE EXPORT

Secţiunea a 20-a

Principii generale

Articolul 117. Drepturile de import şi drepturile de export

În cazul trecerii mărfurilor peste frontiera vamală şi în alte cazuri prevăzute de legislaţie, se percep, ca drepturi de import şi, respectiv, drepturi de export, următoarele:

a) taxa vamală;

b) taxa pe valoarea adăugată;

c) accizele;

d) taxa pentru proceduri vamale;

e) taxa pentru eliberarea autorizaţiei şi taxa pentru actualizarea valabilităţii autorizaţiei;

f) taxa pentru participare la licitaţie vamală;

g) alte sume prevăzute de legislaţie.

Articolul 118. Taxa vamală

Mărfurile care trec frontiera vamală se supun taxelor vamale în conformitate cu legislaţia.

Articolul 119. Taxa pe valoarea adăugată

Aplicarea taxei pe valoarea adăugată mărfurilor introduse pe teritoriul vamal se efectuează în conformitate cu legislaţia.

Articolul 120. Accizele

Aplicarea accizelor la mărfurile supuse accizelor se efectuează în conformitate cu legislaţia.

Articolul 121. Taxa pentru proceduri vamale

(1) Procedurile vamale reprezintă totalitatea serviciilor acordate de organele vamale în sfera activităţii vamale. Nomenclatorul acestor servicii şi taxele pentru ele sînt aprobate în conformitate cu legislaţia.

(2) Mijloacele băneşti încasate ca taxă pentru proceduri vamale se varsă la bugetul de stat şi se utilizează în volum deplin la finanţarea activităţii vamale.

[Art.121 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Secţiunea a 21-a

Calcularea drepturilor de import şi drepturilor de export, plata lor

Articolul 122. Baza de calcul a taxei vamale, a taxei pe valoarea adăugată, a accizului şi a taxei pentru proceduri vamale

(1) Baza de calcul a taxei vamale o constituie volumul natural sau valoarea în vamă a mărfurilor, determinată în conformitate cu legislaţia.

(2) Baza de calcul a accizului o constituie volumul natural sau valoarea în vamă a mărfurilor, determinată în conformitate cu legislaţia.

(3) Valoarea impozabilă cu T.V.A. a mărfurilor importate o constituie valoarea lor în vamă, determinată în conformitate cu legislaţia, şi drepturile de import (cu excepţia T.V.A).

(4) Baza de calcul a taxei pentru proceduri vamale o constituie valoarea în vamă a mărfurilor sau taxele fixe, stabilite de legislaţie.

Articolul 123. Plătitorii drepturilor de import şi drepturilor de export

Drepturile de import şi drepturile de export sînt plătite nemijlocit de către declarant sau de o altă persoană prevăzută de legislaţie.

Articolul 124. Termenele de plată a drepturilor de import şi drepturilor de export

(1) Drepturile de import şi drepturile de export se plătesc în prealabil, pînă la depunerea declaraţiei vamale. La momentul vămuirii, se acceptă plata doar a diferenţei dintre suma calculată şi suma plătită în prealabil.

(2) Organul vamal este abilitat să interzică importul de mărfuri pentru care nu au fost plătite drepturile de import, în modul stabilit de prezentul cod.

(3) Persoanele fizice care nu sînt subiecţi ai activităţii de întreprinzător plătesc drepturile de import sau de export în momentul trecerii frontierei vamale.

(4) De la persoanele fizice care sînt în tranzit prin teritoriul Republicii Moldova avînd un volum de mărfuri ce depăşeşte norma stabilită se încasează o sumă de garanţie echivalentă drepturilor de import pentru mărfurile în plus. Modul de percepere şi de restituire a sumei de garanţie se stabileşte de către Departamentul Vamal.

Articolul 125. Modul de plată a drepturilor de import şi de export

(1) Persoanele juridice şi persoanele fizice plătesc drepturile de import şi de export în numerar sau prin virament (inclusiv prin carduri) la conturile respective ale Trezoreriei Centrale a Ministerului Finanţelor.

(2) Calcularea drepturilor de import şi de export se efectuează în funcţie de tarifele şi cotele, stabilite de legislaţie, existente la momentul depunerii declaraţiei.

(3) Dată a achitării drepturilor de import şi de export, cu excepţia achitării acestora prin intermediul cardurilor bancare, se consideră data depunerii de către importator (declarant), exportator (declarant) sau de către un terţ a mijloacelor băneşti la conturile respective ale Trezoreriei centrale a Ministerului Finanţelor, fapt confirmat printr-un extras trezorerial.

(4) Plata drepturilor de import şi de export prin intermediul cardurilor bancare se consideră efectuată la momentul debitării cu suma plăţii respective a contului de card din care a fost emis cardul utilizat la plată. Debitarea contului de card respectiv se confirmă prin bonul (chitanţa) de plată cu card bancar perfectat la terminal POS sau la alt dispozitiv de utilizare a cardurilor bancare, bon (chitanţă) ce se eliberează deţinătorului de card. Plata drepturilor de import sau de export efectuată prin intermediul cardurilor bancare nu poate fi anulată decît cu acceptul serviciului respectiv al Departamentului Vamal.

[Art.125 completat prin Legea nr.453-XV din 14.11.2003, în vigoare 12.12.2003]

[Art.125 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 126. Prelungirea şi eşalonarea termenului de plată a drepturilor de import şi de export

(1) Cazurile de prelungire sau de eşalonare a termenului de plată a drepturilor de import şi de export sînt stabilite de legislaţie.

(2) Nu poate fi prelungit sau eşalonat termenul de plată a taxelor pentru proceduri vamale.

(3) În cazul prelungirii sau eşalonării termenului de plată a drepturilor de import şi de export, se calculează o dobîndă, echivalentă cu rata de bază a Băncii Naţionale a Moldovei la creditele pe termen scurt, care este în vigoare la data acordării prelungirii sau eşalonării, pentru fiecare zi de prelungire sau eşalonare a termenului de plată, dacă legislaţia nu prevede altfel. În cazul încălcării termenului prelungit sau eşalonat, se percep penalităţi în conformitate cu legislaţia.

(4) În cazul prelungirii sau eşalonării termenului de plată a drepturilor de import şi de export, plata acestor drepturi se garantează în modul stabilit de prezentul cod.

[Art.126 completat prin Legea nr.902-XV din 07.03.2002, în vigoare 21.03.2002]

Notă: Vezi Rectificarea din Monitorul Oficial nr.8-10 din 25.01.2001 pag.10 (la art.126 alin.(3) în loc de “echivalentă cu 1% din rata de bază” se va citi “echivalentă cu rata de bază”

Articolul 127. Măsurile de garantare a plăţii drepturilor de import şi de export

(1) Plata drepturilor de import şi de export, în cazul acordării de vacanţă fiscală, poate fi garantată prin gajul mărfurilor şi al mijloacelor de transport, prin garanţie bancară (sau a altei instituţii financiare) sau prin depunerea sumelor de garanţie la un cont de depozit, deschis de Departamentul Vamal în Trezoreria Centrală a Ministerului Finanţelor.

(2) Întocmirea gajului şi procedura lui de trecere în contul drepturilor de import şi de export garantate se efectuează în conformitate cu legislaţia.

(3) Depunerea sumelor de garanţie la contul de depozit se efectuează în mărimi calculate în funcţie de cotele şi taxele stabilite pentru mărfurile puse în circulaţie, existente la momentul depunerii sumelor de garanţie.

(4) Pentru păstrarea sumelor de garanţie la contul de depozit, nu se calculează dobîndă.

(5) Procedura de depunere (scoatere) a sumelor de garanţie la contul de depozit al Departamentului Vamal este stabilită de Ministerul Finanţelor, de comun acord cu Banca Naţională a Moldovei.

Articolul 128. Valuta în care se plătesc drepturile de import şi de export

Drepturile de import şi de export se plătesc în lei moldoveneşti.

Articolul 129. Perceperea drepturilor de import şi de export

(1) Drepturile de import şi de export neplătite în modul stabilit la art.124 se percep în mod incontestabil de către organul vamal din contul plătitorului în baza documentelor executorii sau a documentelor echivalente acestora, în conformitate cu legislaţia.

(2) Pentru fiecare zi de întîrziere a plăţii drepturilor de import şi de export se încasează o penalitate în mărimea stabilită de legea bugetului pentru anul curent.

(3) Penalităţile se calculează din prima zi după expirarea termenului prelungit sau eşalonat.

(4) Dacă plătitorul nu are la cont mijloace băneşti, organul vamal este în drept să sechestreze averea acestuia, în conformitate cu legislaţia.

(5) În cazul în care persoana se eschivează să onoreze drepturile de import şi de export, Departamentul Vamal poate adopta şi înainta instituţiei financiare respective decizia de suspendare a operaţiunilor bancare în partea de cheltuieli din contul plătitorului restanţier pînă la momentul achitării depline. Decizia în cauză este executorie pentru instituţia financiară.

Articolul 130. Restituirea excedentului din drepturile de import sau de export plătite sau percepute

(1) Restituirea excedentului din drepturile de import sau de export plătite sau percepute se efectuează la cererea scrisă a plătitorului în termenul stabilit de legislaţie.

(2) Taxa încasată pentru efectuarea de proceduri vamale nu se restituie.

Capitolul IV

VĂMUIREA

Secţiunea a 22-a

Principii generale

Articolul 131. Procedura vămuirii

Vămuirea se efectuează în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative, inclusiv cu cele emise de Departamentul Vamal.

Articolul 132. Locul şi timpul efectuării operaţiunilor de vămuire

(1) Operaţiunile de vămuire a mărfurilor se efectuează în locurile stabilite din zonele de activitate ale organului vamal în care se găseşte expeditorul sau destinatarul mărfurilor sau subdiviziunile lor şi în orele de program ale organului vamal, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal.

(2) La solicitarea persoanei, vămuirea poate fi efectuată, cu acordul organului vamal, în alte locuri şi în ore extraprogram, din contul persoanei.

Articolul 133. Asistarea titularilor de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport şi a reprezentanţilor lor la operaţiunile de vămuire

(1) Titularii de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport şi reprezentanţii lor sînt în drept să asiste la operaţiunile de vămuire.

(2) La cererea organului vamal, persoanele indicate la alin.(1) sînt obligate să asiste la vămuire şi să acorde asistenţă colaboratorului vamal.

Articolul 134. Limba în care sînt perfectate actele vamale

Actele vamale se perfectează în limba de stat, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie.

Articolul 135. Organele care efectuează vămuirea

Vămuirea se efectuează de organele vamale interne şi de cele de frontieră şi nu poate fi efectuată de alte organe. Departamentul Vamal are dreptul să stabilească organele vamale la care să aibă loc vămuirea unor categorii de mărfuri şi mijloace de transport.

Articolul 136. Utilizarea şi dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care nu au fost vămuite pe deplin

(1) Nimeni nu este în drept să utilizeze sau să dispună de mărfurile şi mijloacele de transport care nu au fost vămuite pe deplin, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod şi de actele normative ale Departamentului Vamal.

(2) Departamentul Vamal este în drept să stabilească condiţii şi restricţii cu privire la utilizarea şi dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport care nu au fost vămuite pe deplin.

Articolul 137. Începutul vămuirii

Vămuirea începe în momentul în care colaboratorul vamal se declară disponibil să perfecteze actele vamale asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport, respectînd procedura efectuării operaţiunilor prealabile, prevăzute de prezentul cod.

Articolul 138. Vămuirea simplificată

(1) La introducerea sau scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor necesare în caz de calamitate naturală, catastrofă şi accident, precum şi a animalelor vii, mărfurilor uşor alterabile, substanţelor radioactive, materialelor de informare în masă, se efectuează vămuirea simplificată.

(2) Cazurile şi condiţiile în care se efectuează vămuirea simplificată sînt stabilite de Departamentul Vamal.

Articolul 139. Efectuarea operaţiunilor cu mărfurile şi mijloacele de transport supuse vămuirii

(1) La cererea organului vamal, persoana care trece mărfuri peste frontiera vamală, transportatorul, deţinătorul depozitului, alţi titulari de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport sînt obligate să efectueze transportul, cîntărirea, alte operaţiuni de determinare a cantităţii mărfurilor, încărcarea, descărcarea, transbordarea, reparaţia ambalajului deteriorat, ambalarea, reambalarea, deschiderea ambalajului sau altor spaţii unde se pot afla mărfuri şi mijloace de transport supuse vămuirii.

(2) În alte cazuri, dacă vămuirea mărfurilor şi mijloacelor de transport nu a fost încheiată, operaţiunile indicate la alin.(1) pot fi efectuate numai cu autorizaţia organului vamal.

(3) Operaţiunile de încărcare-descărcare şi alte operaţiuni efectuate cu mărfuri şi mijloace de transport nu trebuie să implice cheltuieli suplimentare pentru organul vamal.

Articolul 140. Probele şi mostrele de mărfuri necesare vămuirii

(1) În scopul vămuirii, organul vamal este în drept să preleve probe şi mostre de mărfuri, supunîndu-le cercetării (expertizei).

(2) Pot fi prelevate, cu permisiunea organului vamal, probe şi mostre de mărfuri aflate sub supraveghere vamală şi de către titularii de drepturi asupra mărfurilor şi de reprezentanţii lor, precum şi de organele de control de stat.

(3) Probele şi mostrele vor fi prelevate în cantităţi minime, suficiente cercetării.

(4) La prelevarea probelor şi mostrelor de mărfuri aflate sub supraveghere vamală se întocmeşte un act, de o formă stabilită de Departamentul Vamal.

(5) Titularii de drepturi asupra mărfurilor şi reprezentanţii lor sînt în drept să asiste la prelevarea de probe şi mostre de către colaboratorii vamali şi de alte organe de control de stat. Colaboratorii vamali asistă la prelevarea probelor şi mostrelor de mărfuri de către alte organe de control de stat, precum şi de către titularii de drepturi asupra mărfurilor şi de reprezentanţii lor. Aceste persoane sînt obligate să acorde asistenţă colaboratorilor vamali la prelevarea de probe şi mostre şi să efectueze din contul lor operaţiuni de încărcare-descărcare, alte operaţiuni necesare luării de probe şi mostre.

(6) În lipsa titularului de drepturi asupra mărfurilor şi a reprezentantului lui, probele şi mostrele de mărfuri pot fi prelevate de organele vamale în cazul în care aceste persoane nu vin timp de 10 zile după prezentarea mărfurilor, precum şi în împrejurări care nu suferă amînare. În astfel de cazuri, la prelevarea de probe şi mostre asistă persoane fizice care nu sînt interesate în rezultatul cercetării (expertizei).

(7) Titularul de drepturi asupra mărfurilor şi reprezentantul lui sînt în drept să ia cunoştinţă de rezultatele expertizei. Organul vamal trebuie să fie informat despre rezultatele expertizei probelor şi mostrelor de mărfuri prelevate de un alt organ de control de stat.

(8) Organul vamal nu restituie cheltuielile aferente prelevării de probe şi mostre de mărfuri. Cheltuielile aferente cercetării (expertizei) probelor şi mostrelor de mărfuri, suportate de organul vamal şi de laboratorul lui, nu se restituie de către titularul de drepturi asupra mărfurilor, cu excepţia cazurilor cînd cercetările sînt efectuate la rugămintea acestuia.

(9) Procedura şi termenul de prelevare a probelor şi mostrelor, de cercetare a lor, precum şi condiţiile de dispunere de ele se stabilesc de către Departamentul Vamal.

Articolul 141. Asigurarea respectării legislaţiei vamale la transportul de mărfuri cu documentele însoţitoare

(1) În cazul în care există temeiuri de a se presupune că transportatorul cu mijlocul său de transport nu poate garanta respectarea prevederilor din prezentul cod, organul vamal este în drept să permită transportul de mărfuri cu documentele însoţitoare cu condiţia înzestrării necesare a mijlocului de transport sau transportul acestora de către transportatorul vamal, conform prevederilor prezentului cod şi actelor normative ale Departamentului Vamal.

(2) Cheltuielile suportate de transportator în legătură cu înzestrarea mijlocului de transport sau cu transportarea mărfurilor cu documentele însoţitoare de către transportatorul vamal nu se restituie de către organele de stat.

(3) În cazurile neprevăzute la alin.(1), transportul de mărfuri cu documentele însoţitoare se efectuează după ce sînt plătite drepturile de import sau de export.

[Art.141 modificat prin Legea nr.1299-XV din 25.07.2002, în vigoare 08.08.2002]

Secţiunea a 23-a

Operaţiunile prealabile

Articolul 142. Operaţiunile prealabile

Prin operaţiuni prealabile se înţeleg acţiunile vamale precedente vămuirii şi plasării mărfurilor şi mijloacelor de transport sub un anumit regim vamal.

Articolul 143. Scopurile principale ale operaţiunilor prealabile

(1) Operaţiunile prealabile sînt menite să faciliteze şi să urgenteze vămuirea mărfurilor şi mijloacelor de transport, plasarea lor sub un anumit regim vamal.

(2) Prin operaţiunile prealabile nu este admisă introducerea sau scoaterea din Republica Moldova a mărfurilor şi mijloacelor de transport prohibite.

Articolul 144. Informarea organului vamal despre trecerea de mărfuri peste frontiera vamală

(1) La introducerea de mărfuri şi mijloace de transport pe teritoriul vamal, inclusiv din zonele libere, transportatorul înştiinţează organul vamal despre trecerea frontierei vamale. Organul vamal înregistrează această înştiinţare şi stabileşte timpul şi locul unde mărfurile şi mijloacele de transport trebuie să fie aduse pentru a fi vămuite.

(2) Despre scoaterea mărfurilor şi mijloacelor de transport din Republica Moldova, persoana care le trece informează în prealabil organul vamal. Acesta înregistrează înştiinţarea şi stabileşte timpul şi locul unde mărfurile şi mijloacele de transport trebuie să fie aduse pentru a fi vămuite. Dacă persoana care trece mărfurile şi mijloacele de transport peste frontiera vamală nu înştiinţează organul vamal, această obligaţie îi revine transportatorului.

(3) Prevederile prezentului articol nu se aplică transporturilor maritime, fluviale şi aeriene care traversează teritoriul vamal fără escală în porturile sau aeroporturile de pe teritoriul Republicii Moldova.

[Art.144 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 145. Prezentarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi documentelor însoţitoare la locul stabilit de organul vamal

(1) După înştiinţarea consemnată la art.144, transportatorul este obligat să prezinte mărfurile, mijloacele de transport şi documentele însoţitoare la locul stabilit de organul vamal fără schimbări, cu excepţia uzurii lor normale şi a pierderilor naturale aferente transportării şi păstrării în condiţii bune, fără a le utiliza în alte scopuri.

(2) Mărfurile, mijloacele de transport şi documentele însoţitoare se prezintă în timpul stabilit de organul vamal, în funcţie de posibilităţile mijloacelor de transport, de rută şi de alte condiţii.

Articolul 146. Măsurile care trebuie luate în caz de avarie sau de forţă majoră

(1) Dacă, în caz de avarie sau de forţă majoră, transportatorul nu poate prezenta mărfurile, mijloacele de transport şi documentele însoţitoare în condiţiile art.145, el este obligat să întreprindă măsuri pentru a asigura păstrarea mărfurilor, a mijloacelor de transport şi a documentelor însoţitoare şi să informeze imediat organul vamal proxim despre condiţiile care au survenit şi despre locul aflării mărfurilor, mijloacelor de transport şi documentelor însoţitoare. Organul vamal stabileşte măsurile care trebuie să fie întreprinse pentru asigurarea controlului vamal.

(2) Organul vamal nu restituie transportatorului cheltuielile aferente acţiunilor prevăzute la alin.(1).

(3) Prevederile prezentului articol se aplică şi transporturilor maritime, fluviale şi aeriene prevăzute la art.144 alin.(3) dacă ele sînt nevoite să facă escală pe teritoriul Republicii Moldova.

Articolul 147. Prezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport la destinaţie

(1) Mărfurile şi mijloacele de transport sînt aduse la destinaţie, iar documentele însoţitoare sînt prezentate organului vamal. Despre sosirea mărfurilor şi mijloacelor de transport, organul vamal este înştiinţat în cel mult 30 de minute după sosire, iar în cazul aducerii mărfurilor şi mijloacelor de transport în orele extraprogram – în cel mult 30 de minute după începerea programului organului vamal.

(2) La cererea organului vamal, mărfurile şi mijloacele de transport sînt prezentate organului vamal de facto.

(3) După prezentarea mărfurilor, titularul de drepturi asupra mărfurilor sau reprezentantul lui poate preleva, cu permisiunea organului vamal, probe şi mostre pentru a plasa mărfurile în regimul vamal respectiv.

(4) Mărfurile şi mijloacele de transport sosite la destinaţie în orele extraprogram ale organului vamal trebuie să fie plasate în zona de control vamal.

(5) Lăsarea mărfurilor şi mijloacelor de transport fără supraveghere, schimbarea locului de staţionare, descărcarea şi transbordarea mărfurilor, schimbarea locului iniţial de plasare a mărfurilor, debarcarea pasagerilor, deschiderea ambalajului şi alte operaţiuni pot fi efectuate numai cu permisiunea organului vamal.

(6) Încălcarea prevederilor alin.(5) nu atrage răspundere dacă transportatorul demonstrează că a existat un pericol real pentru viaţa şi sănătatea pasagerilor şi a echipajului, pericolul distrugerii, pierderii sau deteriorării mărfurilor şi mijlocului de transport, condiţii pe care acesta trebuie să le aducă imediat la cunoştinţa organului vamal.

(7) Organul vamal este în drept să ceară efectuarea imediată sau în anumite termene, stabilite de el, a operaţiunilor prevăzute la alin.(5).

(8) Organul vamal nu restituie cheltuielile suplimentare suportate de transportator din cauza operaţiunilor şi condiţiilor consemnate în prezentul articol.

Articolul 148. Declaraţia concisă

(1) Pînă la plasarea mărfurilor şi mijloacelor de transport sub un anumit regim vamal, pot fi folosite declaraţii concise.

(2) Forma declaraţiei concise şi informaţia care trebuie indicată în ea sînt stabilite de Departamentul Vamal.

(3) Cu permisiunea organului vamal, în calitate de declaraţie concisă pot fi folosite documentele de transport, de comerţ şi alte documente, inclusiv cele întocmite în limbi străine vorbite de colaboratorii vamali dacă aceste documente conţin informaţia prevăzută la alin.(2).

(4) Transportatorul depune declaraţia concisă la prezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport.

(5) Nu se perfectează declaraţie concisă dacă mărfurile sînt plasate, în termenul stabilit, sub regimul vamal respectiv.

(6) Dacă transportatorul nu are reprezentant, declaraţia concisă poate fi depusă de căpitan, şofer sau de o altă persoană fizică ce conduce mijlocul de transport.

(7) Reprezentantul transportatorului este obligat să acorde asistenţă organului vamal la perfectarea declaraţiei concise.

Articolul 149. Răspunderea faţă de organul vamal în timpul operaţiunilor prealabile

Pînă la plasarea mărfurilor şi mijloacelor de transport sub regimul vamal respectiv, responsabilul de ele, precum şi de plata drepturilor de import sau de export, este transportatorul, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod.

Secţiunea a 24-a

Depozitul provizoriu

Articolul 150. Depozitarea provizorie

Mărfurile şi mijloacele de transport, din momentul prezentării lor către organul vamal şi pînă la punerea în circulaţie sau la plasare într-un anumit regim vamal, se află în depozitare provizorie sub supraveghere vamală.

Articolul 151. Locul depozitării provizorii

Depozitarea provizorie se efectuează în spaţii bine amenajate (depozite provizorii).

Articolul 152. Înfiinţarea depozitului provizoriu

Depozitul provizoriu este înfiinţat de organul vamal.

Articolul 153. Tipul depozitului provizoriu

Depozitul provizoriu este de tip deschis.

Articolul 154. Mărfurile care pot fi plasate în depozitul provizoriu

În depozitul provizoriu pot fi plasate orice mărfuri. Mărfurile susceptibile de a altera alte mărfuri sau cele care necesită condiţii speciale de păstrare trebuie să fie ţinute în încăperile speciale din depozitul provizoriu.

Articolul 155. Raporturile dintre deţinătorul depozitului provizoriu şi persoanele care plasează în el mărfuri şi mijloace de transport

Raporturile dintre organul vamal care deţine depozit provizoriu şi depunătorul de mărfuri şi mijloace de transport în acest depozit sînt reglementate prin contract, conform prezentului cod şi actelor normative ale Departamentului Vamal.

Articolul 156. Documentele necesare plasării mărfurilor şi mijloacelor de transport în depozitul provizoriu

În cazul depozitării provizorii, organul vamal este în drept să ceară doar documentele de identificare a mărfurilor şi mijloacelor de transport plasate în depozit, inclusiv cele întocmite în limbi străine vorbite de colaboratorii vamali.

Articolul 157. Obligaţiile deţinătorului de depozit provizoriu

Deţinătorul de depozit provizoriu este obligat:

a) să creeze condiţii de depozitare a mărfurilor şi mijloacelor de transport;

b) să excludă posibilităţile sustragerii din depozit a mărfurilor şi mijloacelor de transport;

c) să ţină evidenţa mărfurilor şi mijloacelor de transport păstrate în depozit şi să o prezinte Departamentului Vamal conform procedurii stabilite de acesta.

Articolul 158. Drepturile suplimentare ale organului vamal asupra depozitului provizoriu

Departamentul Vamal este în drept să întocmească lista mărfurilor şi mijloacelor de transport care pot fi plasate în depozitul provizoriu.

Articolul 159. Responsabilul de plata drepturilor de import sau de export

Responsabilul de plata drepturilor de import sau de export este persoana care plasează mărfurile şi mijloacele de transport în depozitul provizoriu.

Articolul 160. Timpul depozitării provizorii

(1) Timpul depozitării provizorii este stabilit de Departamentul Vamal, în funcţie de timpul necesar depunerii declaraţiei vamale, de specificul mărfurilor şi mijlocului de transport. Departamentul Vamal poate prelungi timpul stabilit.

(2) Mărfurile şi mijloacele de transport se pot afla în depozitul provizoriu cel mult 2 luni, cu excepţia cazurilor prevăzute în alte articole ale prezentului cod. Pentru unele categorii de mărfuri, Departamentul Vamal poate stabili un termen mai redus.

Articolul 161. Operaţiunile efectuate cu mărfurile aflate în depozitul provizoriu

Mărfurile aflate în depozitul provizoriu pot fi controlate de organul vamal. Cu permisiunea acestuia, pot fi prelevate probe şi mostre de mărfuri.

Secţiunea a 25-a

Brokerul vamal

Articolul 162. Brokerul vamal

(1) Broker vamal este persoana juridică, înregistrată în conformitate cu legislaţia, care deţine autorizaţie pentru activitate de broker vamal, eliberată de Departamentul Vamal, şi care efectuează în nume propriu, dar pe contul şi la solicitarea persoanei pe care o reprezintă, operaţiuni de mediere în domeniul vamal.

(2) Brokerul vamal îşi desfăşoară activitatea în conformitate cu prezentul cod şi cu alte acte normative.

(3) Raporturile dintre brokerul vamal şi persoana reprezentată se stabilesc în contract.

Articolul 163. Autorizaţia pentru activitatea de broker vamal

(1) Pentru a primi autorizaţie pentru activitatea de broker vamal, persoana juridică trebuie:

a) să deţină în statele de funcţii cel puţin un specialist cu atestat de calificare în domeniul vămuirii;

b) să dispună de o bază tehnico-materială care să permită desfăşurarea activităţii de broker vamal;

c) să corespundă altor cerinţe prevăzute de legislaţie.

(2) Procedura eliberării autorizaţiei şi termenul ei de valabilitate sînt stabilite de Departamentul Vamal, în conformitate cu legislaţia.

Articolul 164. Drepturile, obligaţiile şi responsabilitatea brokerului vamal

(1) Brokerul vamal este în drept să efectueze în nume propriu diferite operaţiuni de vămuire şi să exercite alte funcţii de mediere în domeniul vamal pe contul şi la solicitarea persoanei pe care o reprezintă.

(2) În cazul efectuării controlului vamal şi a vămuirii, brokerul vamal îndeplineşte toate obligaţiile şi este responsabil personal de trecerea mărfurilor peste frontiera vamală.

(3) Drepturile, obligaţiile şi responsabilitatea brokerului vamal faţă de organul vamal nu pot fi limitate de contractul încheiat între broker şi persoana pe care o reprezintă.

Articolul 165. Registrul de stat al brokerilor vamali

Departamentul Vamal ţine Registrul de stat al brokerilor vamali şi asigură publicarea lui periodică.

Articolul 166. Specialistul în domeniul vămuirii

(1) De dreptul de a efectua vămuirea în numele brokerului vamal beneficiază specialistul în domeniul vămuirii (denumit în continuare specialist), care deţine atestat de calificare, eliberat de Departamentul Vamal.

(2) În cazul în care specialistul efectuează operaţiuni de vămuire în numele brokerului vamal, se consideră că specialistul a fost împuternicit de brokerul vamal, dacă acesta din urmă nu demonstrează contrariul.

(3) Brokerul vamal nu poate limita obligaţiile specialistului faţă de organul vamal.

(4) Procedura de eliberare a atestatului de calificare, termenul lui de valabilitate, precum şi obligaţiile specialistului sînt stabilite de Departamentul Vamal.

(5) Atestatul de calificare al specialistului eliberat cu încălcarea condiţiilor prevăzute sau eliberat pe bază de date false se anulează de către Departamentul Vamal.

(6) Departamentul Vamal poate retrage atestatul de calificare al specialistului care:

a) nu îndeplineşte în repetate rînduri obligaţiile faţă de organul vamal;

b) încalcă în repetate rînduri cerinţele actelor legislative şi ale altor acte normative în domeniul vamal;

c) este vinovat (culpabil) de falsificarea documentelor, de delapidări, de mituire şi de alte contravenţii în domeniul vamal;

d) cauzează prejudicii persoanei reprezentate, inclusiv prin utilizarea ilicită de informaţii care constituie secret comercial sau de informaţii confidenţiale;

e) încalcă legislaţia fiscală.

(7) Retragerea atestatului de calificare al specialistului produce efecte din momentul adoptării hotărîrii de retragere.

(8) Dacă brokerul vamal este considerat incapabil sau dacă el se declară incapabil, atestatele de calificare ale specialiştilor săi sînt considerate automat nevalabile.

(9) Cererea repetată de eliberare a atestatului de calificare al specialistului poate fi examinată după expirarea a 6 luni de la data hotărîrii de anulare, retragere sau declarare a nevalabilităţii lui, cu condiţia înlăturării cauzelor care au servit drept temei pentru emiterea hotărîrii.

(10) Atestatul de calificare al specialistului poate fi suspendat în cazul în care există motive temeinice de a considera că acesta nu-şi îndeplineşte conştiincios atribuţiile.

(11) Atestatul de calificare al specialistului poate fi suspendat de organul vamal pe un termen de pînă la 2 luni.

(12) Hotărîrea de anulare, retragere, declarare a nevalabilităţii sau de suspendare a atestatului de calificare al specialistului poate fi atacată în conformitate cu prevederile prezentului cod.

Articolul 167. Taxa de eliberare a autorizaţiei, a atestatului de calificare şi taxa de actualizare a valabilităţii lor

(1) Taxa de eliberare a autorizaţiei pentru activitatea de broker vamal, a atestatului de calificare al specialistului, precum şi taxa de actualizare a valabilităţii lor sînt stabilite de legislaţie.

(2) Taxa de eliberare a autorizaţiei pentru activitatea de broker vamal, a atestatului de calificare al specialistului, precum şi taxa de actualizare a valabilităţii lor nu se restituie în cazul anulării, retragerii sau suspendării acestor documente.

Articolul 168. Informaţia primită de brokerul vamal şi de specialiştii lui de la persoana pe care o reprezintă

(1) Informaţia pe care brokerul vamal şi specialiştii săi o primesc de la persoana pe care o reprezintă poate fi folosită numai în scopuri vamale.

(2) Informaţia care constituie secret comercial sau alte secrete protejate de lege, precum şi informaţia confidenţială nu pot fi difuzate sau folosite de brokerul vamal şi de specialiştii lui în scopuri personale, nici transmise altor persoane sau autorităţi publice (în afară de organul vamal), cu excepţia cazurilor stabilite de legislaţie.

Secţiunea a 26-a

Transportatorul vamal

Articolul 169. Transportatorul vamal

(1) Transportator vamal este persoana juridică, înregistrată în conformitate cu legislaţia, care deţine autorizaţie pentru activitatea de transportator vamal, eliberată de Departamentul Vamal.

(2) Transportatorul vamal îşi desfăşoară activitatea în conformitate cu prezentul cod şi cu actele normative ale Departamentului Vamal.

(3) Raporturile dintre transportatorul vamal şi expeditorul mărfurilor sînt reglementate de contract.

Articolul 170. Autorizaţia pentru activitatea de transportator vamal

(1) Ca să primească autorizaţie pentru activitatea de transportator vamal, persoana trebuie:

a) să fie proprietarul sau deţinătorul mijloacelor de transport care corespund cerinţelor prevăzute de legislaţie;

b) să asigure sosirea, în termen de 24 de ore, la locul efectuării operaţiunilor de vămuire din raza de activitate a organului vamal în care este înregistrat transportatorul vamal, a mijlocului de transport cu încărcătura;

c) să corespundă altor cerinţe stabilite de legislaţie.

(2) Procedura eliberării autorizaţiei pentru activitatea de transportator vamal, precum şi termenul ei de valabilitate sînt stabilite de legislaţie.

Articolul 171. Înregistrarea transportatorilor vamali

(1) Organul vamal înregistrează transportatorii vamali din raza sa de activitate.

(2) Înregistrarea se face în baza cererii transportatorului vamal.

Articolul 172. Informaţia primită de transportatorul vamal şi angajaţii săi de la expeditorul de mărfuri

Informaţia pe care transportatorul vamal şi angajaţii săi le primesc de la expeditorul de mărfuri şi de documente însoţitoare care constituie secret comercial sau un alt secret protejat de lege, precum şi informaţia confidenţială nu pot fi difuzate sau folosite de transportatorul vamal şi de angajaţii lui în scopuri personale, nici transmise altor persoane sau autorităţi publice (în afară de organul vamal), cu excepţia cazurilor stabilite de legislaţie.

Secţiunea a 27-a

Declararea

Articolul 173. Declararea mărfurilor şi mijloacelor de transport

Mărfurile şi mijloacele de transport care trec frontiera vamală, mărfurile şi mijloacele de transport al căror regim vamal se modifică, alte mărfuri şi mijloace de transport în cazurile stabilite de legislaţie sînt declarate organului vamal.

Articolul 174. Formele declarării

(1) Declararea se face în scris sau verbal, prin mijloace electronice sau prin alte modalităţi prevăzute de legislaţie.

(2) Forma şi procedura de declarare, precum şi informaţiile necesare vămuirii sînt stabilite de Departamentul Vamal.

Articolul 175. Locul declarării

(1) Mărfurile, cu excepţia celor supuse accizelor, sînt declarate la organul vamal determinat de Departamentul Vamal. Mijloacele de transport care transportă mărfurile sînt declarate o dată cu acestea, excepţie făcînd cazurile prevăzute la alin.(3).

(2) Navele maritime, fluviale şi aeriene sînt declarate în portul sau aeroportul de plecare sau de sosire, situate pe teritoriul vamal.

(3) Mijloacele de transport de mărfuri fără încărcătură şi cele de transport de pasageri sînt declarate la momentul trecerii frontierei vamale.

(4) Mărfurile (producţia) importate supuse accizelor sînt declarate la momentul trecerii frontierei vamale. Excepţie constituie bunurile introduse în legătură cu schimbarea locului permanent de trai sau bunurile primite cu titlu de moştenire, fapt confirmat în modul stabilit.

[Art.175 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 176. Termenul de depunere a declaraţiei vamale

(1) Declaraţia vamală este depusă nu mai tîrziu de 72 de ore din momentul trecerii frontierei vamale, iar în cazul formării garniturii de tren în unele staţii ale Căii Ferate din Moldova, termenul de depunere a acesteia nu poate depăşi 168 de ore din momentul trecerii frontierei vamale.

(2) Persoanele fizice care au bunuri nedestinate comercializării în bagajul de mînă şi în bagajul de însoţire depun, la trecerea frontierei vamale, declaraţie vamală o dată cu prezentarea bunurilor.

(3) Termenul de declarare a gazului natural şi a energiei electrice importate este din momentul trecerii frontierei vamale pînă la data de 20 a lunii imediat următoare celei de gestiune.

[Art.176 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 177. Declarantul

(1) Se numeşte declarant persoana care declară şi prezintă mărfurile şi mijloacele de transport, care întocmeşte şi depune declaraţie vamală în nume propriu sau persoana în al cărei nume este întocmită declaraţia vamală de către brokerul vamal sau intermediar.

(2) Declarantul, indiferent de faptul dacă este persoana care trece mărfurile peste frontiera vamală sau este brokerul vamal, execută toate obligaţiile şi este răspunzător de faptele sale, conform legislaţiei.

Articolul 178. Obligaţiile şi drepturile declarantului

(1) Declarantul este obligat:

a) să declare mărfurile şi mijloacele de transport conform procedurii stabilite de prezentul cod şi de alte acte normative;

b) să prezinte, la cererea organului vamal, mărfurile şi mijloacele de transport pe care le declară;

c) să prezinte organului vamal documentele şi informaţiile suplimentare necesare vămuirii;

d) să plătească drepturile de import sau de export;

e) să acorde asistenţă organului vamal în efectuarea operaţiunilor de vămuire, inclusiv prin efectuarea operaţiunilor de încărcare-descărcare şi a altor operaţiuni.

(2) În afară de alte drepturi prevăzute de prezentul cod, declarantul poate, pînă la prezentarea declaraţiei vamale, să efectueze, sub supraveghere vamală, examinarea, măsurarea, cîntărirea mărfurilor şi mijloacelor de transport, precum şi să preleve, cu permisiunea organului vamal, probe şi mostre. Pentru acestea din urmă nu se întocmeşte declaraţie vamală aparte, cu condiţia consemnării lor în declaraţia vamală a mărfurilor.

Articolul 179. Documentele şi informaţiile suplimentare necesare vămuirii

(1) Declaraţia vamală, care se depune la organul vamal, trebuie să fie însoţită de toate documentele necesare vămuirii.

(2) Organul vamal este în drept să ceară informaţii suplimentare pentru a verifica datele din declaraţia vamală sau din alte documente prezentate.

(3) Lista de documente şi informaţii suplimentare care trebuie prezentate o stabileşte Departamentul Vamal.

(4) Organul vamal este în drept să stabilească termenele de prezentare a documentelor lipsă şi a informaţiilor suplimentare.

(5) Cu permisiunea organului vamal, documentele pot fi prezentate în limbile străine vorbite de colaboratorii vamali.

Articolul 180. Primirea declaraţiei vamale

(1) Organul vamal primeşte declaraţia vamală conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal.

(2) Din momentul primirii, declaraţia vamală devine act juridic.

(3) Organul vamal nu are dreptul să respingă declaraţia vamală.

Articolul 181. Modificarea, completarea şi retragerea declaraţiei vamale

(1) Cu permisiunea organului vamal, datele din declaraţia vamală depusă pot fi modificate sau completate, iar declaraţia vamală poate fi retrasă.

(2) Declaraţia vamală poate fi modificată, completată sau retrasă înainte de:

a) verificarea ei;

b) controlul mărfurilor şi al mijloacelor de transport.

(3) Modificarea şi completarea declaraţiei vamale nu pot lărgi sau reduce sfera ei de aplicare.

Articolul 182. Declaraţia temporară sau incompletă

Dacă declarantul nu poate, din motive obiective, să depună o declaraţie completă, organul vamal, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal, este în drept să-i primească o declaraţie temporară sau incompletă dacă ea conţine datele principale necesare vămuirii şi dacă datele lipsă vor fi prezentate în termenul stabilit.

Articolul 183. Declaraţia vamală periodică

(1) Dacă una şi aceeaşi persoană trece periodic acelaşi tip de mărfuri şi de mijloace de transport, organul vamal poate să-i permită depunerea unei singure declaraţii vamale pentru toate partidele de mărfuri şi toate mijloacele de transport care trec frontiera vamală într-o anumită perioadă (declaraţie vamală periodică).

(2) Cazurile şi procedura de depunere a declaraţiei vamale periodice sînt stabilite de Departamentul Vamal.

Articolul 184. Procedura simplificată de declarare a mărfurilor şi a mijloacelor de transport

Pentru a eficientiza procedura vămuirii, Departamentul Vamal este în drept să stabilească o procedură simplificată de declarare a mărfurilor şi mijloacelor de transport.

Capitolul V

CONTROLUL VAMAL

Secţiunea a 28-a

Principii generale

Articolul 185. Controlul vamal şi formele lui

(1) Controlul vamal este efectuat de colaboratorul vamal şi constă în:

a) verificarea documentelor şi informaţiilor prezentate în scopuri vamale;

b) controlul vamal (controlul mărfurilor şi mijloacelor de transport, controlul corporal ca o formă excepţională de control vamal);

c) evidenţa mărfurilor şi mijloacelor de transport;

d) interogarea verbală a persoanelor fizice şi a persoanelor cu funcţii de răspundere;

e) verificarea sistemului de evidenţă şi a dărilor de seamă;

f) controlul depozitelor provizorii, depozitelor vamale, zonelor libere, magazinelor duty free, altor teritorii şi spaţii unde se pot afla mărfuri şi mijloace de transport supuse controlului vamal sau unde se pot desfăşura activităţi supuse supravegherii vamale;

g) efectuarea altor operaţiuni prevăzute de prezentul cod şi de alte acte normative.

(2) La efectuarea controlului vamal, pot fi aplicate mijloace tehnice de control care nu prezintă nici un pericol pentru sănătatea şi viaţa oamenilor, animalelor şi plantelor şi care nu cauzează prejudicii mărfurilor şi mijloacelor de transport.

(3) Regulile de efectuare a controlului vamal sînt stabilite de Departamentul Vamal.

[Art.185 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 186. Zonele de control vamal

(1) La frontiera vamală, în locul unde se efectuează operaţiunile de vămuire, în locul amplasării organului vamal, precum şi în alte locuri stabilite de Departamentul Vamal, sînt create zone de control vamal.

(2) Procedura creării şi delimitării zonelor de control vamal este stabilită de Departamentul Vamal, în conformitate cu legislaţia.

(3) Desfăşurarea activităţii de producţie, activităţii comerciale şi de altă natură, trecerea mărfurilor, mijloacelor de transport, persoanelor, inclusiv a factorilor de decizie din autorităţile publice, peste frontiera acestor zone şi în perimetrul lor sînt posibile numai cu autorizaţia organului vamal şi se vor efectua sub supraveghere vamală, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie. Accesul în zona de control vamal este permis numai cu înştiinţarea prealabilă a organului vamal.

Articolul 187. Documentele şi informaţiile necesare efectuării controlului vamal

(1) Persoanele care trec mărfuri şi mijloace de transport peste frontiera vamală sau care desfăşoară activităţi aflate sub supraveghere vamală sînt obligate să prezinte organului vamal documentele şi informaţiile necesare efectuării controlului vamal.

(2) Lista documentelor şi informaţiilor, procedura lor de prezentare sînt stabilite de Departamentul Vamal în conformitate cu legislaţia.

(3) Pentru efectuarea controlului vamal, organul vamal este în drept, în conformitate cu legislaţia, să primească de la bănci şi de la alte instituţii financiare informaţii şi certificate referitor la operaţiunile şi conturile persoanelor care trec mărfuri şi mijloace de transport peste frontiera vamală, ale brokerilor vamali şi ale altor persoane care desfăşoară activităţi aflate sub supraveghere vamală.

(4) Organele de drept şi de control, inspectoratele fiscale furnizează organelor vamale, din oficiu sau la solicitarea acestora, datele necesare efectuării controlului vamal.

(5) Documentele necesare efectuării controlului vamal trebuie să fie păstrate de către persoane nu mai puţin de 3 ani.

Articolul 188. Antrenarea specialiştilor şi experţilor la efectuarea controlului vamal

(1) Organul vamal este în drept să antreneze specialişti din organele de drept şi de control, din diferite unităţi economice, indiferent de tipul de proprietate şi forma de organizare juridică, precum şi experţi, la efectuarea controlului vamal.

(2) Cererea organului vamal de a antrena specialişti şi experţi la efectuarea controlului vamal este executorie pentru conducătorii de autorităţi publice, de unităţi economice în care activează specialistul sau expertul solicitat.

Articolul 189. Accesul colaboratorului vamal pe teritorii sau în încăperi pentru efectuarea controlului vamal

Pentru a efectua controlul vamal, colaboratorul vamal este în drept să intre, cu legitimaţie de serviciu şi cu autorizaţia şefului de vamă sau a conducerii Departamentului Vamal, pe teritorii sau în încăperi unde se pot afla mărfuri şi mijloace de transport supuse controlului vamal, documentele necesare efectuării controlului vamal sau unde se desfăşoară activităţi aflate sub supraveghere vamală, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţia Republicii Moldova sau de acordurile internaţionale la care aceasta este parte.

Articolul 190. Identificarea mărfurilor, mijloacelor de transport, încăperilor şi altor spaţii

(1) Mijloacele de transport, încăperile şi alte spaţii în care se află sau se pot afla mărfuri şi mijloace de transport supuse controlului vamal, spaţiile unde se desfăşoară activităţi aflate sub supraveghere vamală, precum şi mărfurile şi mijloacele de transport care se află sub supraveghere vamală pot fi identificate de organul vamal.

(2) Identificarea se efectuează prin aplicarea de plombe, sigilii, ştampile, marcaje, semne de identificare, prin prelevarea de probe şi mostre, prin descrierea mărfurilor şi mijloacelor de transport, prin desenarea planului, fotografiere, utilizarea documentelor de însoţire a mărfurilor şi altor acte, prin alte mijloace de identificare.

3) Mijloacele de identificare pot fi schimbate sau nimicite numai de organul vamal sau cu autorizarea lui.

Articolul 191. Controlul activităţii economico-financiare

(1) În cazul în care există temeiuri de a se considera că legislaţia Republicii Moldova sau acordurile internaţionale la care aceasta este parte nu sînt respectate sau sînt respectate numai parţial, organul vamal este în drept să stabilească controlul sau să controleze, în limitele competenţei sale, activitatea economico-financiară a persoanelor care trec mărfuri şi mijloace de transport peste frontiera vamală, a brokerilor vamali şi a persoanelor care desfăşoară activităţi aflate sub supraveghere vamală.

(2) La efectuarea controlului activităţii economico-financiare, colaboratorul vamal este în drept:

a) să ceară prezentarea gratuită a documentelor (inclusiv a celor bancare) şi a informaţiilor referitoare la activitatea economică externă sau la alte activităţi care au tangenţe cu activitatea vamală şi cu atribuţiile organelor vamale;

b) să primească de la persoanele cu funcţii de răspundere şi de la alţi colaboratori certificate, lămuriri orale şi scrise;

c) să sigileze încăperile;

d) să ridice, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal, actele dacă acestea urmează a fi verificate în alte locuri. Actele ridicate trebuie să fie returnate în termene cît mai restrînse.

(3) Acţiunile colaboratorului vamal în timpul efectuării controlului asupra activităţii economico-financiare a persoanelor nu trebuie să le aducă prejudicii. Rezultatele controlului se comunică neîntîrziat persoanei controlate.

(4) Toate informaţiile obţinute în procesul controlului sînt confidenţiale.

Articolul 192. Controlul vamal selectiv

(1) În timpul efectuării controlului vamal, organul vamal foloseşte, de regulă, forme de control suficiente pentru asigurarea respectării legislaţiei Republicii Moldova şi a acordurilor internaţionale la care aceasta este parte.

(2) Organul vamal este în drept, după caz, să utilizeze toate formele de control vamal prevăzute de prezentul cod, ţinînd cont de prevederile art.193.

Articolul 193. Exonerarea de unele forme de control vamal

(1) Cazurile de exonerare de unele forme de control vamal sînt stabilite în exclusivitate de prezentul cod.

(2) Nu se supune controlului vamal bagajul personal al Preşedintelui Republicii Moldova şi al membrilor lui de familie care îl însoţesc.

(3) Sînt exonerate de control vamal navele militare străine (maritime, aeriene), precum şi tehnica militară.

(4) Exonerarea de unele forme de control vamal prevăzută de acordurile internaţionale se efectuează după ratificarea acestora de către Parlamentul Republicii Moldova.

Articolul 194. Controlul corporal

(1) Controlul corporal, ca formă excepţională de control vamal, poate fi efectuat cu permisiunea şefului organului vamal sau a adjunctului acestuia dacă există destule temeiuri pentru a presupune că persoana care trece frontiera vamală sau care se află în zona de control vamal ori în zona de tranzit din aeroportul internaţional are asupra sa şi nu le prezintă mărfuri ce constituie obiectul contravenţiilor sau infracţiunilor prevăzute de legislaţia Republicii Moldova sau de acordurile internaţionale la care aceasta este parte.

(2) Pînă la efectuarea controlului corporal, colaboratorul vamal înştiinţează persoana fizică despre decizia şefului organului vamal sau a adjunctului acestuia privind efectuarea controlului corporal, îi lămureşte drepturile şi obligaţiile pe care le are şi îi propune să prezinte singură obiectele tăinuite.

(3) Controlul corporal este efectuat de un colaborator vamal de sexul persoanei supuse controlului corporal, în prezenţa a doi martori asistenţi de acelaşi sex cu primii. Controlul corporal se efectuează într-o încăpere izolată, în condiţii sanitare. Accesul în aceste încăperi al persoanelor care nu participă la efectuarea controlului corporal şi urmărirea controlului sînt interzise.

(4) Referitor la efectuarea controlului corporal se întocmeşte proces-verbal de o formă stabilită de Departamentul Vamal.

(5) Procesul-verbal referitor la controlul corporal este semnat de colaboratorul vamal care a efectuat controlul corporal, de persoana supusă acestui control, de martorii asistenţi, precum şi de lucrătorul medical care a participat la control. Persoana supusă controlului corporal este în drept să facă menţiuni în procesul-verbal.

Articolul 195. Neadmiterea pricinuirii de daune nejustificate la efectuarea controlului vamal

(1) În timpul efectuării controlului vamal este interzisă pricinuirea de daune nejustificate persoanei, precum şi mărfurilor şi mijloacelor ei de transport.

(2) Organul vamal şi colaboratorii vamali care pricinuiesc daune nejustificate la efectuarea controlului vamal poartă răspundere conform legislaţiei.

(3) Daunele pricinuite legitim de colaboratorii vamali la efectuarea controlului vamal nu sînt reparabile.

Secţiunea a 29-a

Dispoziţii suplimentare privind controlul vamal

Articolul 196. Mărfurile şi mijloacele de transport supuse controlului vamal

(1) Controlului vamal sînt supuse toate mărfurile şi mijloacele de transport care trec frontiera vamală, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie.

(2) Organul vamal este în drept să oprească forţat mijloacele de transport în cazurile prevăzute de legislaţie.

Articolul 197. Timpul aflării sub supraveghere vamală

(1) Mărfurile şi mijloacele de transport se află sub supraveghere vamală de la începutul şi pînă la sfîrşitul controlului vamal, în conformitate cu prevederile regimului vamal.

(2) La introducerea mărfurilor şi mijloacelor de transport pe teritoriul vamal, controlul vamal începe în momentul trecerii frontierei vamale.

(3) La scoaterea mărfurilor şi mijloacelor de transport de pe teritoriul vamal, controlul vamal începe în momentul primirii declaraţiei vamale.

(4) Controlul vamal se încheie în momentul punerii în circulaţie a mărfurilor şi mijloacelor de transport, dacă prezentul cod şi alte acte normative nu prevăd altfel.

(5) La scoaterea mărfurilor şi mijloacelor de transport de pe teritoriul vamal, controlul vamal se încheie în momentul trecerii frontierei vamale.

(6) Persoanele sînt obligate să respecte cerinţele stabilite de Departamentul Vamal referitor la perioada minimă de efectuare a controlului vamal.

Articolul 198. Controlul vamal al mărfurilor şi mijloacelor de transport după punerea lor în circulaţie

Controlul vamal poate fi efectuat în orice moment, indiferent de faptul dacă mărfurile şi mijloacele de transport controlate au fost puse în circulaţie, în cazul în care există temeiuri de a se considera că au fost încălcate prevederile legislaţiei Republicii Moldova sau ale acordurilor internaţionale la care aceasta este parte.

Articolul 199. Termenul de verificare a declaraţiei vamale, a documentelor, de control al mărfurilor şi mijloacelor de transport

(1) Verificarea declaraţiei vamale, a documentelor, controlul mărfurilor şi mijloacelor de transport le efectuează organul vamal în cel mult 10 zile din momentul primirii declaraţiei a documentelor şi informaţiilor necesare controlului vamal, iar verificările privind mărfurile indicate la art.138 – în cel mult 3 zile.

(2) În cazul în care se cere prezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport, termenul de verificare curge din momentul prezentării.

(3) Termenul de verificare nu include timpul necesar efectuării controlului de către alte autorităţi publice.

Articolul 200. Operaţiunile de încărcare-descărcare şi alte operaţiuni efectuate cu mărfurile şi mijloacele de transport, prelevarea de probe şi mostre necesare controlului vamal

Operaţiunile de încărcare-descărcare şi alte operaţiuni efectuate cu mărfuri şi mijloace de transport, prelevarea de probe şi mostre necesare controlului vamal se efectuează conform art.139 şi 140.

Articolul 201. Asistarea declarantului şi altor persoane la efectuarea controlului vamal

(1) Declarantul şi alţi titulari de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport, precum şi reprezentanţii acestora sînt obligaţi să asiste la controlul mărfurilor şi mijloacelor de transport.

(2) Persoanele indicate la alin.(1), iar în lipsa lor persoana care conduce mijlocul de transport sînt obligate să acorde asistenţă organului vamal la efectuarea controlului mărfurilor şi mijloacelor de transport.

(3) Organul vamal este în drept să efectueze controlul mărfurilor şi mijloacelor de transport în lipsa declarantului, altor titulari de drepturi asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport, precum şi a reprezentanţilor acestora, dacă:

a) persoanele indicate nu se prezintă în decursul a 10 zile de la prezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport;

b) sînt puse în pericol securitatea statului, ordinea publică, viaţa şi sănătatea oamenilor, animalelor, plantelor, întregul mediu, precum şi în alte împrejurări care nu suferă amînare;

c) mărfurile sînt expediate prin poşta internaţională;

d) mărfurile şi mijloacele de transport sînt lăsate pe teritoriul vamal cu încălcarea regimului vamal.

(4) Controlul mărfurilor şi mijloacelor de transport în cazurile menţionate la alin.(3) se efectuează în prezenţa unor persoane neinteresate în rezultatul controlului.

Articolul 202. Inventarierea mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală

Organul vamal este în drept să efectueze în orice moment inventarierea mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală, precum şi a mărfurilor pentru care nu au fost încasate drepturi de import sau de export sau au fost acordate facilităţi la plata acestor drepturi.

Secţiunea a 30-a

Controlul vamal al valorilor valutare

Articolul 203. Competenţa organelor vamale în efectuarea controlului vamal al valorilor valutare

Organele vamale supun controlului vamal valorile valutare care trec frontiera vamală.

Articolul 204. Efectuarea controlului vamal al valorilor valutare

Controlul vamal al valorilor valutare se efectuează în conformitate cu legislaţia.

Articolul 205. Răspunderea pentru nerespectarea legislaţiei valutare

(1) Dacă organul vamal constată încălcări ale legislaţiei valutare şi dacă astfel de încălcări se sancţionează şi în conformitate cu prezentul cod, vor fi aplicate sancţiunile din prezentul cod.

(2) În cazurile neprevăzute la alin.(1), cînd organul vamal constată încălcări ale legislaţiei valutare, vor fi aplicate sancţiunile prevăzute de legislaţia în domeniul valutar şi în alte domenii.

Capitolul VI

FACILITĂŢILE VAMALE ACORDATE ANUMITELOR

CATEGORII DE PERSOANE STRĂINE

Secţiunea a 31-a

Facilităţile vamale acordate misiunilor diplomatice

şi oficiilor consulare în Republica Moldova

şi lucrătorilor acestora

Articolul 206. Facilităţile vamale acordate misiunilor diplomatice şi oficiilor consulare în Republica Moldova

Misiunile diplomatice şi oficiile consulare în Republica Moldova pot introduce şi scoate de pe teritoriul ei mărfuri destinate uzului lor oficial, cu respectarea regulilor de trecere a mărfurilor peste frontiera vamală, fiind exonerate de drepturile de import şi de export, cu excepţia taxelor de depozitare şi de transport, altor cheltuieli aferente.

Articolul 207. Facilităţile vamale acordate agenţilor diplomatici şi funcţionarilor consulari străini în Republica Moldova

(1) Agenţii diplomatici, funcţionarii consulari străini în Republica Moldova, precum şi membrii lor de familie care locuiesc împreună cu ei şi care nu sînt cetăţeni ai Republicii Moldova, pot introduce şi scoate de pe teritoriul ei mărfuri destinate uzului personal, precum şi mărfuri destinate instalării lor, cu respectarea regulilor de trecere a mărfurilor peste frontiera vamală, fiind exoneraţi de drepturile de import şi de export, cu excepţia taxelor de depozitare şi de transport, altor cheltuieli aferente.

(2) Bagajul personal al agenţilor diplomatici, funcţionarilor consulari străini în Republica Moldova, precum şi al membrilor lor de familie care locuiesc împreună cu ei şi care nu sînt cetăţeni ai Republicii Moldova este exonerat de control vamal. Dacă există motive serioase să se presupună că în bagajul lor există mărfuri nedestinate uzului personal sau prohibite de legislaţia Republicii Moldova, de acordurile internaţionale la care aceasta este parte de a fi introduse ori scoase din Republica Moldova, sau supuse carantinei, atunci se efectuează controlul vamal în prezenţa persoanelor indicate în prezentul articol sau a reprezentanţilor lor autorizaţi.

Articolul 208. Facilităţile vamale acordate personalului administrativ şi tehnic al misiunilor diplomatice şi angajaţilor consulari ai oficiilor consulare în Republica Moldova

Personalul administrativ şi tehnic al misiunilor diplomatice, angajaţii consulari ai oficiilor consulare în Republica Moldova, precum şi membrii lor de familie care locuiesc împreună cu ei şi care nu sînt cetăţeni ai Republicii Moldova pot introduce în Republica Moldova mărfuri cu ocazia primei lor instalări, respectînd regulile de trecere a mărfurilor peste frontiera vamală, fiind exoneraţi de drepturile de import, cu excepţia taxelor de depozitare şi de transport, altor cheltuieli aferente.

Articolul 209. Trecerea peste frontiera vamală a valizei diplomatice şi valizei consulare

(1) Valiza diplomatică şi valiza consulară care trec frontiera vamală nu pot fi reţinute, nici supuse controlului vamal. Dacă există motive serioase să se presupună că valiza diplomatică şi valiza consulară conţin mărfuri care nu sînt indicate la alin.(3), organul vamal este în drept să ceară reprezentanţilor autorizaţi ai statului respectiv să deschidă valiza diplomatică şi valiza consulară în prezenţa colaboratorului vamal. În caz de refuz, valiza diplomatică şi valiza consulară vor fi returnate statului expeditor.

(2) Toate încărcăturile care constituie valiză diplomatică şi valiză consulară trebuie să poarte menţiuni şi însemne vizibile privind caracterul lor.

(3) Valiza diplomatică trebuie să conţină numai acte diplomatice, mărfuri destinate uzului oficial, iar valiza consulară numai corespondenţă oficială, acte şi mărfuri destinate uzului oficial.

Secţiunea a 32-a

Facilităţile vamale acordate altor persoane străine

Articolul 210. Facilităţile vamale acordate curierilor diplomatici şi consulari străini

În temeiul principiului de mutualitate, curierii diplomatici şi consulari străini pot introduce şi scoate din Republica Moldova mărfuri de uz personal, fiind exoneraţi de control vamal şi de drepturi de import şi de export, cu excepţia taxelor de depozitare şi de transport, altor cheltuieli aferente.

Articolul 211. Facilităţile vamale acordate reprezentanţilor altor state şi membrilor delegaţiilor străine

Reprezentanţilor altor state, membrilor delegaţiilor parlamentare şi guvernamentale, precum şi, pe principiul mutualităţii, membrilor delegaţiilor străine care participă în Republica Moldova la tratative interstatale, la conferinţe sau adunări internaţionale, la alte misiuni oficiale, li se acordă facilităţile vamale prevăzute de prezentul cod pentru personalul administrativ şi tehnic al misiunilor diplomatice. De aceleaşi facilităţi vamale beneficiază şi membrii lor de familie care îi însoţesc.

Articolul 212. Facilităţile vamale acordate agenţilor diplomatici, funcţionarilor consulari, reprezentanţilor altor state şi membrilor delegaţiilor străine care tranzitează Republica Moldova

Agenţii diplomatici, funcţionarii consulari, membrii lor de familie, precum şi persoanele indicate la art.211, care tranzitează Republica Moldova în scop de serviciu beneficiază de facilităţile vamale prevăzute la art.207.

Articolul 213. Facilităţile vamale acordate organizaţiilor internaţionale interguvernamentale, reprezentanţelor altor state de pe lîngă ele, precum şi personalului acestor organizaţii şi reprezentanţe

Facilităţile vamale acordate organizaţiilor internaţionale interguvernamentale, reprezentanţelor statelor străine de pe lîngă ele, precum şi personalului acestor organizaţii şi reprezentanţe, sînt stabilite prin acordurile internaţionale la care Republica Moldova este parte.

Capitolul VII

VALOAREA ÎN VAMĂ A MĂRFURILOR.

DETERMINAREA ŢĂRII DE ORIGINE A MĂRFURILOR

Secţiunea a 33-a

Valoarea în vamă a mărfurilor

Articolul 214. Modul de determinare a valorii în vamă a mărfurilor

Valoarea în vamă a mărfurilor se determină potrivit Legii cu privire la tariful vamal.

Secţiunea a 34-a

Ţara de origine a mărfurilor

Articolul 215. Determinarea ţării de origine a mărfurilor

Modul de determinare a ţării de origine a mărfurilor, precum şi de confirmare a originii lor este stabilit în Legea cu privire la tariful vamal.

Capitolul VIII

DISPUNEREA DE MĂRFURI ŞI DE MIJLOACELE DE TRANSPORT,

PRECUM ŞI DE MIJLOACELE BĂNEŞTI OBŢINUTE

DIN COMERCIALIZAREA LOR

Secţiunea a 35-a

Dispunerea de mărfuri şi de mijloace de transport

Articolul 216. Trecerea mărfurilor şi mijloacelor de transport în proprietatea statului

(1) Mărfurile şi mijloacele de transport confiscate conform prevederilor prezentului cod, inclusiv cele care constituie obiectul infracţiunii de contrabandă şi al altor infracţiuni vamale, precum şi mărfurile şi mijloacele de transport la care s-a renunţat în folosul statului trec în proprietatea acestuia.

(2) Procedura de trecere a mărfurilor şi mijloacelor de transport în proprietatea statului este stabilită de legislaţie.

(3) Cheltuielile de transport, depozitare şi comercializare a mărfurilor şi mijloacelor de transport trecute în proprietatea statului se restituie din mijloacele băneşti obţinute din comercializarea lor.

Articolul 217. Încasarea mijloacelor băneşti pentru acoperirea cheltuielilor

Dacă mijloacele băneşti obţinute din comercializarea mărfurilor şi mijloacelor de transport trecute în proprietatea statului, în conformitate cu legislaţia, nu acoperă cheltuielile de comercializare a acestora efectuate de organul vamal, partea neacoperită din cheltuieli va fi suportată de declarant sau de persoana responsabilă de plata drepturilor de import sau de export.

Articolul 218. Dispunerea de mărfurile şi mijloacele de transport necomercializabile

Mărfurile şi mijloacele de transport necomercializabile trecute în proprietatea statului, precum şi procedura dispunerii de astfel de mărfuri şi mijloace de transport sînt stabilite de legislaţie.

Capitolul IX

ACTIVITATEA OPERATIVĂ DE INVESTIGAŢII ŞI

DE URMĂRIRE PENALĂ A ORGANELOR VAMALE

[Denumirea cap.IX modificată prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Secţiunea a 36-a

Activitatea operativă de investigaţii

Articolul 219. Organul vamal ca subiect al activităţii operative de investigaţii

(1) Organul vamal desfăşoară activitate operativă de investigaţii în conformitate cu Legea privind activitatea operativă de investigaţii.

(2) Organul vamal desfăşoară activitate operativă de investigaţii în scopul depistării persoanelor culpabile de pregătirea şi comiterea de contravenţii vamale, de contrabandă şi de alte infracţiuni care ţin de competenţa organului de urmărire penală al Departamentului Vamal.

[Art.219 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 220. Acţiunile operative de investigaţii care asigură securitatea organelor vamale

Acţiunile operative de investigaţii care asigură securitatea organelor vamale se efectuează în modul prevăzut de legislaţie.

Secţiunea a 37-a

Urmărirea penală

[Denumirea în redacţia Legii nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 221. Obiectul urmăririi penale

Obiectul urmăririi penale în cauzele ce ţin de competenţa organelor vamale îl constituie colectarea de probe privind infracţiunea, identificarea făptuitorului ei şi punerea lui sub învinuire în conformitate cu legislaţia.

[Art.221 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 222. Organele de urmărire penală în domeniul vamal

(1) Urmărirea penală în domeniul vamal se efectuează de organul de urmărire penală din Departamentul Vamal şi de subdiviziunile lui teritoriale.

(2) Ofiţerii de urmărire penală din Departamentul Vamal sînt independenţi, se supun indicaţiilor legale, scrise şi verbale, ale conducerii organului de urmărire penală în domeniul vamal şi ale procurorului.

[Art.222 în redacţia Legii nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 223. Competenţa organelor de urmărire penală în domeniul vamal

Organele de urmărire penală în domeniul vamal efectuează cercetarea penală şi ancheta preliminară în toate cazurile de contrabandă şi de alte infracţiuni a căror cercetare este atribuită de Codul de procedură penală competenţei organelor vamale.

[Art.223 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 224. Contrabanda

Trecerea peste frontiera vamală de mărfuri, eludîndu-se controlul vamal sau tăinuindu-le de el, săvîrşită în proporţii mari sau deosebit de mari, fie în mod repetat, fie de un grup de persoane care s-au organizat pentru activitate de contrabandă, fie de o persoană cu funcţie de răspundere care face uz de situaţia de serviciu, fie prin folosirea frauduloasă de documente vamale şi de alte documente, fie însoţită de nedeclarare sau de declararea lor neautentică în documentele vamale sau în alte documente, o astfel de trecere de substanţe narcotice, psihotrope, cu efecte puternice, toxice, otrăvitoare, radioactive şi explozive, de deşeuri nocive, de armament, de dispozitive de explodare, de arme de foc şi de muniţii, cu excepţia armelor de vînătoare cu ţeavă lisă şi a cartuşelor la ele, de valori culturale, precum şi nereturnarea pe teritoriul vamal a valorilor culturale scoase din ţară în cazul în care returnarea lor este obligatorie se consideră contrabandă şi se pedepseşte în conformitate cu legislaţia.

Secţiunea a 38-a

Livrările controlate

Articolul 225. Livrările controlate de substanţe narcotice şi psihotrope

(1) În scopul combaterii traficului ilicit internaţional de substanţe narcotice şi psihotrope şi al depistării persoanelor implicate în astfel de operaţiuni, organele vamale ale Republicii Moldova folosesc, pentru fiecare caz aparte, în conformitate cu acordurile bilaterale, cu participarea organelor vamale şi a altor organe competente din ţările respective, metoda livrării controlate, adică permit introducerea, scoaterea sau tranzitarea, sub supravegherea lor, prin Republica Moldova a substanţelor narcotice şi psihotrope incluse în trafic ilicit.

(2) Decizia privind aplicarea metodei livrării controlate este emisă de Departamentul Vamal.

(3) Dacă ţara de destinaţie a substanţelor narcotice şi psihotrope este una străină, în Republica Moldova nu se porneşte proces penal, dar se emite o decizie privind aplicarea metodei livrării controlate, fapt despre care este informat imediat Procurorul General.

[Art.225 modificat prin Legea nr.3-XV din 05.02.2004, în vigoare 12.03.2004]

Articolul 226. Aplicarea metodei livrării controlate asupra altor bunuri

(1) Metoda livrării controlate poate fi aplicată în modul prevăzut la art.225 şi asupra altor bunuri ce constituie obiectul sau mijlocul săvîrşirii unei infracţiuni.

(2) Decizia privind aplicarea metodei livrării controlate şi asupra altor bunuri se aduce imediat la cunoştinţa Procurorului General.

Articolul 227. Dispunerea de mijloacele băneşti şi de alte bunuri confiscate în cadrul aplicării metodei livrării controlate

Mijloacele băneşti confiscate de instanţele de judecată ale Republicii Moldova şi ale altor state în cadrul aplicării metodei livrării controlate, precum şi mijloacele obţinute din comercializarea bunurilor confiscate prin această metodă se repartizează între statele participante la operaţiune, în conformitate cu acordurile internaţionale la care Republica Moldova este parte.

Capitolul X

CONTRAVENŢIILE VAMALE ŞI RĂSPUNDEREA PENTRU SĂVÎRŞIREA LOR.

PROCEDURA ÎN CAZURILE DE CONTRAVENŢIE VAMALĂ ŞI CERCETAREA LOR

Secţiunea a 39-a

Principii generale

Articolul 228. Contravenţia vamală

Contravenţie vamală înseamnă încălcarea reglementărilor vamale săvîrşită prin acţiuni sau inacţiune care atrag răspunderi stabilite în Codul cu privire la contravenţiile administrative şi în prezentul cod.

Articolul 229. Răspunderea pentru contravenţia vamală

(1) Contravenţia vamală atrage răspundere administrativă sau materială în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative şi cu cele ale prezentului cod. În cazul comiterii unor contravenţii vamale, se poate aplica sancţiunea complementară de retragere sau suspendare a autorizaţiei.

(2) Cetăţenii sînt pasibili de răspundere pentru contravenţii vamale dacă la data comiterii lor au împliniţi 16 ani.

(3) Persoanele juridice vinovate de săvîrşirea contravenţiilor vamale poartă răspundere administrativă sau materială.

Articolul 230. Tipurile de contravenţii vamale cu răspundere administrativă

(1) Sînt considerate încălcare a reglementărilor vamale pasibilă de răspundere administrativă următoarele contravenţii vamale:

1) nerespectarea regimului de zonă a controlului vamal;

2) neinformarea organului vamal intern despre trecerea frontierei vamale în cazul introducerii de mărfuri şi mijloace de transport;

3) neinformarea sau informarea falsă a organului vamal despre intenţia de a scoate mărfuri şi mijloace de transport de pe teritoriul vamal;

4) neîndeplinirea cerinţelor în caz de avarie sau de forţă majoră;

5) neprezentarea mărfurilor şi mijloacelor de transport sau nepredarea documentelor necesare efectuării controlului vamal la locul de destinaţie;

6) punerea în circulaţie a mărfurilor şi mijloacelor de transport fără autorizaţia organului vamal, pierderea sau neprezentarea către organul vamal a mărfurilor şi mijloacelor de transport, a documentelor însoţitoare;

7) neoprirea mijlocului de transport în locurile stabilite de organul vamal;

8) plecarea mijlocului de transport fără autorizaţia organului vamal;

9) abordarea navelor sau a altor mijloace plutitoare care se află sub supraveghere vamală;

10) nerespectarea procedurii de vămuire;

11) efectuarea de operaţiuni ilegale cu mărfurile şi mijloacele de transport care nu au fost vămuite pe deplin, modificarea stării lor, utilizarea şi dispunerea de ele;

12) efectuarea fără autorizaţia organului vamal a operaţiunilor de încărcare-descărcare şi a altor operaţiuni;

13) modificarea, nimicirea, deteriorarea sau pierderea mijloacelor de identificare;

14) nerespectarea procedurii de declarare a mărfurilor şi mijloacelor de transport;

15) nerespectarea termenelor de prezentare către organul vamal a declaraţiei vamale, a altor documente şi informaţii;

16) împiedicarea accesului colaboratorului vamal în încăperi sau teritorii pentru a efectua controlul vamal;

17) neprezentarea către organul vamal a dărilor de seamă, nerespectarea modalităţii de ţinere a evidenţei;

18) nerespectarea regimului de depozit provizoriu;

19) nerespectarea procedurii de plasare a mărfurilor în depozit, a regulilor de depozitare, precum şi a regulilor de efectuare a operaţiunilor cu aceste mărfuri;

20) nerespectarea regimurilor vamale de perfecţionare activă, de perfecţionare pasivă sau de transformare sub supraveghere vamală;

21) nerespectarea regulilor de desfăşurare a activităţii de producţie şi a activităţii comerciale în zonele libere;

22) nerespectarea regulilor de efectuare a construcţiilor în zonele libere;

23) nerespectarea obligaţiei de a scoate de pe teritoriul vamal sau de a returna pe teritoriul vamal mărfuri şi mijloace de transport;

24) nerespectarea procedurii de nimicire a mărfurilor;

25) efectuarea de operaţiuni ilegale cu mărfurile şi mijloacele de transport plasate sub un anumit regim vamal, modificarea stării lor, utilizarea şi dispunerea de ele;

26) nerespectarea regulilor de aplicare a măsurilor de politică economică şi altor restricţii stabilite în cazul trecerii mărfurilor şi mijloacelor de transport peste frontiera vamală;

27) trecerea peste frontiera vamală de mărfuri destinate comerţului sau producţiei sub categoria de bunuri nedestinate comerţului sau producţiei;

28) trecerea peste frontiera vamală de mărfuri şi mijloace de transport cu eludarea controlului vamal;

29) trecerea de mărfuri peste frontiera vamală tăinuite de controlul vamal;

30) trecerea peste frontiera vamală de mărfuri şi mijloace de transport cu folosirea frauduloasă a documentelor sau mijloacelor de identificare;

31) nedeclararea sau declararea neautentică a mărfurilor şi mijloacelor de transport;

32) transportarea, depozitarea, procurarea de mărfuri şi mijloace de transport introduse pe teritoriul vamal cu încălcarea reglementărilor vamale, utilizarea sau dispunerea de ele;

33) nerespectarea regulilor de utilizare şi de dispunere de mărfurile şi mijloacele de transport puse condiţionat în circulaţie, faţă de care au fost stabilite facilităţi la perceperea drepturilor de import şi de export;

34) acţiunile care au ca scop exonerarea ilegală de drepturile de import şi de export sau micşorarea cuantumului acestor drepturi;

35) acţiunile care au ca scop restituirea drepturilor de import şi de export încasate, primirea unor sume şi compensaţii sau nerestituirea lor fără just temei;

36) nerespectarea termenului de plată a drepturilor de import şi de export;

37) neexecutarea de către bănci şi alte instituţii financiare a deciziilor organelor vamale;

38) desfăşurarea ilegală a activităţii de broker vamal sau nerespectarea condiţiilor de desfăşurare a acestei activităţi;

39) desfăşurarea ilegală a activităţii de transportator vamal sau nerespectarea condiţiilor de desfăşurare a acestei activităţi;

40) încălcarea de către persoanele cu funcţii de răspundere şi de către cetăţeni, inclusiv străini, a reglementărilor vamale;

41) nesupunerea dispoziţiei sau cererii legale a colaboratorului vamal;

42) insultarea colaboratorului vamal, persoanelor care participă la controlul vamal, la vămuire, la efectuarea actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală sau la cercetarea lui, precum şi martorilor asistenţi;

43) ameninţarea colaboratorului vamal, persoanelor care participă la controlul vamal, la vămuire, la efectuarea actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală sau la cercetarea lui, precum şi martorilor asistenţi, cu aplicarea violenţei;

44) refuzul contravenientului de a preda sau prezenta mărfurile, documentele, alte bunuri, precum şi informaţiile necesare efectuării actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală şi cercetării lui;

45) refuzul altor persoane de a preda sau prezenta mărfurile, documentele, alte bunuri, precum şi informaţiile necesare efectuării actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală şi cercetării lui;

46) refuzul sau eschivarea martorului de a face depoziţii;

47) împiedicarea efectuării reviziei, controlului, inventarierii sau refuzul de a le efectua;

48) refuzul sau eschivarea expertului de a face raportul de expertiză, translatorului sau specialistului de a participa la efectuarea actelor de procedură în cazurile de contravenţie vamală şi la cercetarea lor, a specialistului de a participa la efectuarea controlului vamal sau la vămuire;

49) refuzul sau eschivarea persoanelor cu funcţii de răspundere din unităţi economice de la executarea hotărîrii sau dispoziţiei privind efectuarea expertizei sau de la chemarea specialistului sau translatorului;

50) împiedicarea colaboratorului vamal de a efectua cercetare vamală şi alte acte de procedură;

51) utilizarea fără autorizaţia organului vamal a bunurilor sechestrate, sau nerespectarea condiţiilor şi restricţiilor unei astfel de utilizări;

52) exercitarea de influenţă sau intervenţia ilegală în emiterea de decizii sau în efectuarea unor alte acţiuni.

(2) Contravenţiile enumerate la alin.(1) se sancţionează în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative.

[Art.230 modificat prin Legea nr.1440-XV din 08.11.2002, în vigoare 01.01.2003]

Articolul 231. Tipurile de contravenţii vamale cu răspundere materială

Sînt considerate încălcare a reglementărilor vamale pasibilă de răspundere materială următoarele contravenţii vamale:

1) trecerea peste frontiera vamală a mărfurilor cu eludarea controlului vamal (trecerea prin alte locuri decît cel de amplasare al organului vamal sau în afara orelor de program ale acestuia) sau tăinuindu-le de el (cu folosirea ascunzişurilor sau prin alte metode care împiedică descoperirea mărfurilor), în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni;

2) trecerea de mărfuri peste frontiera vamală cu documente falsificate, nevalabile sau dobîndite pe căi ilegale ori cu documente care conţin date neautentice despre mărfurile transportate, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni;

3) nedeclararea conform procedurii stabilite a mărfurilor care trec frontiera vamală sau declararea neautentică, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni;

4) transportul, depozitarea, procurarea mărfurilor introduse pe teritoriul vamal cu eludarea controlului vamal ori tăinuite de el, ori cu utilizarea de documente sau mijloace de identificare false, nedeclarate sau declarate neautentic, precum şi transportul, depozitarea, procurarea mărfurilor pentru care sînt prevăzute facilităţi la plata drepturilor de import sau de export, la utilizarea sau înstrăinarea lor în alte scopuri decît cele pentru care au fost acordate facilităţile şi fără autorizaţia organului vamal;

5) dispunerea de mărfurile puse condiţionat în circulaţie pentru care sînt prevăzute facilităţi la plata drepturilor de import sau de export, utilizarea lor în alte scopuri decît cele pentru care au fost acordate facilităţile şi fără autorizaţia organului vamal;

6) declararea unor date neautentice despre regimul vamal, despre valoarea în vamă sau ţara de origine a mărfurilor sau declararea unei informaţii neautentice care oferă posibilitatea exonerării, totale sau parţiale, a mărfurilor de drepturile de import sau de export, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

7) prezentarea către organul vamal a documentelor care conţin date neautentice despre recunoaşterea dreptului la restituirea drepturilor de import sau de export încasate, primirea unor sume şi compensaţii, nerestituirea sau restituirea lor parţială nemotivată, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

8) neachitarea drepturilor de import sau de export în termenele stabilite, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

9) punerea în circulaţie a mărfurilor fără permisiunea organului vamal, pierderea mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală sau netransportarea lor la locul indicat de organul vamal;

10) pierderea sau nepredarea către organul vamal a documentelor la mărfurile aflate sub supraveghere vamală;

11) efectuarea de operaţiuni ilegale cu mărfurile care nu au fost vămuite pe deplin, transformarea, utilizarea lor şi dispunerea de ele, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod;

12) nerespectarea cerinţelor şi condiţiilor de nimicire a mărfurilor sau nerespectarea condiţiilor de plasare sub regimul vamal respectiv a deşeurilor rezultate din nimicire;

13) efectuarea de operaţiuni cu mărfurile, transformarea, utilizarea lor şi dispunerea de ele cu încălcarea regimului vamal în care au fost plasate, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod;

14) nerespectarea măsurilor de politică economică şi altor restricţii prevăzute la trecerea mărfurilor peste frontiera vamală, cu excepţia cazurilor prevăzute de prezentul cod, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

15) trecerea peste frontiera vamală de mărfuri destinate comerţului sau producţiei sub categoria de mărfuri nedestinate comerţului sau producţiei, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

16) neasigurarea integrităţii mărfurilor şi mijloacelor de transport în caz de avarie sau de forţă majoră, neinformarea imediată despre condiţiile survenite, neasigurarea transportării mărfurilor la postul vamal proxim ori neasigurarea deplasării colaboratorului vamal la locul de aflare a mărfurilor şi mijloacelor de transport;

17) nerespectarea obligaţiei:

a) de a scoate de pe teritoriul vamal mărfurile şi mijloacele de transport introduse anterior pe teritoriul vamal, dacă scoaterea lor este obligatorie;

b) de a returna pe teritoriul vamal mărfurile şi mijloacele de transport scoase anterior de pe teritoriul vamal, dacă returnarea lor este obligatorie;

18) prezentarea către organul vamal, în calitate de confirmare a scoaterii sau introducerii mărfurilor şi mijloacelor de transport pe teritoriul vamal, a unor acte neautentice privind scoaterea sau introducerea lor, privind imposibilitatea efectuării acestor operaţiuni din cauza nimicirii sau pierderii mărfurilor şi mijloacelor de transport în urma unei avarii sau forţe majore, din cauza uzurii sau pierderilor suportate ca urmare a transportului sau păstrării lor, în lipsa elementelor constitutive ale infracţiunii;

19) nerespectarea cerinţelor şi condiţiilor de perfecţionare activă şi pasivă sau de transformare sub supraveghere vamală, a procedurii şi termenelor de perfecţionare activă şi pasivă, a cerinţelor privind cantitatea de produse care trebuie să rezulte din transformare, schimbarea mărfurilor cu altele;

20) neasigurarea condiţiilor de eliberare sau de recepţie, în conformitate cu regimul vamal, a mărfurilor şi mijloacelor de transport al căror termen de păstrare în depozit a expirat;

21) comercializarea cu ridicata şi mica ridicată a mărfurilor, inclusiv din încăperile auxiliare şi depozitele magazinelor duty free, sau comercializarea cu amănuntul în magazinele duty free a mărfurilor interzise pentru a fi introduse pe sau scoase pentru vînzare de pe teritoriul vamal al Republicii Moldova, precum şi a altor mărfuri a căror listă se stabileşte în conformitate cu legislaţia în vigoare.

[Art.231 completat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 232. Sancţionarea materială a contravenţiilor vamale

Persoanele juridice, persoanele care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică, pentru comiterea contravenţiilor vamale prevăzute la:

a) art.231 pct.1)-4), sînt sancţionate cu amendă de la 40% la 100% din valoarea mărfurilor care au constituit obiectul contravenţiei, cu sau fără retragerea autorizaţiei;

b) art.231 pct.5) şi 6), sînt sancţionate cu amendă de la 30% la 100% din valoarea mărfurilor şi altor bunuri pentru care nu au plătit drepturile de import sau de export, cu sau fără retragerea autorizaţiei;

c) art.231 pct.9) şi 11), sînt sancţionate cu amendă de la 10% la 20% din valoarea mărfurilor care au constituit obiectul contravenţiei, cu sau fără retragerea autorizaţiei;

d) art.231 pct.7), sînt sancţionate cu amendă de la 10% la 20% din valoarea mărfurilor la care au fost prezentate documente care conţin date neautentice;

e) la art.231 pct.8), sînt sancţionate cu amendă de la 10% la 20% din valoarea mărfurilor pentru care nu au fost plătite drepturile de import sau de export;

f) art.231 pct.10), sînt sancţionate cu amendă de la 3% la 10% din valoarea mărfurilor şi mijloacelor de transport ale căror documente au fost pierdute sau nepredate;

g) art.231 pct.12), 13), 16), 19), sînt sancţionate cu amendă de la 5% la 20% din valoarea mărfurilor şi altor bunuri care au constituit obiectul contravenţiei;

h) art.231 pct.14), 15), 17), 18), 20), 21), sînt sancţionate cu amendă de la 10% la 100% din valoarea mărfurilor şi altor bunuri care au constituit obiectul contravenţiei, cu sau fără retragerea autorizaţiei.

[Art.232 completat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 233. Efectuarea actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale

Actele de procedură în cazul contravenţiei vamale se efectuează în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative, iar partea nereglementată de acesta – în conformitate cu prevederile prezentului cod.

Articolul 234. Procesul-verbal privind contravenţia vamală

În cazul de contravenţie vamală, colaboratorul vamal întocmeşte proces-verbal, conform prevederilor Codului cu privire la contravenţiile administrative.

Articolul 235. Acţiunile colaboratorului vamal în cazul constatării elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni

Dacă în procesul efectuării actelor de procedură în cazul unei contravenţii vamale a fost constatată existenţa elementelor constitutive ale infracţiunii de contrabandă sau ale altor infracţiuni, se porneşte proces penal în conformitate cu prevederile Codului de procedură penală.

[Art.235 modificat prin Legea nr.3-XV din 05.02.2004, în vigoare 12.03.2004]

Articolul 236. Circumstanţele în care, după pornirea procesului penal, colaboratorul vamal continuă efectuarea actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale

Dacă în timpul urmăririi penale în cazul de contrabandă sau de alte infracţiuni a căror urmărire penală este de competenţa organelor vamale se constată indicii ale unor contravenţii vamale, actele de procedură în cazul acestor contravenţii se vor efectua independent de urmărirea penală, în condiţiile prevăzute de Codul cu privire la contravenţiile administrative şi de prezentul cod.

[Art.236 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 237. Procedura în cazul contravenţiei vamale constatate de organul de urmărire penală în domeniul vamal sau de alte organe de resort şi cercetarea cazului

În cazul refuzului de pornire a unui proces penal sau al încetării urmăririi penale pe un dosar de contrabandă în ale cărui materiale există indiciile unei contravenţii vamale, actele de procedură şi cercetarea cazului se efectuează în temeiul unei ordonanţe administrative, emise de procuror în baza materialelor parvenite de la organul de urmărire penală în domeniul vamal sau de la alte organe, abilitate cu dreptul de urmărire penală.

[Art.237 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 238. Inadmisibilitatea divulgării materialelor în cazul de contravenţie vamală

Materialele în cazul de contravenţie vamală nu pot fi divulgate pînă la încheierea cercetării cazului decît cu autorizaţia colaboratorului vamal care îl cercetează şi efectuează actele de procedură sau a şefului organului vamal.

Articolul 239. Interacţiunea dintre organele vamale ale Republicii Moldova şi serviciile vamale ale altor state în cadrul efectuării actelor de procedură în cazuri de contravenţie vamală şi al cercetării lor

Interacţiunea organelor vamale ale Republicii Moldova cu serviciile vamale şi cu organele competente din alte state în cadrul efectuării actelor de procedură în cazurile de contravenţie vamală şi al cercetării lor are loc în baza acordurilor internaţionale la care Republica Moldova este parte.

Secţiunea a 40-a

Actele de procedură

Articolul 240. Însărcinarea privind efectuarea actelor de procedură în cazurile de contravenţie vamală

Organul vamal care efectuează actele de procedură în cazul unei contravenţii vamale este în drept, după caz, să dispună unui alt organ vamal efectuarea unor anumite acte de procedură. Această însărcinare urmează a fi executată în decursul a 10 zile din ziua primirii.

Articolul 241. Audierea în cazul contravenţiei vamale

(1) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură sau cercetează cazul de contravenţie vamală este în drept să audieze persoanele fizice, persoanele cu funcţii de răspundere, conducătorii persoanelor juridice, precum şi persoanele care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică.

(2) Persoanele care urmează a fi audiate sînt obligate să se prezinte la citaţie şi să dea explicaţii în esenţa cazului.

(3) Referitor la audierea persoanelor consemnate la alin.(1) se întocmeşte proces-verbal.

Articolul 242. Citarea în cazul contravenţiei vamale

(1) Persoana care urmează să fie audiată în cazul contravenţiei vamale este citată în modul prevăzut de legislaţie.

(2) În cazul absenţei temporare a persoanei consemnate la alin.(1), citaţia este înmînată membrilor de familie sau colaboratorilor de la locul de lucru ai persoanei, care vor semna dovada de primire.

(3) Persoana care urmează să fie audiată poate fi citată prin telefonogramă sau prin alte mijloace de comunicare.

Articolul 243. Solicitarea documentelor necesare efectuării actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale sau cercetării lui

(1) Organul vamal care efectuează actele de procedură în cazul contravenţiei vamale sau îl cercetează este în drept să solicite persoanei juridice, persoanei cu funcţie de răspundere sau persoanei fizice documentele necesare investigării cazului.

(2) În termen de 5 zile de la solicitare, persoanele enumerate la alin.(1) sînt obligate să prezinte în original documentele solicitate de organul vamal care efectuează actele de procedură în cazul contravenţiei vamale sau îl cercetează. Cu acordul colaboratorului vamal, pot fi prezentate copiile de pe documentele solicitate, autentificate în modul stabilit.

(3) După expirarea termenului de atac al deciziei asupra cazului de contravenţie vamală, documentele în original se restituie. În acest caz, la dosar se anexează copiile acestora legalizate de colaboratorul vamal.

(4) Neîndeplinirea cererii colaboratorului vamal privind prezentarea documentelor necesare efectuării actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale se sancţionează în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative, iar documentele se ridică în modul stabilit la art.244 al prezentului cod şi în prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative.

Articolul 244. Temeiurile ridicării mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri

(1) Mărfurile şi mijloacele de transport care constituie obiectul contravenţiei vamale, mărfurile şi mijloacele de transport cu ascunzişuri speciale, folosite pentru trecerea peste frontiera vamală a bunurilor ce constituie obiectul contravenţiei vamale, tăinuite de controlul vamal, mijloacele de transport care transportă bunuri ce constituie obiectul contravenţiei vamale, documentele, mijloacele de identificare sînt calificate drept probe şi se ridică.

(2) În cazul tragerii la răspundere pentru contravenţie vamală a persoanei fizice sau a persoanei cu funcţie de răspundere care nu este stabilită în Republica Moldova, a persoanei juridice care nu dispune de filială, reprezentanţă, secţie ori de o altă structură pe teritoriul Republicii Moldova, precum şi a persoanei care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică, al căror capital social şi (sau) valoare a patrimoniului nu acoperă suma amenzii aplicabile sau costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport a căror valoare ar putea fi percepută, se permite ridicarea mărfurilor, valorilor valutare, inclusiv valutei naţionale, precum şi a mijloacelor de transport ale acestora pentru a se asigura perceperea amenzii sau contravalorii bunurilor indicate.

(3) Prezentarea de probe privind domicilierea, existenţa de filiale, reprezentanţe, secţii sau de alte structuri, privind mărimea capitalului social sau a unui alt patrimoniu se pune în sarcina contravenientului.

Articolul 245. Estimarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi altor bunuri

(1) Organul vamal estimează valoarea mărfurilor, a mijloacelor de transport şi a altor bunuri, ridicate în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative şi ale prezentului cod, în bază de preţuri libere. Dacă estimarea în acest mod este imposibilă, se solicită avizul expertului.

(2) În procesul estimării menţionate la alin.(1), determinarea echivalentului în lei moldoveneşti al sumelor exprimate în valută străină se face la cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei în vigoare la momentul estimării.

Articolul 246. Sechestrarea mărfurilor, mijloacelor de transport şi altor bunuri

(1) În cazul imposibilităţii ridicării mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri, indicate la art.244, dacă contravenientul a săvîrşit în repetate rînduri contravenţii vamale sau dacă este tras concomitent la răspundere pentru comiterea mai multor contravenţii vamale, sau dacă contravenţia vamală cauzează prejudiciu intereselor statului, şeful organului vamal sau adjunctul lui sînt în drept să sechestreze mărfurile, mijloacele de transport şi alte bunuri ale contravenientului.

(2) Şeful organului vamal sau adjunctul lui emit o decizie motivată privind sechestrarea bunurilor.

(3) Sechestrarea bunurilor şi procesul-verbal privind acest fapt se efectuează conform art.243.

(4) Nu pot fi sechestrate bunurile necesare persoanei fizice şi persoanelor întreţinute de ea. Lista unor astfel de bunuri este stabilită de legislaţie.

(5) Şeful organului vamal sau adjunctul său care a emis decizia privind sechestrarea bunurilor stabileşte locul păstrării lor.

(6) Delapidarea, înstrăinarea sau tăinuirea bunurilor sechestrate se pedepsesc conform legislaţiei penale.

(7) În cazul sechestrării de mijloace băneşti ale contravenientului aflate în conturile băncilor sau ale altor instituţii financiare, se interzice, prin decizie a şefului organului vamal, orice operaţiune în acele conturi.

(8) Decizia de sechestrare a bunurilor poate fi anulată de persoana care a emis-o dacă nu mai există necesitatea aplicării acestei măsuri.

Articolul 247. Inspectarea vamală

(1) Dacă are motive suficiente pentru a presupune că pe teritoriul sau în localul persoanelor, sau în mijloacele lor de transport se află mărfuri şi mijloace de transport ce constituie obiectul contravenţiei vamale, sau mărfuri şi mijloace de transport cu ascunzişuri speciale, folosite pentru trecerea peste frontiera vamală a mărfurilor ce constituie obiectul contravenţiei vamale, tăinuite de controlul vamal, obiecte ce posedă indicii de corpuri delicte, precum şi documentele necesare efectuării actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale sau cercetării lui, colaboratorul vamal este în drept să efectueze inspectarea vamală a acestor teritorii, localuri sau mijloace de transport.

(2) Referitor la inspectarea vamală, colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură sau cercetează cazul de contravenţie vamală emite o ordonanţă motivată.

(3) Inspectarea vamală se efectuează în prezenţa unor martori asistenţi.

(4) La inspectarea vamală asistă şi persoana al cărei teritoriu, local sau unitate de transport sînt inspectate. În cazul absenţei temporare a persoanei fizice, a persoanei cu funcţie de răspundere sau a persoanei care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică, inspectarea vamală se efectuează în prezenţa membrilor lor de familie maturi, a angajatului serviciului exploatare a locuinţelor de la domiciliu, a reprezentantului administraţiei locului de muncă, de studii, de odihnă al persoanei în cauză sau a reprezentantului autorităţii administraţiei publice locale respective. În cazul absenţei temporare a conducătorului persoanei juridice sau a adjunctului acestuia, inspectarea vamală se efectuează în prezenţa unor alţi angajaţi ai persoanei juridice în cauză sau în prezenţa reprezentanţilor autorităţii care a făcut înregistrarea de stat a acestuia.

(5) La efectuarea inspectării vamale este invitat un specialist, după caz.

(6) Persoanelor care participă sau asistă la efectuarea inspectării vamale li se lămuresc drepturile şi obligaţiile.

(7) Nu se admite efectuarea inspectării vamale în timp de noapte, cu excepţia cazurilor cînd inspectarea se face în cadrul controlului vamal sau vămuirii şi a cazurilor care nu suferă amînare.

(8) Înaintea inspectării vamale, colaboratorul vamal este obligat să prezinte, contra semnătură, persoanei al cărei teritoriu, local sau unitate de transport urmează să fie inspectate ordonanţa privind efectuarea inspectării vamale. În cazul absenţei persoanei, ordonanţa este prezentată uneia dintre persoanele indicate la alin.(4).

(9) Colaboratorul vamal propune persoanei al cărei teritoriu, local sau unitate de transport urmează să fie inspectate sau uneia dintre persoanele indicate la alin.(4) să permită accesul pe teritoriul, în localul sau în unitatea de transport în care se află bunurile enumerate la alin.(1), să predea bunurile sau să deschidă localurile, recipientele şi alte locuri unde se pot afla astfel de bunuri. În cazul refuzului de a deschide localurile, recipientele şi alte locuri unde se pot afla bunurile indicate la alin.(1), colaboratorul vamal este în drept să le deschidă, evitînd deteriorarea nejustificată a lăcăţilor, uşilor etc.

(10) Mărfurile, mijloacele de transport, documentele şi alte bunuri care au atribuţie la cazul contravenţiei vamale constatate în timpul inspectării vamale sînt ridicate în temeiul şi în modul prevăzut la art.243 şi 244.

(11) În cadrul inspectării vamale, pot fi efectuate măsurări, fotografieri, filmări, înregistrări video şi alte lucrări tehnice.

(12) Referitor la inspectarea vamală se întocmeşte proces-verbal.

Articolul 248. Examinarea

(1) Pentru a constata indiciile, a descoperi probele materiale, a elucida circumstanţele contravenţiei vamale, colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură sau cercetează cazul de contravenţie vamală este în drept să examineze teritoriile, localurile, mărfurile, mijloacele de transport, documentele, alte bunuri care aparţin sau care sînt destinate persoanei juridice, persoanei cu funcţie de răspundere sau persoanei fizice, să ridice corespondenţa lor poştală şi telegrafică, să întreprindă alte măsuri prevăzute de Codul cu privire la contravenţiile administrative şi de prezentul cod.

(2) Examinarea poate fi efectuată în cadrul întocmirii procesului-verbal privind încălcarea reglementărilor vamale, inspectării vamale, ridicării mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri sau ca un act de procedură independent.

(3) Se permite examinarea mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri ca un act de procedură independent:

a) dacă mărfurile, mijloacele de transport, documentele şi alte bunuri au fost prezentate colaboratorului vamal în timpul controlului vamal sau al vămuirii ori în timpul efectuării actelor de procedură anterioare;

b) în alte cazuri, cu acordul posesorilor de mărfuri, de mijloace de transport, de documente şi de alte bunuri.

(4) Examinarea ca un act de procedură independent se efectuează în prezenţa unor martori asistenţi. La examinare au dreptul să participe contravenientul, specialistul şi martorii.

(5) În cadrul examinării pot fi efectuate măsurări, fotografieri, filmări, înregistrări video, pot fi schiţate planuri, efectuate desene, scheme, prelevate probe şi mostre, făcute mulaje şi tipare de pe urme, copii de pe documente.

(6) Referitor la efectuarea examinării ca un act de procedură independent se întocmeşte proces-verbal.

Articolul 249. Prezentarea mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri pentru a fi identificate

(1) În temeiul deciziei colaboratorului vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau care îl cercetează, contravenientului persoană fizică, persoană cu funcţie de răspundere, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, persoană care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică, precum şi martorului, li se prezintă, după caz, mărfurile, mijloacele de transport, documentele şi alte bunuri spre a fi identificate.

(2) Persoanele chemate să identifice bunurile indicate la alin.(1) sînt întrebate în prealabil despre împrejurările în care le-au văzut, despre semnele lor distinctive.

(3) Bunurile sînt prezentate spre a fi identificate împreună cu alte obiecte similare. Prezentarea pentru identificare se efectuează în prezenţa unor martori asistenţi.

(4) Referitor la prezentarea bunurilor pentru identificare, se întocmeşte proces-verbal.

Articolul 250. Solicitarea de la autorităţile publice şi de la persoane a informaţiei necesare efectuării actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală sau cercetării lui

(1) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau îl cercetează este în drept să primească gratuit, la cerere scrisă, de la autorităţi publice sau de la persoane informaţiile necesare soluţionării cazului, inclusiv informaţii pentru uz de serviciu sau informaţii care prezintă secret comercial sau un alt secret ocrotit de lege.

(2) În cazul refuzului neîntemeiat de a i se prezenta informaţia solicitată, colaboratorul vamal este în drept să ridice documentele care conţin informaţia necesară soluţionării cazului, în modul prevăzut de prezentul cod.

(3) Colaboratorul vamal este obligat să asigure nedivulgarea informaţiei primite, folosind-o exclusiv la soluţionarea cazului de contravenţie vamală. Colaboratorul vamal nu poate folosi o astfel de informaţie în scopuri personale, nu o poate transmite unor terţi şi nici altor autorităţi publice, excepţie făcînd cazurile prevăzute de legislaţie.

Articolul 251. Revizia, controlul, inventarierea în cazul de contravenţie vamală

(1) În cazul de contravenţie vamală în care actele de procedură sînt efectuate de organul vamal sau care este cercetat de el, după epuizarea altor măsuri de constatare a faptelor şi circumstanţelor, esenţiale pentru dosar, se pot face revizia şi controlul activităţii economice şi financiare a contravenientului, precum şi inventarierea mărfurilor şi mijloacelor lui de transport.

(2) Colaboratorul vamal care desemnează revizia, controlul şi inventarierea stabileşte sau aprobă autoritatea publică, persoana juridică, grupul de revizori şi specialişti care le vor efectua.

(3) Revizia, controlul şi inventarierea se efectuează în baza unei decizii, emise de şeful organului vamal, de adjunctul acestuia sau de către Departamentul Vamal.

(4) Rezultatele reviziei, controlului, inventarierii se comunică, în termen de 5 zile după încheierea lor, persoanei controlate.

(5) Procedura efectuării reviziei, controlului şi inventarierii, perfectării actelor pe marginea lor este stabilită de legislaţie.

Articolul 252. Modul de desemnare a expertizei

(1) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau îl cercetează emite o ordonanţă privind necesitatea expertizei, desemnarea expertului sau instituţiei care o va efectua, problemele ce urmează să fie elucidate şi materialele puse la dispoziţia expertului.

(2) Anterior desemnării expertului, se verifică specialitatea şi competenţa lui.

Articolul 253. Prelevarea de probe şi mostre pentru expertiză

(1) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau îl cercetează este în drept să primească de la contravenient persoană fizică sau persoană cu funcţie de răspundere, conducător sau angajat al persoanei juridice, precum şi persoană care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică mostre de semnături, de scris, probe şi mostre de mărfuri şi de alte bunuri necesare expertizei.

(2) Pot fi luate, după caz, probe şi mostre şi de la alte persoane decît cele indicate la alin.(1).

(3) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau care îl cercetează emite o ordonanţă de prelevare a probelor şi mostrelor.

(4) Prelevarea de probe şi mostre se efectuează, după caz, cu participarea specialistului şi (sau) în prezenţa unor martori asistenţi.

(5) Referitor la prelevarea de probe şi mostre se întocmeşte proces-verbal.

Articolul 254. Drepturile contravenientului, ale avocatului şi ale reprezentantului contravenientului

După încheierea procedurii în cazul contravenţiei vamale, contravenientul, iar în procesul cercetării cazului, şi avocatul sau reprezentantul contravenientului care îi asigură asistenţă juridică, beneficiază de drepturile prevăzute în Codul cu privire la contravenţiile administrative.

Articolul 255. Condiţiile suplimentare pe care trebuie să le întrunească procesul-verbal de audiere

(1) Dacă persoana audiată nu doreşte sau nu este în stare să facă depoziţii scrise în esenţa cazului de contravenţie vamală, colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură sau cercetează cazul de contravenţie vamală poate înscrie în procesul-verbal depoziţiile verbale ale persoanei audiate.

(2) În procesul-verbal de audiere a martorului care a atins vîrsta de 16 ani se face consemnarea că acesta a fost informat, contra semnătură, de răspunderea administrativă atrasă de refuzul de a face depoziţii sau de eschivarea de la ele. Nu se face o astfel de consemnare în procesul-verbal de audiere a martorului dacă acesta este soţ sau rudă apropiată contravenientului.

(3) Dacă la audiere a participat translatorul sau specialistul, în procesul-verbal se consemnează că acestora le-au fost explicate drepturile şi obligaţiile.

(4) În procesul-verbal de audiere a contravenientului persoană fizică, persoană cu funcţie de răspundere, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, persoană care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică se consemnează că i s-a explicat dreptul de a recuza specialistul, colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau îl cercetează. Tot acolo, se consemnează, după caz, faptul că persoana audiată a făcut demers de recuzare.

(5) După încheierea audierii, persoana audiată ia cunoştinţă de procesul-verbal şi confirmă prin semnătură veridicitatea depoziţiilor sale scrise sau verbale consemnate. Persoana audiată este în drept să ceară efectuarea unor completări sau modificări ale depoziţiilor sale verbale consemnate, ceea ce şi se face. Dacă procesul-verbal conţine cîteva pagini, persoana audiată semnează fiecare pagină.

(6) Persoanele care au asistat la audiere sînt în drept să ia cunoştinţă de procesul-verbal de audiere. Ele confirmă prin semnătură veridicitatea consemnării depoziţiilor persoanei audiate, iar dacă au obiecţii referitor la corectitudinea şi plenitudinea consemnării, le expun în scris.

(7) Dacă la audiere participă translatorul, specialistul sau reprezentantul legal al contravenientului, aceştia semnează procesul-verbal, iar translatorul fiecare pagină.

(8) Dacă a beneficiat de serviciile translatorului, persoana audiată confirmă prin semnătură veridicitatea depoziţiilor sale traduse în procesul-verbal de audiere.

(9) Dacă procesul-verbal de audiere a fost tradus în scris în o altă limbă, fiecare pagină a lui este semnată de translator şi de persoana audiată.

Articolul 256. Certificarea refuzului sau imposibilităţii de semnare a procesului-verbal

(1) Refuzul contravenientului, martorului sau al unei alte persoane de a semna procesul-verbal privind actul de procedură la care au participat este consemnat în procesul-verbal şi certificat prin semnătură de către colaboratorul vamal care l-a întocmit, precum şi, după caz, de martorii asistenţi.

(2) Persoanei care a refuzat să semneze procesul-verbal i se acordă posibilitatea de a expune motivele refuzului. Expunerea de motive se încorporează în procesul-verbal sau se anexează la el.

(3) Dacă una dintre persoanele indicate la alin.(1), din anumite cauze, nu poate semna procesul-verbal privind actul de procedură, faptul este consemnat în procesul-verbal şi certificat prin semnătură de către colaboratorul vamal care l-a întocmit, precum şi, după caz, de martorii asistenţi.

(4) În cazul în care contravenientul sau martorul nu au putut din anumite cauze să semneze procesul-verbal de audiere, este invitată o persoană neinteresată care, cu acordul persoanei audiate, certifică prin semnătură veridicitatea declaraţiilor sau depoziţiilor consemnate.

Secţiunea a 41-a

Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală

Articolul 257. Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală

Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală sînt următoarele:

a) sumele plătite martorilor, experţilor, specialiştilor, translatorilor, martorilor asistenţi;

b) cheltuielile de revizie, control şi inventariere;

c) cheltuielile de păstrare, expediere, transport şi cercetare a probelor materiale;

d) alte cheltuieli suportate de organul vamal la efectuarea actelor de procedură în cazul contravenţiei vamale sau la cercetarea lui.

Articolul 258. Sumele cuvenite martorilor, experţilor, specialiştilor, translatorilor şi martorilor asistenţi

(1) Martorilor, experţilor, specialiştilor, translatorilor şi martorilor asistenţi li se restituie cheltuielile de deplasare la organul vamal, de cazare şi li se plătesc diurnele.

(2) Experţii, specialiştii şi translatorii sînt retribuiţi pentru lucrul efectuat la solicitarea organului vamal dacă acest lucru nu este o obligaţie de serviciu.

(3) Persoanelor invitate la organul vamal în calitate de martori, experţi, specialişti, translatori, martori asistenţi li se păstrează locul de muncă de bază şi salariul mediu lunar în timpul deplasării lor şi al îndeplinirii obligaţiilor la organul vamal.

(4) Organul vamal plăteşte martorilor, experţilor, specialiştilor, translatorilor şi martorilor asistenţi sumele ce li se cuvin, după ce aceştia şi-au îndeplinit obligaţiile.

(5) Procedura de plată şi sumele cuvenite se stabilesc în conformitate cu legislaţia.

(6) Dacă persoana citată în calitate de martor, expert, specialist în cazul contravenţiei vamale nu locuieşte sau nu se află în ţară, cheltuielile pe care le suportă pentru a participa la efectuarea actelor de procedură sau la cercetarea cazului sînt restituite în conformitate cu procedura prevăzută de Departamentul Vamal.

Articolul 259. Restituirea cheltuielilor aferente cazului de contravenţie vamală

(1) Cheltuielile aferente cazului de contravenţie vamală le suportă contravenientul după ce a fost emisă decizia de aplicare a sancţiunii sau se fac de la bugetul de stat în cazurile prevăzute de prezentul cod.

(2) În cazul exonerării contravenientului de răspundere în temeiurile prevăzute de legislaţie, organul vamal care a cercetat cazul de contravenţie vamală are dreptul să încaseze de la contravenient cheltuielile, cu excepţia sumelor plătite translatorului.

(3) Dacă în cazul contravenţiei vamale sînt aplicate sancţiuni mai multor persoane, colaboratorul vamal care cercetează cazul hotărăşte partea din cheltuieli datorate de fiecare.

(4) În condiţiile în care dosarul de contravenţie vamală se clasează, cheltuielile aferente cazului sau echivalentul cheltuielilor pe care persoana declarată insolvabilă ar trebui să le plătească, precum şi cheltuielile de retribuire a translatorului se suportă de la bugetul de stat.

(5) Colaboratorul vamal care a efectuat actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau l-a cercetat este obligat să anexeze la dosar documentele justificative ale cheltuielilor aferente cazului.

Secţiunea a 42-a

Remiterea dosarului de contravenţie vamală spre cercetare

Articolul 260. Remiterea dosarului de contravenţie vamală spre cercetare

Colaboratorul vamal care a efectuat actele de procedură în cazul de contravenţie vamală remite dosarul, la încheierea procedurii, către şeful organului vamal sau adjunctul acestuia, iar factorul de decizie din Departamentul Vamal către persoana împuternicită din departament cu cel puţin 15 zile înainte de expirarea termenului de aplicare a sancţiunii persoanei fizice sau persoanei cu funcţie de răspundere şi cu cel puţin o lună înainte de expirarea termenului de aplicare a sancţiunii persoanei juridice sau persoanei care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică.

Articolul 261. Clasarea dosarului de contravenţie vamală pînă la remiterea lui spre cercetare

(1) Dacă se constată circumstanţe care exclud necesitatea continuării procedurii în cazul de contravenţie vamală, colaboratorul vamal care a efectuat actele de procedură emite o decizie în care expune esenţa cazului, temeiurile clasării dosarului şi rezolvă problema mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi a altor bunuri ridicate, problema patrimoniului sechestrat, obiectelor gajate, garanţiilor depuse, probelor materiale şi cheltuielilor aferente cazului. Decizia intră în vigoare după ce este aprobată de şeful organului vamal sau de adjunctul acestuia.

(2) În termen de 3 zile de la intrarea în vigoare a deciziei de clasare a dosarului de contravenţie vamală, se înmînează sau se expediază o copie de pe decizie persoanei care a suportat procedura, iar în cazul decesului persoanei fizice sau lichidării persoanei juridice, copia se remite reprezentanţilor acestora sau persoanelor interesate.

Secţiunea a 43-a

Cercetarea cazului de contravenţie vamală

Articolul 262. Organele vamale împuternicite să cerceteze cazul de contravenţie vamală

Cazul de contravenţie vamală comisă de o persoană fizică sau juridică este cercetat de colaboratorii vamali prevăzuţi în Codul cu privire la contravenţiile administrative.

Articolul 263. Remiterea dosarului de contravenţie vamală în procedură suplimentară

(1) Colaboratorul vamal, primind spre cercetare cazul de contravenţie vamală, remite dosarul în procedură suplimentară dacă prima procedură a fost insuficientă şi nu poate fi completată în cadrul cercetării şi dacă există alte circumstanţe care împiedică cercetarea.

(2) Decizia privind remiterea dosarului, emisă pînă la cercetarea cazului de contravenţie vamală, se întocmeşte în scris şi se expediază unui alt organ vamal sau colaborator vamal pentru o procedură suplimentară.

Articolul 264. Termenele de cercetare a cazului de contravenţie vamală

(1) Cazul de contravenţie vamală comisă de o persoană fizică se cercetează în 15 zile, iar cel de contravenţie vamală săvîrşită de o persoană cu funcţie de răspundere sau de alte persoane este cercetat în termen de o lună de la data la care colaboratorul vamal a primit dosarul.

(2) Dacă contravenientul, avocatul sau reprezentantul contravenientului fac demersuri în vederea amînării cercetării cazului, colaboratorul vamal competent poate prelungi termenele, indicate la alin.(1), în limitele stabilite de legislaţie.

Articolul 265. Cercetarea cazului de contravenţie vamală

(1) Cînd începe cercetarea cazului de contravenţie vamală, colaboratorul vamal:

a) anunţă cine cercetează cazul, ce caz este cercetat, cine şi în baza cărui articol din Codul cu privire la contravenţiile administrative sau din prezentul cod este tras la răspundere;

b) verifică prezenţa contravenientului, avocatului sau reprezentantului contravenientului ori constată cauza absenţei lor;

c) decide asupra cercetării cazului în absenţa persoanelor indicate la lit.b) sau amînării cercetării;

d) stabileşte identitatea contravenientului, verifică împuternicirile altor persoane;

e) lămureşte persoanelor care participă la cercetarea cazului drepturile şi obligaţiile lor;

f) decide asupra invitării translatorului;

g) soluţionează recuzările şi demersurile.

(2) Contravenientul persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, avocatul sau reprezentantul contravenientului sînt în drept să ia cunoştinţă de toate materialele cazului, să prezinte diferite probe.

(3) Colaboratorul vamal cercetează circumstanţele comiterii contravenţiei vamale, examinează probele, ia act de lămuririle suplimentare ale contravenientului persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, ale avocatului sau ale reprezentantului contravenientului referitor la esenţa contravenţiei.

(4) Colaboratorul vamal decide, după caz, asupra efectuării expertizei, întreprinde alte acte de procedură, respectînd prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative şi ale prezentului cod.

Articolul 266. Prezenţa contravenientului persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia la cercetarea cazului de contravenţie vamală

(1) Cazul de contravenţie vamală este cercetat în prezenţa contravenientului persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, a avocatului sau a reprezentantului contravenientului.

(2) Organul vamal înmînează sau expediază contravenientului o citaţie sau un proces-verbal privind cazul de contravenţie vamală, în care sînt consemnate locul şi timpul cercetării cazului.

(3) Cazul de contravenţie vamală poate fi cercetat în absenţa contravenientului persoană fizică, conducător al persoanei juridice sau adjunct al acestuia, a avocatului sau a reprezentantului contravenientului dacă:

a) există date despre încunoştinţarea la timp a contravenientului de locul şi timpul cercetării cazului, iar de la el nu a parvenit nici un demers referitor la amînarea cercetării;

b) există dovezi că, la momentul cercetării cazului, contravenientul nu se află în ţară;

c) contravenientul nu este identificat;

d) contravenţia vamală a fost comisă la expedierea de bunuri prin poşta internaţională.

Articolul 267. Circumstanţele care trebuie elucidate în cadrul cercetării cazului de contravenţie vamală

La cercetarea cazului de contravenţie vamală, colaboratorul vamal este obligat să constate dacă:

a) a fost sau nu a fost comisă contravenţie vamală;

b) persoana trasă la răspundere este sau nu este vinovată de comiterea unei contravenţii vamale;

c) contravenientul poate sau nu poate fi tras la răspundere administrativă;

d) există sau nu există circumstanţe atenuante sau agravante;

e) există sau nu există alte circumstanţe importante pentru soluţionarea cazului.

Articolul 268. Decizia organului vamal asupra cazului de contravenţie vamală

(1) După cercetarea cazului de contravenţie vamală, colaboratorul vamal emite una din următoarele decizii:

a) aplicarea de sancţiune;

b) clasarea dosarului;

c) pornirea urmăririi penale în cazul infracţiunii de contrabandă sau altei infracţiuni, a căror urmărire penală ţine de competenţa organului vamal;

d) remiterea dosarului către alte organe de drept pentru pornirea urmăririi penale în cazul depistării unor infracţiuni a căror urmărire penală nu ţine de competenţa organului vamal;

e) remiterea dosarului în procedură suplimentară.

(2) Decizia privind clasarea dosarului se emite la exonerarea contravenientului de răspundere, dată fiind o încălcare neînsemnată, şi atunci cînd există circumstanţe care exclud procedura.

(3) Ordonanţa sau, după caz, procesul-verbal de pornire a urmăririi penale se emite dacă se constată elementele constitutive ale infracţiunii de contrabandă.

(4) Remiterea dosarului de contravenţie vamală în procedură suplimentară se efectuează în cazurile prevăzute la art.263 alin.(1).

(5) În decizia asupra cazului de contravenţie vamală trebuie să se consemneze:

a) denumirea organului vamal în al cărui nume este emisă decizia;

b) funcţia, numele şi prenumele colaboratorului vamal care a emis decizia;

c) timpul şi locul cercetării cazului;

d) date despre contravenient, dacă acesta a fost identificat;

e) circumstanţele constatate la cercetarea cazului;

f) articolul din prezentul cod la care se face referire şi care prevede răspunderea pentru contravenţia vamală comisă;

g) decizia emisă asupra cazului;

h) termenele şi calea de atac al deciziei.

(6) În decizia asupra cazului de contravenţie vamală trebuie să fie soluţionată problema mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor, altor bunuri ridicate sau sechestrate, garanţiilor depuse, vărsămîntului în contul de depozit, probelor materiale şi cheltuielilor aferente cercetării cazului de contravenţie vamală.

(7) Decizia asupra cazului de contravenţie vamală este semnată de colaboratorul vamal care l-a cercetat.

(8) Decizia asupra cazului de contravenţie vamală este pronunţată imediat după încheierea cercetării lui.

(9) În cazurile prevăzute la alin.(1) lit.a) şi b), copia de pe decizie se înmînează sau se expediază persoanei vizate sau reprezentantului ei în 3 zile de la data emiterii. Decizia se consideră înmînată chiar dacă destinatarul nu se află în locul pe care l-a indicat sau dacă locul a fost indicat incorect.

[Art.268 modificat prin Legea nr.3-XV din 05.02.2004, în vigoare 12.03.2004]

[Art.268 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Articolul 269. Propunerile privind înlăturarea cauzelor şi condiţiilor de comitere a contravenţiei vamale

(1) Colaboratorul vamal care cercetează cazul de contravenţie vamală, după ce constată cauzele şi condiţiile comiterii ei, prezintă autorităţilor publice şi persoanelor juridice propuneri privind înlăturarea acestor cauze şi condiţii.

(2) Autorităţile publice şi persoanele juridice sînt obligate ca, în termen de o lună din ziua primirii propunerii consemnate la alin.(1), să comunice organului vamal care a prezentat propunerea ce măsuri au luat.

Articolul 270. Intentarea de acţiune în justiţie

Colaboratorul vamal care cercetează cazul de contravenţie vamală este în drept să intenteze acţiune în justiţie privind recunoaşterea nulităţii tranzacţiilor dacă, în timpul procedurii sau cercetării, constată ilegalitatea lor.

Articolul 271. Acţiunile întreprinse în privinţa mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor, bunurilor ridicate, gajate sau sechestrate, garanţiilor şi sumelor depuse

(1) În soluţionarea problemei mărfurilor, mijloacelor de transport, documentelor şi altor bunuri ridicate sau sechestrate, ce constituie probe materiale în cazul contravenţiei vamale, colaboratorul vamal care cercetează cazul se conduce de prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative.

(2) În soluţionarea problemei mărfurilor şi mijloacelor de transport ridicate sau gajate, garanţiilor, bunurilor sechestrate, ce constituie mijloace de asigurare a perceperii amenzii sau costului mărfurilor şi mijloacelor de transport, colaboratorul vamal care cercetează cazul contravenţiei vamale se conduce de alin.(3)-(5).

(3) Mărfurile şi mijloacele de transport ridicate, gajate sau bunurile sechestrate în mod întemeiat pentru a se asigura perceperea amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport se restituie, în termen de 2 luni după perceperea amenzii sau costului mărfurilor şi mijloacelor de transport, posesorului sau deţinătorului lor de la momentul ridicării, gajării sau sechestrării, garanţiile depuse în acest scop, după transferul sumelor necesare, anulîndu-se, iar sumele depuse în contul de depozit folosindu-se pentru plata sumelor datorate. Dacă, după perceperea amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport, posesorul sau deţinătorul bunurilor ridicate, gajate sau sechestrate nu le vor solicita în decursul a 2 luni din ziua expedierii înştiinţării respective, bunurile vor fi plasate în depozit provizoriu. În caz de neachitare a amenzii sau a costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport, de mărfurile şi mijloacele de transport ridicate, gajate sau sechestrate pentru asigurarea perceperii amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport, precum şi de garanţia depusă în acest scop şi de sumele depuse în contul de depozit se va dispune în conformitate cu prezentul cod.

(4) Mărfurile şi mijloacele de transport ridicate sau gajate, vărsămîntul în contul de depozit sau bunurile sechestrate pentru a se asigura perceperea amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport se restituie, după constatarea neîntemeierii acestor operaţiuni, persoanei de la care au fost ridicate, debitorului gajist sau deponentului, iar acţiunea garanţiei depuse în aceste scopuri încetează din momentul constatării cererii neîntemeiate a prezentării ei. Dacă, în decursul a 2 luni de la data expedierii înştiinţării, posesorul sau deţinătorul bunurilor indicate nu le va solicita, ele vor fi plasate în depozit provizoriu, unde termenul lor de păstrare nu poate depăşi 6 luni de la data expedierii înştiinţării.

(5) Dacă obiectul gajului sau bunurile sechestrate se păstrează la debitorul gajist sau la posesorul lor, interdicţiile şi restricţiile stabilite de organul vamal asupra folosirii şi dispunerii de ele îşi pierd puterea juridică după ce sumele cuvenite sînt vărsate ori după ce se constată că gajul sau sechestrul nu este întemeiat.

Articolul 272. Securitatea colaboratorului vamal în exerciţiul procedurii sau al cercetării cazului de contravenţie vamală

(1) Colaboratorul vamal care efectuează actele de procedură în cazul de contravenţie vamală sau îl cercetează este în drept să ceară organului afacerilor interne ca, în timpul efectuării acţiunilor prevăzute de prezentul cod, să fie asigurată securitatea personală, precum şi ordinea publică.

(2) Colaboratorul organului afacerilor interne căruia îi este adresată cererea indicată la alin.(1) este obligat să o execute şi să ia măsurile prevăzute de legislaţie pentru tragerea la răspundere a celor care au împiedicat prin violenţă colaboratorul vamal să exercite obligaţiile în cadrul procedurii sau cercetării cazului de contravenţie vamală.

Secţiunea a 44-a

Atacarea deciziei organului vamal asupra cazului de contravenţie vamală

Articolul 273. Atacarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune persoanei fizice, persoanei juridice sau persoanei care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică

(1) Decizia organului vamal privind aplicarea de sancţiune poate fi atacată de persoana fizică, persoana juridică sau de persoana care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică, vizate în decizie, ori de avocatul sau reprezentantul lor în decursul a 10 zile de la data emiterii deciziei.

(2) Plîngerea împotriva deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune poate fi depusă la Departamentul Vamal sau la instanţa de judecată din localitatea unde se află organul vamal care a aplicat sancţiunea.

(3) Decizia Departamentului Vamal asupra plîngerii împotriva deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune poate fi atacată, în termen de 10 zile de la emitere, în instanţa de judecată a localităţii unde se află Departamentul Vamal. Hotărîrea instanţei de judecată este definitivă.

(4) În cazul tardivităţii întemeiate a plîngerii, termenul prevăzut pentru prezentarea ei poate fi reînnoit de Departamentul Vamal în baza demersului persoanei vizate în decizie, precum şi a avocatului sau a reprezentantului ei.

Articolul 274. Atacarea altor decizii ale organului vamal în cazul de contravenţie vamală

(1) Decizia organului vamal privind clasarea dosarului de contravenţie vamală sau privind remiterea lui în procedură suplimentară poate fi atacată în Departamentul Vamal de către persoana vizată în decizie, precum şi de avocatul sau reprezentantul ei, în termen de 10 zile de la data emiterii. Decizia Departamentului Vamal este definitivă.

(2) Decizia organului vamal privind pornirea urmăririi penale în cazul de infracţiune de contrabandă sau de alte infracţiuni a căror urmărire penală ţine de competenţa organului vamal sau privind remiterea dosarului către alte organe de drept pentru a se pronunţa asupra pornirii urmăririi penale poate fi atacată în conformitate cu legislaţia de procedură penală.

[Art.274 modificat prin Legea nr.3-XV din 05.02.2004, în vigoare 12.03.2004]

Articolul 275. Examinarea de către Departamentul Vamal a deciziei asupra cazului de contravenţie vamală

(1) După examinarea plîngerii persoanei vizate în decizie, a avocatului sau a reprezentantului ei, precum şi la recursul procurorului sau ca o măsură de control asupra respectării legalităţii în cadrul efectuării actelor de procedură sau al cercetării cazurilor de contravenţie vamală, Departamentul Vamal examinează decizia organului vamal asupra cazului de contravenţie vamală şi emite una din următoarele hotărîri:

a) decizia nu se modifică, iar plîngerea sau recursul nu sînt satisfăcute;

b) decizia este anulată, iar dosarul remis pentru o nouă cercetare sau în procedură suplimentară;

c) decizia este anulată, iar dosarul clasat;

d) sancţiunea aplicată pentru contravenţie vamală este modificată fără a fi agravată;

e) decizia privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală este anulată şi este emisă una din deciziile prevăzute la art.268 alin.(1) lit.c) şi d).

(2) În cazurile prevăzute la alin.(1) lit.b)-e), Departamentul Vamal emite o decizie. Despre decizia emisă este încunoştinţat în scris procurorul care a înaintat recursul, precum şi reclamantul, iar despre decizia emisă cu privire la controlul asupra respectării legalităţii în cadrul efectuării actelor de procedură sau cercetării cazurilor de contravenţie vamală se încunoştinţează persoana vizată în decizia asupra cazului de contravenţie vamală.

Articolul 276. Temeiurile pentru anularea sau modificarea deciziei privind aplicarea de sancţiune ori privind clasarea dosarului

Temei pentru anularea sau modificarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune ori privind clasarea dosarului de contravenţie vamală sînt:

a) procedura sau cercetarea unilaterală sau incompletă a cazului;

b) necorespunderea concluziilor, expuse în decizie, circumstanţelor cazului;

c) încălcarea serioasă a cerinţelor procedurale din prezentul cod, iar în partea nereglementată de acesta, încălcarea legislaţiei cu privire la contravenţiile administrative prin emitere a deciziei de către un colaborator vamal neîmputernicit sau prin crearea de piedici, în pofida voinţei contravenientului, participării la cercetarea cazului a avocatului sau a reprezentantului contravenientului, precum şi alte cazuri de violare a drepturilor legale ale participanţilor la procedură în cazul de contravenţie vamală sau la cercetarea lui, dacă această violare a împiedicat examinarea multilaterală a cazului şi a influenţat sau ar fi putut influenţa emiterea unei decizii juste;

d) calificarea incorectă a faptei, neaplicarea sau aplicarea incorectă a sancţiunilor prevăzute de prezentul cod.

Articolul 277. Termenele de examinare a plîngerii sau a recursului procurorului

(1) Plîngerea împotriva deciziei organului vamal în cazul de contravenţie vamală se examinează în termen de o lună de la data parvenirii ei la Departamentul Vamal. Termenul de examinare a plîngerii poate fi prelungit cu titlu de excepţie de către conducerea Departamentului Vamal, dar nu poate depăşi 3 luni, fapt despre care este încunoştinţat reclamantul.

(2) Recursul procurorului este examinat în termen de 10 zile de la data parvenirii lui la Departamentul Vamal.

Articolul 278. Efectul depunerii plîngerii sau declarării recursului

Depunerea plîngerii sau declararea recursului suspendă executarea deciziei organului vamal în cazul de contravenţie vamală.

Articolul 279. Temeiurile şi termenele suspendării examinării plîngerii

(1) Departamentul Vamal suspendă examinarea plîngerii dacă:

a) materialele cazului de contravenţie vamală, decizia asupra căruia a fost atacată, au fost solicitate de organul de urmărire penală în legătură cu pornirea procedurii penale sau cu efectuarea urmăririi penale;

b) materialele cazului de contravenţie vamală sînt examinate de procuror în ordine de supraveghere.

(2) În cazul uneia din circumstanţele indicate la alin.(1), factorul de decizie din Departamentul Vamal care examinează plîngerea emite o decizie privind suspendarea examinării plîngerii, despre care fapt se încunoştinţează reclamantul.

(3) Examinarea plîngerii este reluată de către factorul de decizie din Departamentul Vamal care examinează plîngerea, după ce temeiurile suspendării au dispărut.

[Art.279 modificat prin Legea nr.206-XV din 29.05.2003, în vigoare 18.07.2003]

Secţiunea a 45-a

Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea

de sancţiune pentru contravenţie vamală

Articolul 280. Recurgerea la executarea deciziei privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală

(1) Organul vamal recurge la executarea deciziei privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală:

a) după expirarea termenului de atac;

b) la data emiterii de către instanţa de judecată a hotărîrii cu privire la plîngerea împotriva deciziei organului vamal.

(2) Organul vamal care a emis decizia privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală recurge direct la executarea ei sau expediază organului financiar sau instituţiilor bancare un aviz despre recurgerea la executarea deciziei, sau recurge la executarea ei prin intermediul executorului judiciar, dacă un alt mod de executare a deciziei nu este posibil.

(3) Decizia privind aplicarea de sancţiune nu mai este pasibilă de executare dacă la executarea ei nu s-a recurs în termen de 6 luni de la data emiterii.

(4) În cazul în care executarea deciziei privind aplicarea de sancţiune este suspendată în legătură cu depunerea în termen a plîngerii sau cu declararea recursului împotriva acestei decizii, curgerea termenului de executare a deciziei, stabilit la alin.(3), se suspendă pînă la examinarea plîngerii sau recursului.

Articolul 281. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea amenzii sau perceperea costului mărfurilor şi mijloacelor de transport

(1) Amenda sau costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport trebuie să fie achitate de contravenient în termen de 15 zile de la data la care a primit decizia, iar în cazurile de depunere a plîngerei sau de declarare a recursului împotriva acestei decizii – în termen de 15 zile de la data emiterii deciziei de nesatisfacere a plîngerii sau recursului.

(2) Amenda sau costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport contravenientul le varsă la organul vamal care a emis decizia privind aplicarea de sancţiune sau la o instituţie bancară. Determinarea echivalentului în lei moldoveneşti al sumelor exprimate în valută străină se face la cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei din ziua vărsării amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport.

(3) Dacă persoana fizică sau persoana cu funcţie de răspundere nu va vărsa amenda sau costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport în termenul stabilit, echivalentul lor se percepe din costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport ridicate pentru a se asigura aplicarea sancţiunii, din costul bunurilor gajate sau sechestrate prin prezentarea garanţiei de achitare, prin decontarea mijloacelor de pe contul de depozit sau în mod silit din veniturile băneşti sau mijloacele băneşti ale contravenientului. Dacă persoana fizică nu lucrează sau dacă reţinerea amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport din veniturile băneşti sau din mijloacele băneşti ale persoanei fizice sau ale persoanei cu funcţie de răspundere nu este posibilă din alte motive, perceperea amenzii sau costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport se efectuează în temeiul unei decizii a organului vamal de către executorul judiciar prin urmărirea patrimoniului persoanei fizice sau al persoanei cu funcţie de răspundere sau a cotei ei în proprietatea comună.

(4) Dacă persoana juridică sau persoana care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică nu achită în termenul stabilit amenda sau costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport, echivalentul lor se reţine din costul mărfurilor şi al mijloacelor de transport ridicate pentru a se asigura aplicarea sancţiunii, din costul bunurilor gajate sau sechestrate prin prezentarea garanţiei de achitare, prin decontarea mijloacelor de pe contul de depozit sau în mod forţat prin expedierea către instituţia financiară a unui aviz privind recurgerea la executarea deciziei.

(5) Dacă persoana juridică sau persoana care desfăşoară activitate de întreprinzător fără a se constitui persoană juridică nu dispune de mijloace băneşti pentru achitarea amenzii sau a costului mărfurilor şi al mijloacelor de transport, această sumă este percepută, în temeiul unei decizii a organului vamal, de către executorul judiciar prin urmărirea patrimoniului acestor persoane.

(6) Dacă organul vamal recurge la executarea indirectă a deciziei sale, organul care a executat-o îi remite decizia cu menţiunea executării.

Articolul 282. Executarea deciziei organului vamal privind confiscarea

(1) La expirarea termenului de depunere a plîngerii împotriva deciziei organului vamal privind confiscarea, mărfurile, mijloacele de transport şi alte bunuri care fac obiectul acestei decizii se confiscă, indiferent de faptul dacă sînt proprietatea contravenientului şi indiferent de faptul dacă contravenientul a fost identificat sau nu.

(2) Dacă organul vamal nu ridică mărfurile, mijloacele de transport şi alte bunuri prevăzute la alin.(1), contravenientul sau persoana care le deţine trebuie să le predea organului vamal în termen de 15 zile de la data înmînării sau expedierii deciziei, iar în cazurile de depunere a plîngerii sau de declarare a recursului împotriva acesteia, în termen de 15 zile de la data emiterii deciziei privind nesatisfacerea plîngerii sau a recursului. În caz contrar, decizia de confiscare emisă de organul vamal este îndeplinită de către executorul judiciar şi remisă, cu menţiunea executării, organului vamal care a emis-o.

(3) În cazul în care nu este posibilă confiscarea mărfurilor şi a mijloacelor de transport care fac obiectul contravenţiei vamale, a mărfurilor şi mijloacelor de transport dotate cu ascunzişuri speciale pentru trecerea peste frontiera vamală a mărfurilor şi a altor bunuri care fac obiectul contravenţiei vamale, tăinuite de controlul vamal, precum şi a mijloacelor de transport cu care a fost transportat obiectul contravenţiei vamale, de la contravenient se percepe costul acestora în modul stabilit la art.281.

(4) Mărfurile, mijloacele de transport şi alte bunuri (cu excepţia valutei, obiectelor de artă, obiectelor de valoare istorică sau arheologică, obiectelor prohibite pentru circulaţie), ridicate de la persoană în cazul de contravenţie vamală, pot fi răscumpărate de aceasta, cu acordul organului vamal ierarhic superior, la un preţ dublu, în vigoare la momentul depistării contravenţiei, pînă a se recurge la executarea deciziei de confiscare.

Articolul 283. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune în partea referitoare la retragerea autorizaţiei sau atestatului de calificare

(1) Decizia organului vamal privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală în ceea ce se referă la retragerea autorizaţiei sau atestatului de calificare este executată nemijlocit de către organul vamal care a emis această decizie.

(2) Autorizaţia sau atestatul de calificare retrase devin nevalabile în momentul recurgerii la executarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală.

(3) Persoana a cărei autorizaţie sau al cărei atestat de calificare sînt retrase de către organul vamal trebuie să le predea acestuia, în termen de 15 zile de la data la care i s-a înmînat sau expediat decizia, iar în cazurile de depunere a plîngerii sau de declarare a recursului împotriva acestei decizii, în termen de 15 zile de la data emiterii deciziei privind nesatisfacerea plîngerii sau a recursului. Neîndeplinirea acestor cerinţe în termen atrage răspunderea prevăzută de prezentul cod pentru nesupunere dispoziţiei sau cererii legale formulate de organul vamal.

Articolul 284. Executarea deciziei organului vamal privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală persoanelor care locuiesc sau se află în străinătate şi nu au patrimoniu în Republica Moldova

Decizia privind aplicarea de sancţiune pentru contravenţie vamală persoanelor care locuiesc sau se află în străinătate şi nu au patrimoniu în Republica Moldova este executată în conformitate cu legislaţia acesteia, cu acordurile internaţionale la care ea este parte, încheiate cu statele în care locuiesc sau se află aceste persoane, precum şi cu statele unde se află patrimoniul lor.

Capitolul XI

ATACAREA DECIZIILOR, ACŢIUNILOR SAU INACŢIUNII ORGANELOR

VAMALE ŞI ALE COLABORATORILOR VAMALI

Secţiunea a 46-a

Principii generale

Articolul 285. Domeniul de aplicare al prezentului capitol

Prevederile prezentului capitol se aplică tuturor cazurilor de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali, cu excepţia cazurilor de atac al sancţiunilor administrative şi penale.

Articolul 286. Dreptul de a ataca deciziile, acţiunile sau inacţiunea organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Orice persoană are dreptul să atace deciziile (inclusiv actele normative), acţiunile sau inacţiunea organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali dacă consideră că sînt lezate drepturile sau interesele sale legitime.

Articolul 287. Căile de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Deciziile, acţiunile şi inacţiunea organelor vamale, ale colaboratorilor vamali pot fi atacate succesiv pe două căi: administrativă şi judiciară.

Secţiunea a 47-a

Calea administrativă de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii

organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 288. Calea administrativă de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

(1) Deciziile, acţiunile sau inacţiunea organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali sînt atacate iniţial în Departamentul Vamal.

(2) Acţiunile sau inacţiunea factorilor de decizie ai Departamentului Vamal pot fi atacate în departament, iar deciziile Departamentului Vamal – în instanţă de judecată.

Articolul 289. Termenul în care se poate exercita calea administrativă de atac

(1) Deciziile, acţiunile sau inacţiunea organelor vamale, ale colaboratorilor vamali pot fi atacate în termen de 10 zile de la data comunicării deciziei sau efectuării acţiunii.

(2) Dacă decizia organului vamal sau a colaboratorului vamal nu a fost comunicată persoanei vizate, aceasta poate depune plîngere în termen de 6 luni de la data emiterii deciziei.

(3) Inacţiunea organului vamal sau a colaboratorului vamal poate fi atacată în termen de 3 luni de la data expirării termenului de soluţionare a plîngerii.

Articolul 290. Termenul de soluţionare a plîngerii

Plîngerea trebuie să fie soluţionată în termen de o lună. Departamentul Vamal este în drept să prelungească acest termen cu maximum o lună.

Articolul 291. Repunerea plîngerii în termen

Dacă, din motive întemeiate, plîngerea nu a fost depusă în termenul prevăzut la art.289, Departamentul Vamal este în drept, la demersul reclamantului, să o repună în termen.

Articolul 292. Forma plîngerii

Plîngerea se depune în scris la organul vamal competent sau colaboratorului vamal competent.

Articolul 293. Efectele depunerii plîngerii

(1) Depunerea plîngerii nu produce efecte asupra executării deciziei sau asupra acţiunii supuse atacului, cu excepţia cazului prevăzut la alin.(2).

(2) Dacă organul vamal sau colaboratorul vamal cărora le este adresată plîngerea consideră că decizia sau acţiunea atacată contravine legislaţiei, aceştia sînt în drept să o suspende total sau parţial.

Articolul 294. Colaborarea reclamantului

Reclamantul este obligat să colaboreze cu organul vamal şi colaboratorul vamal cărora le-a adresat plîngerea, în scopul elucidării circumstanţelor cazului.

Articolul 295. Retragerea sau anularea plîngerii

(1) Reclamantul este în drept să retragă sau să anuleze plîngerea în orice moment pînă la emiterea deciziei pe marginea ei. Retragerea sau anularea plîngerii se face prin cerere scrisă. Reclamantul care a retras sau anulat plîngerea nu are dreptul să depună aceeaşi plîngere în acelaşi caz, doar dacă se vor constata circumstanţe noi.

(2) Plîngerea se redepune în termenul prevăzut pentru depunerea plîngerilor.

Articolul 296. Deciziile organului vamal sau ale colaboratorilor vamali referitoare la plîngeri

(1) Deciziile organului vamal sau ale colaboratorilor vamali referitoare la plîngeri trebuie să fie emise în scris şi comunicate reclamantului.

(2) Deciziile organului vamal referitoare la plîngeri care prezintă interes general pot fi publicate.

Secţiunea a 48-a

Calea judiciară de atac al deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii

organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali

Articolul 297. Examinarea plîngerilor în instanţă de judecată

(1) Plîngerile împotriva deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali referitoare la efectuarea controlului vamal, vămuirii, actelor de procedură în cazul de contravenţie vamală sau la cercetarea lui (cu excepţia cazurilor de atac al deciziilor organelor vamale privind aplicarea simplificată de sancţiuni) şi în alte chestiuni care nu se referă la politica economică a Republicii Moldova pot fi depuse în instanţa de judecată în a cărei rază de activitate se află organul vamal sau locul de muncă al colaboratorului vamal ale căror decizii, acţiuni sau a căror inacţiune sînt atacate.

(2) Plîngerile împotriva deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali adresate Judecătoriei Economice a Republicii Moldova sînt examinate în conformitate cu prevederile Codului de procedură civilă.

(3) Alte plîngeri împotriva deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii Departamentului Vamal şi ale colaboratorilor lui pot fi adresate Procurorului General.

Articolul 298. Procedura exercitării căii judiciare de atac

Procedura exercitării căii judiciare de atac este reglementată de Codul de procedură civilă.

Secţiunea a 49-a

Revizuirea deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale

şi ale colaboratorilor vamali în caz de recurs al procurorului,

precum şi în caz de control al legalităţii lor

Articolul 299. Recursul procurorului

Recursul procurorului trebuie să fie examinat de organul vamal sau de colaboratorul vamal în decursul a 10 zile de la primirea lui. Rezultatele examinării recursului sînt comunicate procurorului în scris.

Articolul 300. Revizuirea deciziilor, acţiunilor sau inacţiunii organelor vamale şi ale colaboratorilor vamali de către Departamentul Vamal

Departamentul Vamal este în drept să anuleze sau să modifice decizia organului vamal inferior, precum şi să acţioneze legal în cazul acţiunilor ilegale sau inacţiunii organului vamal inferior.

Capitolul XII

APLICAREA DE MĂSURI LA FRONTIERĂ ÎN VEDEREA

PROTECŢIEI PROPRIETĂŢII INTELECTUALE

Articolul 301. Noţiunile principale utilizate în prezentul capitol

În sensul prezentului capitol, următoarele noţiuni principale semnifică:

obiecte de proprietate intelectuală – obiectele dreptului de autor şi ale drepturilor conexe, invenţiile brevetate, modelele de utilitate, topografiile circuitelor integrate, soiurile de plante, desenele şi modelele industriale (designul), mărcile de produse şi de servicii, denumirile de origine ale mărfurilor, denumirile de firmă;

drepturi de proprietate intelectuală – drepturile exclusive şi neexclusive asupra unui sau mai multor obiecte de proprietate intelectuală;

titular – deţinătorul unui drept de proprietate intelectuală sau orice altă persoană autorizată legal să exercite un drept de proprietate intelectuală, sau reprezentantul acestora;

mărfuri (produse) contrafăcute:

a) mărfurile (produsele), inclusiv ambalajul lor, avînd aplicată o marcă identică celei înregistrate în mod legal pentru mărfuri (produse) similare sau o marcă imposibil de a fi distinsă, în elementele sale esenţiale, de una înregistrată sau protejată în oricare alt temei legal (mărcile notorii), încălcîndu-se prin aceasta drepturile titularului mărcii respective;

b) orice material purtător de semne (embleme, etichete, instrucţiuni pentru utilizare, documente atestînd garanţia) ale mărfurilor (produselor) contrafăcute prezentate separat sau împreună;

c) ambalaje purtînd mărcile mărfurilor (produselor) contrafăcute;

operă-pirat – operă care reprezintă sau include copii făcute fără consimţămîntul titularului drepturilor de autor sau drepturilor conexe ori al titularului unui design, indiferent dacă acesta este înregistrat sau nu conform legislaţiei în vigoare, ori fără consimţămîntul persoanei autorizate de titular în ţara de producţie, în cazurile în care difuzarea (comercializarea sau închirierea) acestor copii este o încălcare a drepturilor respective.

Notă: Orice mulaj, matriţă, formă confecţionată sau adaptată special pentru fabricarea unei mărci contrafăcute sau pentru fabricarea unor mărfuri (produse) pe care se aplică astfel de marcă, sau pentru crearea de opere-pirat sînt considerate mărfuri (produse) contrafăcute sau opere-pirat în cazul cînd utilizarea unor astfel de mulaje, matriţe, forme încalcă drepturile titularului.

Articolul 302. Cererea de suspendare a punerii mărfurilor (produselor) în circulaţie

Titularul unui drept de proprietate intelectuală, presupunînd că în cazul trecerii de mărfuri (produse) peste frontiera vamală pot fi încălcate drepturile lui de proprietate intelectuală, poate solicita asistenţă organelor vamale, prezentînd o cerere în care:

a) este adeverit faptul că solicitantul este titularul dreptului de proprietate intelectuală, indicîndu-se temeiul apariţiei acestui drept;

b) sînt descrise detaliat mărfurile (produsele) purtătoare ale dreptului său de proprietate intelectuală pentru ca organul vamal să le poată identifica (se prezintă mostre de producţie originală, se indică locul unde au fost produse, producătorul lor, alţi titulari de drept etc.);

c) este solicitată suspendarea vămuirii mărfurilor (produselor) în privinţa cărora există suspiciuni că ar fi contrafăcute sau că ar fi opere-pirat;

d) este indicată perioada în care organul vamal urmează să aplice măsurile de protecţie;

e) sînt expuse informaţii despre solicitant şi despre reşedinţa sa.

Articolul 303. Documentele anexate la cererea de suspendare a punerii mărfurilor (produselor) în circulaţie

(1) Titularul depune la Departamentul Vamal o cerere scrisă, la care anexează:

a) documentele ce atestă existenţa şi apartenenţa dreptului de proprietate intelectuală în conformitate cu legislaţia proprietăţii intelectuale;

b) procura, eliberată de titularul dreptului de proprietate intelectuală, prin care solicitantul este abilitat să ceară asistenţă vamală, dacă acesta este reprezentantul autorizat al titularului;

c) bonul de plată a taxei pentru asistenţă vamală;

d) alte documente.

(2) Taxa pentru asistenţă vamală se depune la organul vamal. Ea este destinată acoperirii cheltuielilor administrative efectuate de organul vamal. Taxa se stabileşte în raport cu termenul pentru care se cere asistenţă vamală. Cuantumul taxei pentru asistenţă vamală este stabilit de Guvern.

(3) Titularul este obligat să comunice modificarea datelor indicate în cerere în termen de 10 zile de la modificare.

Articolul 304. Durata suspendării

(1) În termen de 30 de zile de la primirea cererii de acordare a asistenţei vamale, Departamentul Vamal comunică titularului dacă cererea a fost acceptată ori respinsă sau dacă ea face obiectul unor examinări, sau dacă sînt necesare informaţii suplimentare. În cazul în care este acceptată, cererea devine valabilă pentru perioada indicată în ea.

(2) Termenul de acordare a asistenţei vamale nu-l poate depăşi pe cel al valabilităţii dreptului de proprietate intelectuală. Termenul de acordare a asistenţei vamale începe să curgă de la data acceptării cererii. Acest termen poate fi prelungit în baza unei alte cereri.

Articolul 305. Măsurile organelor vamale de depistare şi reţinere a mărfurilor (produselor) contrafăcute sau a operelor-pirat

(1) Departamentul Vamal comunică organelor vamale informaţia furnizată de titular pentru a se lua măsuri la frontieră în vederea depistării şi reţinerii mărfurilor (produselor) contrafăcute şi operelor-pirat. Despre toate măsurile întreprinse la depistarea încălcării dreptului de proprietate intelectuală, organul vamal informează imediat Departamentul Vamal.

(2) În baza cererii acceptate, şeful organului vamal emite o decizie de suspendare a vămuirii mărfurilor (produselor) suspectate a fi contrafăcute sau a fi opere-pirat. Această măsură şi motivele aplicării ei se comunică importatorului şi titularului nu mai tîrziu decît în a doua zi lucrătoare. Totodată, organul vamal comunică importatorului numele şi adresa titularului, iar titularului – numele şi adresa importatorului.

(3) Fără a aduce atingere confidenţialităţii informaţiilor, organul vamal poate permite părţilor să examineze mărfurile (produsele) a căror vămuire este suspendată, precum şi să preleve probe în vederea stabilirii, prin analize sau testări, dacă mărfurile (produsele) sînt contrafăcute, sînt opere-pirat sau lezează în alt mod dreptul de proprietate intelectuală.

(4) Organul vamal poate furniza titularului informaţii suplimentare pentru a determina dacă mărfurile (produsele) sînt contrafăcute, sînt opere-pirat sau lezează în alt mod dreptul de proprietate intelectuală.

(5) În cazul în care s-a stabilit, prin procedură legală, că mărfurile (produsele) sînt contrafăcute, sînt opere-pirat sau lezează în alt mod dreptul de proprietate intelectuală, organul vamal poate furniza titularului copii de pe documentele însoţitoare ale acestor mărfuri (produse), precum şi orice altă informaţie sau orice alt document pe care le deţine în legătură cu astfel de mărfuri (produse).

(6) În cazul în care s-a stabilit că transportatorului, importatorului, exportatorului sau proprietarului de mărfuri (produse) li s-a pricinuit un prejudiciu prin reţinerea nejustificată a mărfurilor (produselor) sau prin reţinerea punerii lor în circulaţie din cauza faptului că titularul (solicitantul) a prezentat date eronate, ultimul poartă răspundere de prejudiciul adus.

Articolul 306. Asigurarea mărfurilor (produselor) reţinute de organul vamal

(1) În termen de 15 zile de la avizarea titularului cu privire la suspendarea vămuirii, acesta este obligat să depună la organul vamal un gaj a cărui valoare este echivalentă cu valoarea mărfurilor (produselor) reţinute de organul vamal. Valoarea mărfurilor (produselor) reţinute se va determina în baza documentelor însoţitoare. Gajul se percepe ca asigurare pentru restituirea cheltuielilor suportate de organul vamal la păstrarea bunurilor reţinute, a cheltuielilor suportate de transportator, importator, exportator, proprietar la reţinerea mărfurilor (produselor), a cheltuielilor suportate de persoanele ale căror interese sînt lezate prin suspendarea vămuirii din cauza faptului că titularul (solicitantul) a prezentat date eronate despre mărfurile (produsele) reţinute. În cazul nedepunerii gajului în termenul indicat, decizia privind suspendarea vămuirii se anulează şi se permite vămuirea.

(2) Titularul şi posesorul mărfurilor (produselor) îşi vor repara reciproc, în temeiul unei hotărîri judecătoreşti, prejudiciul pe care l-au pricinuit prin acţiuni nelegitime.

Articolul 307. Măsurile întreprinse în cazul inacţiunii titularului

Organul vamal procedează la vămuirea mărfurilor dacă, în termen de 30 de zile de la avizarea titularului cu privire la suspendarea vămuirii, nu a primit de la acesta nici o înştiinţare despre pornirea unui proces legal care să conducă la emiterea unei decizii în fond.

Articolul 308. Acţiunile din oficiu

(1) În cazul cînd există temeiuri suficiente (informaţii operative indicii), organul vamal poate suspenda din oficiu vămuirea şi poate cere titularului să-i furnizeze gratuit orice informaţie şi să-i acorde sprijin, inclusiv asistenţă în efectuarea expertizei tehnice, alt ajutor necesar stabilirii adevărului referitor la mărfurile (produsele) suspectate a fi contrafăcute sau a fi opere-pirat sau care lezează în alt mod dreptul de proprietate intelectuală.

(2) Organul vamal comunică imediat titularului locul şi data suspendării din oficiu a vămuirii mărfurilor (produselor) suspecte.

(3) Dacă, în termen de 3 zile de la data avizării titularului despre suspendarea vămuirii mărfurilor (produselor) suspecte, acesta nu va întreprinde acţiunile prevăzute la art.302-306, organul vamal procedează la vămuirea mărfurilor în conformitate cu art.306.

Articolul 309. Măsurile aplicate mărfurilor (produselor) contrafăcute sau operelor-pirat

(1) Dacă se dispune, prin hotărîre judecătorească, nimicirea mărfurilor (produselor) contrafăcute sau operelor-pirat, aceasta se face sub supraveghere vamală. Dacă se dispune numai confiscarea mărfurilor (produselor), valoarea lor se determină potrivit normelor legale, cu condiţia de a nu fi puse în circulaţie şi de a nu se aduce prejudicii titularului dreptului de proprietate intelectuală.

(2) Organul vamal nu va permite reexportul de mărfuri (produse) contrafăcute sau de opere-pirat şi nici plasarea lor sub vreun alt regim vamal.

Articolul 310. Importul în cantităţi minime

Organul vamal nu va întreprinde măsurile prevăzute în prezentul capitol în cazul mărfurilor (produselor) contrafăcute sau operelor-pirat din bagajele de mînă sau de însoţire ale călătorilor, în cadrul regimului vamal stabilit pentru aceste persoane.

Capitolul XIII

COLABORATORII VAMALI

Secţiunea a 50-a

Statutul juridic al colaboratorilor vamali

Articolul 311. Colaboratorii vamali

(1) Pot fi colaboratori vamali cetăţenii Republicii Moldova care au împlinit vîrsta de 18 ani, apţi după calităţile profesionale şi morale, după nivelul de studii şi starea de sănătate să exercite funcţiile organului vamal.

(2) La angajarea iniţială în organul vamal, poate fi stabilit un termen de încercare de 6 luni.

(3) În termen de 20 de zile de la data conferirii primului grad special, colaboratorul vamal depune următorul jurămînt:

“Jur să respect cu stricteţe Constituţia şi legile Republicii Moldova, să apăr suveranitatea şi securitatea ei economică, să execut conştiincios obligaţiile de serviciu.”

(4) Procedura depunerii jurămîntului este aprobată de directorul general al Departamentului Vamal.

(5) Angajarea în serviciu în organele vamale se face în bază de contract individual de muncă.

(6) Colaboratorilor vamali li se conferă grade speciale în conformitate cu Legea serviciului în organele vamale.

(7) Colaboratorii vamali poartă uniformă, atribuită gratuit. Modelul uniformei este aprobat de Guvern. Regulile de port-uniformă sînt aprobate de directorul general al Departamentului Vamal.

(8) Prevederile alin.(5)-(7) se extind şi asupra conducătorilor şi specialiştilor din laboratoarele vamale, instituţiile de cercetări ştiinţifice, instituţiile de învăţămînt din cadrul Departamentului Vamal.

Articolul 312. Exercitarea atribuţiilor de serviciu ale colaboratorilor vamali

(1) În exercitarea atribuţiilor de serviciu, colaboratorii vamali:

a) sînt reprezentanţi ai puterii de stat şi se află sub ocrotirea statului;

b) se conduc de legislaţia Republicii Moldova, de acordurile internaţionale la care aceasta este parte;

c) sînt subordonaţi numai colaboratorilor superiori, împuterniciţi direct.

(2) Este interzisă imixtiunea în activitatea organelor vamale şi a colaboratorilor vamali sau exercitarea de influenţă asupra lor în luarea de decizii sau efectuarea de operaţiuni vamale. Încălcarea acestor interdicţii atrage sancţiunile prevăzute de prezentul cod.

(3) Nici o persoană nu este în drept să oblige colaboratorul vamal să efectueze acţiuni pe care legislaţia nu le-a dat în sarcina organelor vamale.

(4) În activitatea sa, inclusiv în emiterea de ordine şi decizii, colaboratorul vamal trebuie să se conducă de legislaţie.

(5) În organele vamale este inadmisibilă crearea şi activitatea structurilor de partide, asociaţii obşteşti, inclusiv religioase, cu excepţia sindicatelor. Colaboratorii vamali nu au dreptul să se conducă în activitatea lor de hotărîrile partidelor sau ale asociaţiilor obşteşti.

(6) Colaboratorul vamal nu are dreptul:

a) să desfăşoare activitate de întreprinzător, inclusiv prin intermediari;

b) să reprezinte persoane terţe în activitatea vamală;

c) să exercite concomitent alte funcţii retribuite, cu excepţia activităţii didactice şi ştiinţifice;

d) să îndeplinească contracte civile care se referă la activitatea vamală;

e) să acorde în orice mod sprijin ilegal persoanelor în exercitarea atribuţiilor de serviciu, fiind recompensat pentru acordarea acestui sprijin sau primind alte servicii ori facilităţi într-un anumit domeniu;

f) să participe la conducerea de întreprinderi comerciale direct sau prin intermediari.

(7) Insultarea şi ameninţarea colaboratorului vamal, opunerea de rezistenţă sau aplicarea violenţei faţă de acesta, sau atentarea la viaţa, sănătatea şi la bunurile lui sînt sancţionate în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative.

(8) Legislaţia garantează apărarea vieţii, sănătăţii, onoarei, demnităţii şi bunurilor membrilor de familie ai colaboratorului vamal de atentatele întreprinse în legătură cu exercitarea atribuţiilor lui de serviciu.

Articolul 313. Caracterul executoriu al dispoziţiilor şi cerinţelor legale ale colaboratorului vamal

(1) Dispoziţiile şi cerinţele legale ale colaboratorului vamal sînt executorii pentru toate persoanele fizice şi juridice.

(2) Nesupunerea dispoziţiilor sau cerinţelor legale ale colaboratorului vamal, alte acţiuni care împiedică îndeplinirea atribuţiilor lui de serviciu sînt sancţionate în conformitate cu prevederile Codului cu privire la contravenţiile administrative.

(3) Colaboratorul vamal nu este răspunzător de prejudiciile morale, fizice şi patrimoniale cauzate contravenientului, prin aplicarea, în condiţiile prezentului cod, a forţei fizice, a mijloacelor speciale şi a armei de foc, dacă prejudiciul este direct proporţional puterii de rezistenţă opusă de contravenient.

Secţiunea a 51-a

Aplicarea forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc

Articolul 314. Condiţiile şi limitele aplicării forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc

(1) În cazurile prevăzute de prezentul cod, colaboratorul vamal are dreptul să aplice forţă fizică, mijloace speciale şi armă de foc.

(2) Colaboratorul vamal este obligat să facă o pregătire specială, să se controleze (testeze) periodic în privinţa corespunderii exigenţelor şi condiţiilor legate de aplicarea forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc.

(3) În cazul aplicării forţei fizice, mijloacelor speciale şi armei de foc, colaboratorul vamal este obligat:

a) să prevină că intenţionează a le aplica, acordînd timp suficient pentru îndeplinirea cerinţelor pe care le-a expus, cu excepţia cazurilor cînd întîrzierea aplicării forţei fizice, mijloacelor speciale sau armei de foc creează pericol nemijlocit pentru viaţa şi sănătatea sa, ori se poate solda cu alte urmări grave; în cazul atacului prin surprindere, al atacului cu utilizarea tehnicii de luptă şi mijloacelor de transport ori în alte împrejurări cînd avertizarea este imposibilă sau lipsită de sens;

b) să asigure acordarea de prim-ajutor persoanelor rănite şi să încunoştinţeze de îndată şeful organului vamal sau adjunctul acestuia de impactul produs;

c) să reducă la minimum prejudiciul cauzat la lichidarea impactului, ţinînd cont de caracterul şi gradul pericolului contravenţiei şi contravenientului, de puterea de rezistenţă opusă.

(4) Şeful organului vamal sau adjunctul acestuia este obligat să încunoştinţeze imediat procurorul de cazurile mortale sau leziunile corporale grave.

(5) Depăşirea împuternicirilor în aplicarea forţei fizice, mijloacelor speciale sau armelor de foc atrage răspunderea stabilită de legislaţie.

Articolul 315. Aplicarea forţei fizice

Colaboratorul vamal are dreptul să aplice forţa fizică pentru a preîntîmpina încălcările de lege, a reţine contravenienţii, a înfrînge rezistenţa lor, a contracara nerespectarea dispoziţiilor sau cerinţelor lui legale, a preîntîmpina pătrunderea în încăperi, pe teritoriu, la mărfuri şi mijloace de transport aflate sub supraveghere vamală, a reprima alte acţiuni care nu îi permit să-şi îndeplinească obligaţiile cînd măsurile nonviolente nu asigură îndeplinirea lor.

Articolul 316. Aplicarea de mijloace speciale

(1) Colaboratorul vamal are dreptul să aplice cătuşe, bastoane de cauciuc, substanţe lacrimogene, dispozitive de deschidere a încăperilor, mijloace de reţinere (oprire) forţată a mijloacelor de transport, alte mijloace speciale pentru:

a) a respinge un atac asupra sa ori asupra altor persoane;

b) a respinge un atac asupra imobilelor şi mijloacelor de transport care aparţin organului vamal sau care sînt folosite de el, asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală, a le elibera în cazul ocupării sau acaparării lor;

c) a reţine infractorii, a-i aduce în încăperile de serviciu ale organului vamal, dacă aceştia nu se supun, opun rezistenţă sau pot provoca leziuni lor înşişi sau celor din jur;

d) a înfrînge rezistenţa fizică ce i se opune;

e) a stopa mijlocul de transport al cărui şofer nu a îndeplinit indicaţia şi nu a oprit;

f) în alte cazuri de împiedicare cu premeditare a colaboratorului vamal să-şi îndeplinească obligaţiile.

(2) Este interzisă aplicarea de mijloace speciale asupra femeilor însărcinate, persoanelor cu semne vădite de invaliditate şi minorilor, cu excepţia cazurilor cînd aceştia opun rezistenţă armată, cînd comit un atac în grup, un atac armat sau efectuează alte acţiuni ce pun în pericol viaţa şi sănătatea celor din jur, integritarea mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală.

(3) Pentru autoapărare sau în alte situaţii de necesitate, colaboratorul vamal, neavînd mijloace speciale, poate face uz de arma de foc sau de alte mijloace disponibile.

Articolul 317. Portul, deţinerea şi folosirea armelor de foc

(1) În exerciţiul funcţiunii, unele categorii de colaboratori vamali, stabilite de către Departamentul Vamal, au dreptul de a purta, deţine şi folosi armă de foc.

(2) Lista tipurilor de arme de foc şi de muniţii din dotarea organelor vamale este stabilită de către Departamentul Vamal şi aprobată de Guvern.

Articolul 318. Aplicarea şi folosirea armelor de foc

(1) Ca măsură excepţională, colaboratorii vamali, consemnaţi la art.317, au dreptul să aplice arma de foc pentru:

a) a respinge un atac asupra angajaţilor din organele vamale cînd viaţa şi sănătatea lor sînt în pericol;

b) a preîntîmpina vreo încercare de deposedare a colaboratorului vamal de arma de foc. Încercarea persoanei reţinute de colaboratorul vamal să se apropie de arma de foc prin ignorarea somaţiei de a nu se apropia de el sau să se atingă de armă este interpretată ca încercare de a pune stăpînire pe armă;

c) a respinge un atac în grup sau un atac armat asupra imobilelor şi mijloacelor de transport care aparţin organului vamal sau care sînt folosite de el, asupra mărfurilor şi mijloacelor de transport aflate sub supraveghere vamală, pentru a le elibera în cazul ocupării sau acaparării lor;

d) a reţine persoanele care opun rezistenţă armată, persoana înarmată care ignoră somaţia de a depune arma.

(2) Colaboratorii vamali consemnaţi la art.317 au dreptul să folosească armele de foc şi pentru:

a) stoparea mijlocului de transport prin defectarea lui dacă şoferul creează pericol pentru viaţa şi sănătatea angajaţilor organului vamal şi nu se supune somaţiilor repetate de a opri mijlocul de transport;

b) neutralizarea animalelor care pun în pericol viaţa şi sănătatea angajaţilor organului vamal;

c) avertizarea despre intenţia de a aplica arma de foc, semnalizarea alertei sau solicitarea de ajutor.

(3) Este interzisă aplicarea armei de foc asupra femeilor, persoanelor cu semne vădite de invaliditate şi minorilor, cu excepţia cazurilor cînd aceştia opun rezistenţă armată, cînd comit un atac în grup, un atac armat sau efectuează alte acţiuni ce pun în pericol viaţa şi sănătatea angajaţilor organului vamal. Este interzisă aplicarea armei de foc şi cînd există o aglomerare mare de oameni şi pot fi afectate persoane nevinovate.

(4) Despre fiecare caz de aplicare a armei de foc, colaboratorul vamal este obligat să raporteze în scris neîntîrziat şefului organului vamal sau adjunctului acestuia care, la rîndul lor, vor încunoştinţa procurorul în timp de 24 de ore de la aplicarea armei de foc.

Secţiunea a 52-a

Răspunderea organului vamal şi a colaboratorilor vamali

Articolul 319. Răspunderea organului vamal

(1) Organul vamal răspunde pentru prejudiciile cauzate persoanelor şi patrimoniului lor prin decizii şi acţiuni ilegale sau prin inacţiune, precum şi pentru prejudiciile cauzate de colaboratorii vamali şi alţi angajaţi ai organului vamal în exerciţiul funcţiunii prin decizii şi acţiuni ilegale, prin inacţiune.

(2) Prejudiciile sînt reparate în conformitate cu prevederile legislaţiei.

(3) Prejudiciile cauzate prin acţiuni legale nu sînt reparabile.

Articolul 320. Răspunderea colaboratorilor vamali şi a altor angajaţi ai organului vamal

Pentru decizii şi acţiuni ilegale sau pentru inacţiune, colaboratorii vamali şi alţi angajaţi ai organului vamal sînt sancţionaţi disciplinar, administrativ, penal sau lor li se aplică alte sancţiuni în conformitate cu legislaţia.

Capitolul XIV

ADMINISTRAREA STATISTICII VAMALE

Articolul 321. Statistica vamală a comerţului exterior

(1) Organele vamale adună, în baza declaraţiilor vamale, şi prelucrează date despre trecerea mărfurilor peste frontiera vamală, prezintă informaţii autorităţilor publice centrale, conform legislaţiei.

(2) Datele referitoare la o operaţiune sau la un agent economic concret sînt considerate confidenţiale şi nu pot fi transmise unor terţi şi nici altor autorităţi publice fără permisiunea declarantului, cu excepţia cazurilor prevăzute de legislaţie.

Articolul 322. Sursele de date pentru statistica vamală

Sursele de date pentru statistica vamală sînt documentaţia şi informaţia prezentate pentru vămuire şi efectuarea controlului vamal.

Articolul 323. Furnizarea informaţiei statistice

(1) Organul vamal poate furniza, contra taxă, solicitanţilor informaţie statistică, informaţie generalizatoare sau referitoare la persoana interesată.

(2) Cuantumul taxei pentru informaţie statistică, precum şi scutirile de taxă sînt stabilite de legislaţie.

Capitolul XV

DISPOZIŢII FINALE

Articolul 324.

(1) Prevederile prezentului cod se aplică în mod uniform şi nediscriminatoriu pe întreg teritoriul Republicii Moldova.

(2) În cazul interpretării diferite a prevederilor prezentului cod, textul în limba de stat va prevala.

(3) La data intrării în vigoare a prezentului cod, se abrogă Codul vamal nr.1320-XII din 9 martie 1993.

(4) Preşedintelui Republicii Moldova i se propune să aducă Decretul nr.195 din 10 iunie 1994 privind organizarea magazinelor care comercializează mărfuri în regim “duty-free”, precum şi a magazinelor de servire a corpului diplomatic în conformitate cu prezentul cod.

[Art.324 completat prin Legea nr.751-XV din 21.12.2001, în vigoare 31.12.2001]

Articolul 325.

Guvernul, în termen de 2 luni:

va prezenta Parlamentului propuneri privind aducerea în concordanţă a legislaţiei cu prezentul cod;

va aduce actele sale normative în conformitate cu prezentul cod;

va asigura revizuirea şi abrogarea actelor normative departamentale care contravin prezentului cod;

va elabora actele normative care vor reglementa aplicarea prezentului cod.