REGULAMENT
cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc
nr.17 din 31.05.95
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.67/28 din 30.11.1995
* * *
Abrogat: 25.12.1997
Hotărîrea BNM nr.161 din 25.12.1997
APROBAT
prin hotărîrea Consiliului de
Administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei
Proces-verbal
nr.17 din 31 mai 1995
I. APLICAREA
Toate băncile trebuie să se conducă de prezentul regulament, cu excepţia cazurilor cînd Banca Naţională a Moldovei a stabilit un coeficient minimal mai înalt al capitalului pentru o bancă aparte, în forma de acord sau instrucţiuni cu privire la încetarea activităţii bancare sau ca o condiţie pentru aplicare.
II. CAPITALUL NORMATIV MINIMAL
A. Începînd cu 31 decembrie 1995 toate băncile trebuie să posede şi să menţină capitalul normativ total în mărime de nu mai puţin de 4 mln lei.
B. Începînd cu 1 ianuarie 1998 toate băncile trebuie să posede şi să menţină capitalul normativ total în mărime minimă de 8 mln. lei.
C. Începînd cu 1 ianuarie 2000 toate băncile trebuie să posede şi să menţină corelaţia minimală dintre capitalul normativ total şi suma activelor ponderate la risc în mărime de cel puţin 12.0%.
[Cap.II completat prin Hot.BNM nr.51 din 15.11.1996, în vigoare 28.11.1996]
III. CALCULUL COEFICIENTULUI CAPITALULUI NORMATIV
TOTAL CORELAT CU ACTIVELE PONDERATE LA RISC
A. Coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc se va calcula în modul următor:
1) Capitalul de gradul întîi şi capitalul de gradul al doilea se sumează ţinînd cont de limitele la capitalul de gradul al doilea, care este expus în capitolul III.p.C.
2) Din suma aceasta se exclud:
a) Mărimea sumei fondului de risc în mărimea necompletată calculată conform "Normelor privind evaluarea portofoliului de credite, rezervarea mijloacelor în fondul riscului şi utilizarea lor de către băncile comerciale (pe acţiuni) din Republica Moldova";
b) Cotele de participare în capitalurile altor bănci.
3) Suma obţinută, capitalul normativ total, se împarte la activele ponderate la risc, care sînt calculate conform capitolului IV, pentru a calcula coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc.
B. Capitalul de gradul întîi: capitalul de bază include:
1) Acţiuni permanente ale acţionarilor: emise, aflate în circulaţie, plătite în întregime şi acţiuni obişnuite infacte.
2) Capital excedentar:
a) sume plătite peste valoarea nominală sau declarată a acţiunilor;
b) sume depuse în bancă fără a fi schimbate pe acţiuni;
c) sume transferate de la venitul nerepartizat.
3) Venituri nerepartizate.
4) Acţiuni privilegiate necumulative fără termen şi veniturile din emisiune: acţiuni privilegiate fără indicarea termenului de achitare, care nu pot fi răscumpărate la dorinţa deţinătorului şi care nu conţin alte condiţii în afara celor care ar necesită achitarea viitoare a emisiei.
C. Capitalul de gradul al doilea: capital suplimentar include (numai cu condiţia că volumul capitalului de gradul al doilea admis pentru a fi inclus în capitalul normativ total se limitează maximal pînă la 100% a capitalului total de gradul întîi):
1) Rezerve pentru reevaluarea clădirilor şi construcţiilor ce aparţin băncii (pămînt şi clădiri) minus suma uzării mijloacelor fixe care sînt calculate şi stabilite în conformitate cu regulamentele aprobate de către Banca Naţională a Moldovei.
2) Acţiuni privilegiate care nu se permite a fi incluse în capitalul de gradul întîi cu condiţia că banca are dreptul de a amîna plata dividendelor.
3) Instrumente de datorie subordonate la termen cu condiţia că:
a) eliberarea instrumentelor de datorie subordonate la termen a fost efectuată în conformitate cu termenul şi condiţiile aprobate preliminar de către Banca Naţională a Moldovei;
b) suma obligaţiunilor de datorie subordonate la termen care se permite a fi inclusă în capitalul de gradul al doilea este limitată maximal pînă la 50% de la capitalul de gradul întîi.
IV. CATEGORIILE RISCULUI ŞI ACTIVELE PONDERATE LA RISC
Activele băncii "ponderate la risc", care reprezintă numitorul în formula de calcul a coeficientului capitalului ponderat la risc cerut în capitolul II B, se determină prin atribuirea activelor băncii la una din următoarele categorii de risc. Fiecare categorie de risc are pondere specifică de risc. Ponderea riscului activului atribuită anumitor active determină procentul activului dat care este numitor în formula de calcul a coeficientului capitalului ponderat la risc.
| Ponderea riscului | Activ |
| 0% | Numerar de valută. |
| Soldul pe conturile de decontări ale BNM, inclusiv rezervele obligatorii. | |
| Cambii de vistierie şi alte tipuri de cambii comerciale de primul grad îndreptate pentru refinanţare în Banca Naţională. | |
| Cambii de vistierie naţionale. | |
| Acţiuni ale Băncii Naţionale a Moldovei. | |
| 20% | Partea creditelor şi a altor active asigurate cu hîrtii de valoare, emise sau garantate de Guvernul Moldovei sau condiţional garantate de Guvernul Moldovei sau agenţiile lui, sau de alte guverne ale Organizaţiei de cooperare şi dezvoltare economică (OCDE). |
| Numerar de valută în procesul de încasare. | |
| Hîrtii de valoare şi alte revendicări la organele guvernamentale ale Moldovei. | |
| Partea creditelor şi a altor active, asigurate cu hîrtii de valoare emise sau garantate de organele guvernamentale ale Moldovei. | |
| Depunerile la vedere în instituţiile creditare ale Moldovei şi ţărilor OCDE nelegate cu banca. | |
| Depozitele pieţei băneşti cu termen pînă la un an în băncile Moldovei şi ale ţărilor OCDE nelegate cu banca. | |
| 50% | Soldurile pe conturi corespondente în băncile fostei URSS. |
| Activele asigurate cu prima ipotecă a rezidentului, restante nu mai mult de 90 zile sau nacalculate ori restructurate. | |
| Acreditive comerciale. | |
| 100% | Clădiri şi construcţii, mijloace fixe de producţie şi utilaje. |
| Credite şi împrumuturi instituţiilor creditare. | |
| Alte credite şi împrumuturi instituţiilor creditare. | |
| Programa de debit în proces de încasare. | |
| Credite pe termen scurt şi împrumuturi pe un termen pînă la un an. | |
| Credite la termen pînă la un an. | |
| Rezervele necesare pe creditele dubioase. |
V. IMPLEMENTAREA ŞI PERIOADA DE TRANZIŢIE
A. Nivelul minimal:
1) Începînd cu data intrării în vigoare a prezentului Regulament pînă la data de 31 decembrie 1995 toate băncile trebuie să menţină capitalul normativ total în mărime nu mai puţin de un milion lei;
2) Începînd cu 31 decembrie 1995 toate băncile trebuie să menţină capitalul normativ total în mărime nu mai puţin de patru milioane lei;
3) Începînd cu 1 ianuarie 1998 toate băncile trebuie să posede şi să menţină capitalul normativ total în mărime minimă de 8 mln. lei.
B. Coeficientul minimal al capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc:
1) Începînd cu 1 iunie 1995 pînă la 31 decembrie 1996 toate băncile trebuie să posede şi să menţină coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc în mărime nu mai puţin 4,0%.
2) Începînd cu 1 ianuarie 1997 pînă la 31 decembrie 1997 toate băncile trebuie să posede şi să menţină coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc în mărime nu mai puţin 6,0%.
3) Începînd cu 1 ianuarie 1998 pînă la 31 decembrie 1998 toate băncile trebuie să posede şi să menţină coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc în mărime nu mai puţin 8,0%.
4) Începînd cu 1 ianuarie 1999 pînă la 31 decembrie 1999 toate băncile trebuie să posede şi să menţină coeficientul capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc în mărime nu mai puţin de 12,0%.
C. În cazul în care în una din perioadele de implementare, prevăzute în capitolul V p. B, coeficientul de suficienţă a capitalului depăşeşte nivelul minimal, stabilit pentru această perioadă, banca are dreptul să-l micşoreze numai dacă el este mai mare de 12% pînă la nivelul de 12%.
[Cap.V completat prin Hot.BNM nr.51 din 15.11.1996, în vigoare 28.11.1996]
VI. CERINŢELE DE PREZENTARE A DĂRILOR DE SEAMĂ
Băncile comerciale (pe acţiuni) prezintă lunar darea de seamă despre mărimea capitalului normativ total corelat cu activele ponderate la risc şi modul de calculare a acestora pînă la data de zece a fiecărei luni după perioada gestionară.
[Anexele abrogate prin Hot.BNM nr.36 din 08.08.1997, în vigoare 08.08.1997]
[Anexele modificate prin Hot.BNM nr.59 din 25.12.1996, în vigoare 23.01.1997]
SUPLIMENT
APROBAT
de Consiliul de Administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei din 12 iunie 1996,
proces-verbal nr.28
Se introduce Suplimentul nr.1 la Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc:
1. La grupa activelor ponderate la risc cu coeficientul de risc 0 % se adaugă conturile bilanţiere:
911 - Conturi corespondente "Nostro" în valute străine neconvertibile ale instituţiilor subordonate la banca principală
915 - Conturi corespondente "Nostro" în VLC ale instituţiilor subordonate la banca principală
2. Din grupa activelor ponderate la risc cu coeficientul de risc 20% se exclud conturile bilanţiere:
911 - Conturi corespondente "Nostro" în valute străine neconvertibile ale instituţiilor subordonate la banca principală
915 - Conturi corespondente "Nostro" în VLC ale instituţiilor subordonate la banca principală.
