R E G U L A M E N T

privind tranzacţii cu persoane afiliate băncii

[Denumirea modificată prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

nr. 1/09  din  10.11.1995

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.67/27 din 30.11.1995

* * *

Abrogat: 19.02.2010

Hotărîrea BNM nr.297 din 30.12.2009

Aprobat

de Consiliul de Administraţie

al Băncii Naţionale a Moldovei,

proces-verbal nr. 31

din 10 noiembrie 1995

I. DEFINIŢII

A. La persoanele afiliate persoanei juridice, inclusiv băncii se referă:

1. Administratorii persoanei juridice şi membrii comitetului de credit (în cazul băncii);

2. Acţionarii care, direct sau indirect, deţin sau controlează cinci şi mai multe procente din capitalul acţionar al băncii. Dacă acţiunile le deţine sau le controlează soţul (soţia) unei astfel de persoane sau o rudă de gradul întîi, atunci se consideră că acţiunile sînt deţinute şi controlate de această persoană.

3. Orice persoană care exercită control* asupra persoanei juridice, sau se află sub controlul persoanei juridice, sau se află, împreună cu persoana juridică sub controlul unei alte persoane şi care se consideră dar nu se vor limita la:

- sucursalele (companiile-fiice) persoanei juridice şi sucursalele (companiile-fiice) persoanelor afiliate persoanei juridice;

- persoanele, ale căror sucursale (companiile-fiice) este persoana juridică sau persoana afiliată persoanei juridice;

- persoanele, care se află sub acelaşi control cu persoanele afiliate persoanei juridice.

_______________

* - noţiunea de "exercitare a controlului" se va aplica în sensul definiţiei "exercitarea controlului" expusă în Regulamentul cu privire la expunerile "mari", cu modificările ulterioare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.70 din 14.12.95).

4. Persoanele afiliate persoanelor specificate la punctele 1-3.

La persoanele afiliate persoanei fizice se referă:

5. Orice persoană care, conform legislaţiei civile, este legată de persoana fizică printr-un raport de rudenie de gradul întîi şi doi, precum şi soţul acesteia sau are interes direct şi asociat într-o participaţie;

6. Persoana juridică asupra căreia persoana fizică, precum şi persoanele afiliate acesteia, individual sau în comun, exercită control.

[Pct.A în redacţia Hot.BNM nr.181 din 19.07.2007, în vigoare 24.08.2007]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.13 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.32 din 07.02.2002]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.284 din 28.10.99]

B. Expunere - orice activ şi/sau element extrabilanţier, reflectat în bilanţ şi/sau în afara bilanţului, care poate fi supus riscului de credit (riscul că debitorul şi/sau partea contractantă nu-şi va putea onora obligaţiunile sale faţă de bancă).

[Pct.B în redacţia Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

C. Expunerea totală a băncii faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd în comun include următoarele:

1. Suma creditelor acordate.

2. Datorii debitoare privind leasingul financiar.

3. Angajamentele contractuale ale băncii conform cărora banca acordă sau investeşte mijloace băneşti, includ, dar nu se limitează la următoarele puncte:

a) angajamentele privind acordarea creditului;

b) angajamentele de efectuare a plăţii (direct sau indirect) persoanei a treia în cazul neîndeplinirii angajamentelor de clientul băncii conform prevederilor acordului clientului cu persoana a treia sau în baza altor condiţii;

c) angajamentele de garanţie sau cauţiunile (fidejusiunile) în favoarea persoanei a treia, inclusiv acreditivele de rezervă, garanţii şi alte acorduri de acest fel;

d) orice angajament de a achiziţiona o creanţă sau alte drepturi de a efectua o plată a unei sume de bani.

4. Cote de participare în capitalul unităţilor economice.

5. Valori mobiliare emise de către agenţii economici, cu excepţia valorilor mobiliare deţinute de bancă în calitate de agent (comisionar profesionist).

6. Mijloace plasate la bănci comerciale, cu termenul de scadenţă ce depăşeşte 15 zile.

[Pct.C completat prin Hot. BNM nr.194 din 09.10.2008, în vigoare 14.11.2008]

[Pct.C modificat prin Hot.BNM nr.5 din 08.07.97]

D. Determinarea capitalului normativ total este reflectată în "Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc" din 31.05.1995.

E. Capitalul de gradul I este o parte a capitalului normativ total, determinat în "Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc" din 31.05.1995.

F. Tranzacţie cu persoanele afiliate este orice transfer de mijloace băneşti sau obligaţii contractuale între părţile afiliate şi bancă, indiferent dacă se percepe sau nu o plată.

[Pct.F introdus prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

II. TRANZACŢII CU PERSOANE AFILIATE BĂNCILOR

A. Tranzacţii

Tranzacţiile cu persoanele afiliate trebuie să reflecte interesele băncii şi nu pot fi în condiţii mai avantajoase decît cu alte persoane. Persoanele afiliate poartă răspundere faţă de bancă în caz dacă interesul lor personal este mai presus decît interesul băncii. Băncile trebuie să fie prevăzătoare la încheierea tranzacţiilor cu persoanele afiliate. Banca va efectua tranzacţii cu persoanele afiliate numai după acumularea informaţiei (documentelor) suficiente pentru argumentarea eficienţei tranzacţiilor respective, precum şi pentru evaluarea riscurilor aferente acestora.

B. Acordarea creditului

1. Banca poate acorda credite persoanelor afiliate la aceleaşi condiţii ca şi altor împrumutaţi (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii). Banca nu poate încasa de la persoanele afiliate dobînzi şi comisioane mai mici decît percepe în condiţii similare de la ceilalţi împrumutaţi (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii).

2. Banca e obligată să înainteze aceleaşi cerinţe către persoanele afiliate privind asigurarea rambursării creditului, condiţiilor achitării creditului, prezentării informaţiei complete a situaţiei financiare şi informaţiei referitor la utilizarea efectivă a creditului.

3. La acordarea creditelor persoanelor afiliate riscul de rambursare asumat de bancă nu trebuie să fie mai mare decît în cazul acordării creditelor altor împrumutaţi.

4. Banca aplică aceleaşi măsuri către persoanele afiliate, la rambursarea creditelor, ca şi către alţi împrumutaţi.

C. Acceptarea depozitelor

1. Banca poate accepta depozite de la persoane afiliate pe acelaşi termen şi cu aceleaşi condiţii ca şi pentru persoanele neafiliate.

2. Banca nu este în drept să plătească persoanelor afiliate o rată a dobînzii la depozite mai mare decît altor persoane pe asemenea depozite.

3. Banca nu are dreptul să creeze condiţii deosebite pentru depozitele persoanelor afiliate şi să permită overdrafturi* în astfel de condiţii pe conturile respective ale persoanelor afiliate.

_______________

* Overdraft - sold debitor pe conturile pasive

[Pct.C completat prin Hot.BNM nr.181 din 19.07.2007, în vigoare 24.08.2007]

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.284 din 28.10.99]

III. LIMITE MAXIME

A. Expunerea totală a băncii faţă de o persoană afiliată şi/sau un grup de persoane care acţionează împreună cu persoana afiliată băncii nu trebuie să depăşească 20% (douăzeci procente) din capitalul normativ total al băncii. În grupul de persoane care acţionează împreună cu persoana afiliată băncii se includ:

1. Agenţii economici în care persoana afiliată, necalificată ca autoritate publică,  deţine sau controlează direct sau indirect cinci sau mai multe procente din capitalul acestor agenţi, indiferent de forma organizatorico-juridică, şi/sau lucrează în calitate de administrator şi/sau este sucursală (compania fiică a ei).

2. Persoanele juridice, care se află sub acelaşi control cu persoana afiliată băncii.

3. Persoană fizică sau juridică faţă de care persoana afiliată a emis o garanţie (gaj, cauţiune (fidejusiune)).

[Pct.A completat prin Hot. BNM nr.194 din 09.10.2008, în vigoare 14.11.2008]

[Pct.A completat prin Hot.BNM nr.142 din 01.06.06, în vigoare 09.06.06]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.13 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

B. Suma totală a expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate şi/sau grupurile de persoane care acţionează împreună cu persoanele afiliate băncii nu trebuie să depăşească mărimea capitalului de gradul întîi al acestei bănci.

[Cap.III modificat prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

[Cap.III în redacţia Hot.BNM nr.284 din 28.10.99]

IV. APROBAREA TRANZACŢIILOR, ÎNREGISTRAREA LOR

ŞI EVIDENŢA DĂRILOR DE SEAMĂ

A. Orice tranzacţie cu o persoană afiliată trebuie să fie aprobată, înaintea realizării acesteia, de către majoritatea membrilor Consiliului băncii. Consiliul băncii poate delega organului executiv împuternicirile sale de aprobare înaintea realizării tranzacţiilor cu persoanele afiliate, indicate în capitolul I lit.A p.1 şi 5, la care suma totală a expunerii băncii faţă de fiecare persoană afiliată băncii şi/sau fiecare grup de persoane, care acţionează împreună cu persoana afiliată băncii nu trebuie să depăşească suma de suma de 1 mil.lei. Persoana afiliată ce are interes material într-o tranzacţie trebuie să părăsească orice şedinţă la care este pusă în discuţie această tranzacţie. În cazul delegării organului executiv a împuternicirilor menţionate, subdiviziunea auditului intern va raporta periodic (cel puţin trimestrial) consiliului băncii referitor la volumul şi corectitudinea acordării acestor credite.

Hotărîrile consiliului băncii, organului executiv colegial, cît şi deciziile organului executiv unipersonal privind încheierea acordurilor cu persoanele afiliate trebuie să conţină informaţia referitor la termenele şi condiţiile acordului, precum şi confirmarea că acordul se efectuează exclusiv în interesele băncii şi pe aceleaşi termene, în aceleaşi condiţii ca şi acordurile cu persoanele neafiliate

[Pct.A modificat prin Hot. BNM nr.194 din 09.10.2008, în vigoare 14.11.2008]

[Pct.A modificat prin Hot.BNM nr.181 din 19.07.2007, în vigoare 24.08.2007]

[Pct.A în redacţia Hot. BNM nr.120 din 24.05.2001, în vigoare 31.05.2001]

B. Banca trebuie să deţină şi să menţină un Registru al persoanelor afiliate băncii (enumerate la lit.A capitolul I) şi un Registru al tranzacţiilor cu persoanele afiliate băncii. Tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii se înscriu în registrul respectiv, cu indicarea naturii tranzacţiei, datei încheierii tranzacţiei, numărul contractului, sumei şi termenelor acesteia. Termenul de păstrare a înregistrărilor în ambele registre este minimum 5 (cinci) ani de la data dispariţiei afilierii şi/sau stingerea obligaţiunilor.

C. Băncile trebuie să dispună de politici privind tranzacţiile cu persoanele afiliate, aprobate de către Consiliul băncii, care să corespundă cerinţelor prezentului Regulament. Consiliul băncii reexaminează cel puţin o dată în an hotărîrile adoptate anterior privind tranzacţiile persoanelor afiliate.

D. În termen de 60 de zile din momentul intrării în vigoare a prezentului regulament, fiecare bancă este obligată să prezinte Direcţiei reglare şi control asupra activităţii băncilor a Băncii Naţionale a Moldovei darea de seamă, indicînd îndeplinirea punctelor B şi C ale capitolului IV. În darea de seamă se indică fiecare credit acordat persoanelor afiliate pînă la intrarea în vigoare şi după intrarea în vigoare a prezentului regulament. Pînă la prezentarea dării de seamă la Banca Naţională a Moldovei ea trebuie să fie examinată la Consiliul băncii pentru aprobare şi să fie semnată de preşedintele Consiliului.

E. Băncile prezintă Băncii Naţionale a Moldovei raportul cu privire la toate tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii, în conformitate cu instrucţiunea Băncii Naţionale a Moldovei privind modul de întocmire şi prezentare a rapoartelor financiare.

Banca va prezenta Băncii Naţionale lista persoanelor afiliate băncii care va include descrierea criteriului de afiliere pe fiecare persoană în parte. Lista persoanelor afiliate băncii va fi prezentată pe măsura schimbării situaţiei sau cel puţin anual, pînă la data de 15 a lunii următoare perioadei gestionare. Prima raportare va fi efectuată la situaţia din 31.03.2006.

[Pct.E modificat prin Hot.BNM nr.13 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

[Cap.IV modificat prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06]

[Cap.IV modificat prin Hot.BNM nr.32 din 07.02.2002]

[Cap.IV modificat prin Hot.BNM nr.5 din 08.07.97]

[Cap.V exclus prin Hot.BNM nr.369 din 15.12.05, în vigoare 01.01.06, cap.VI devine cap.V]

V. DISPOZIŢII FINALE

Prezentul Regulament intră în vigoare de la 1 decembrie 1995.

[Anexa abrogată prin Hot.BNM nr.36 din 08.08.97]