H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea, modificarea şi abrogarea unor

acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

nr. 297  din  30.12.2009

Monitorul Oficial nr.27-28/102 din 19.02.2010

* * *

În temeiul art.5 lit.d), art.11, şi 44 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, şi art.1, 3, 24, 28 alin.(1), art.31 alin.(1) şi (2) şi art.40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.1, art.2), cu modificările şi completările ulterioare Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate (Anexa 1).

2. Se abrogă Regulamentul nr.1/09 privind tranzacţii cu persoane afiliate băncii (aprobat de Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.31 din 10 noiembrie 1995, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.67, art.27), cu modificările şi completările ulterioare.

[Pct.3 abrogat prin Hot.BNM nr.279 din 01.12.2011, în vigoare 01.01.2012]

4. Se abrogă Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.21 din 31 ianuarie 2002 “Cu privire la stabilirea criteriilor privind calificarea şi experienţa în domeniul activităţii bancare faţă de persoana desemnată în calitate de administrator al unei bănci în proces de insolvabilitate” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.21-22, art.50).

5. Nerespectarea, în termen de pînă la 31 decembrie 2010, a limitelor maxime prevăzute la Capitolul III din Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate nu se consideră încălcare, dacă această nerespectare a avut loc din cauza tranzacţiilor cu persoane afiliate băncii, încheiate de bancă pînă la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri. Orice decizie privind încheierea tranzacţiei sau prelungirea acţiunii tranzacţiei deja existente, care va conduce la nerespectarea limitelor menţionate la data şi/sau după data intrării în vigoare a prezentei hotărîri, trebuie luată în conformitate cu condiţiile şi restricţiile regulamentului menţionat.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, cu excepţia subpunctului 1) din punctul 3, care intră în vigoare în termen de 30 zile de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. Prima raportare conform modificărilor subpunctului 1) din punctul 3 al prezentei hotărîri se va efectua la următoarea dată gestionară după intrarea în vigoare a acestuia.

Anexa nr.1

la Hotărîrea Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.297 din 30 decembrie 2009

REGULAMENTUL

privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate

Regulamentul privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate (în continuare Regulament) este elaborat în conformitate cu art.5 lit.d), 11 şi 44 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare şi art.1, 3, 24, 28, 31 şi 40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.1, art.2), cu modificările şi completările ulterioare.

Capitolul I

PREVEDERI GENERALE

1. Prezentul Regulament stabileşte cerinţe privind încheierea, aprobarea, înregistrarea, realizarea şi raportarea tranzacţiilor cu persoanele afiliate, expunerile aferente acestor tranzacţii şi are ca scop protejarea intereselor băncii, ale clienţilor ei, prevenirea situaţiilor de conflict de interese, limitarea riscurilor de concentrare a expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate.

2. Termenii utilizaţi în prezentul Regulament au următoarele semnificaţii:

1) la persoanele afiliate persoanei juridice, inclusiv băncii, se referă:

a) administratorii persoanei juridice (conform noţiunii de administrator din art.3 din Legea instituţiilor financiare), şi membrii comitetului de credit (în cazul băncii);

b) persoanele juridice şi/sau fizice care, direct sau indirect, deţin sau controlează cinci şi mai multe procente din capitalul social al băncii. Dacă acţiunile le deţine sau le controlează soţul (soţia) unei astfel de persoane sau o rudă de gradul întîi, atunci se consideră că acţiunile sînt deţinute şi controlate de această persoană;

c) orice persoană care exercită control asupra persoanei juridice, sau se află sub controlul persoanei juridice, sau se află, împreună cu persoana juridică sub controlul unei alte persoane şi care se consideră dar nu se va limita la:

- întreprinderea cu participaţiune majoritară (întreprinderea dominantă) în persoană juridică şi întreprinderea cu participaţiune majoritară (întreprinderea dominantă) în persoanele afiliate persoanei juridice;

- întreprinderea în posesiunea majoritară (întreprinderea dependentă) a persoanei juridice şi întreprinderea în posesiunea majoritară (întreprinderea dependentă) a persoanelor afiliate persoanei juridice;

- întreprinderi ale concernului;

- persoanele, care se află sub acelaşi control cu persoanele afiliate persoanei juridice;

d) persoanele afiliate persoanelor specificate la punctele a) – c);

2) la persoanele afiliate persoanei fizice se referă:

a) orice persoană care, conform legislaţiei civile, este legată de persoana fizică printr-un raport de rudenie de gradul întîi şi doi, precum şi soţul acesteia sau are interes direct şi asociat într-o participaţie;

b) persoana juridică asupra căreia persoana fizică, precum şi persoanele afiliate acesteia, individual sau în comun, exercită control;

3) expunere – orice activ şi/sau element extrabilanţier, reflectat în bilanţ şi/sau în afara bilanţului, care poate fi supus riscului de credit (riscul că debitorul şi/sau partea contractantă nu-şi va putea onora obligaţiunile sale faţă de bancă). Expunerea băncii faţă de o persoană afiliată acesteia va include expunerea băncii faţă de altă persoană care este afiliată altei bănci ce are expuneri faţă de prima persoană (persoana afiliată băncii);

4) expunerea totală a băncii faţă de o persoană sau un grup de persoane acţionînd în comun include:

a) suma creditelor acordate;

b) suma datoriilor debitoare privind leasingul financiar;

c) angajamentele contractuale ale băncii conform cărora banca acordă sau investeşte mijloace băneşti, includ, dar nu se limitează la următoarele puncte:

- angajamentele privind acordarea creditului;

- angajamentele de efectuare a plăţii (direct sau indirect) persoanei terţe în cazul neîndeplinirii angajamentelor de către clientul băncii conform prevederilor acordului clientului cu persoana terţă sau în baza altor condiţii;

- angajamentele de garanţie sau cauţiunile (fidejusiunile) în favoarea persoanei terţe, inclusiv acreditivele de rezervă, garanţii şi alte acorduri de acest fel;

- orice angajament de a achiziţiona o creanţă sau alte drepturi de a efectua o plată a unei sume de bani;

d) cotele de participare în capitalul unităţilor economice;

e) valorile mobiliare emise de către agenţii economici, cu excepţia valorilor mobiliare deţinute de bancă în calitate de agent (comisionar profesionist);

f) mijloacele plasate la bănci cu termenul de scadenţă ce depăşeşte 15 zile;

5) termenele de “exercitare a controlului” şi “grupul de persoane acţionînd în comun” se vor aplica în sensul definiţiilor de “exercitare a controlului” şi “grup de persoane acţionînd în comun” definite în Regulamentul cu privire la expunerile “mari” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.70 din 14.12.95) cu modificările şi completările ulterioare.

3. Determinarea capitalului normativ total este reflectată în Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc.

4. Capitalul de gradul I este o parte a capitalului normativ total, determinat în Regulamentul cu privire la suficienţa capitalului ponderată la risc.

5. Tranzacţie cu persoanele afiliate este orice transfer de mijloace băneşti sau obligaţii contractuale între părţile afiliate şi bancă, indiferent dacă se percepe sau nu o plată.

Capitolul II

TRANZACŢII CU PERSOANE AFILIATE BĂNCILOR

Secţiunea 1

Tranzacţii

6. Tranzacţiile cu persoanele afiliate trebuie să reflecte interesele băncii şi nu pot fi efectuate în condiţii mai avantajoase decît cu persoanele neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii). Persoanele afiliate poartă răspundere faţă de bancă în caz dacă interesul lor personal este mai presus decît interesul băncii.

7. Băncile trebuie să fie prevăzătoare la încheierea tranzacţiilor cu persoanele afiliate. Banca va efectua tranzacţii cu persoanele afiliate numai după acumularea informaţiei (documentelor) suficiente pentru argumentarea eficienţei tranzacţiilor respective, precum şi pentru evaluarea riscurilor aferente acestora.

Secţiunea a 2-a

Acordarea creditului/efectuarea plasării

8. Banca poate acorda credite/efectua plasări la persoanele afiliate în aceleaşi condiţii ca şi persoanelor neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii). Banca nu poate incasa de la persoanele afiliate dobînzi şi comisioane mai mici decît percepe în condiţii similare de la persoanele neafiliate (cu excepţia funcţionarilor băncii care nu sînt afiliaţi băncii).

9. Banca este obligată să înainteze aceleaşi cerinţe către persoanele afiliate privind asigurarea rambursării creditului, condiţiilor achitării creditului/efectuării plasării, prezentării informaţiei complete a situaţiei financiare şi informaţiei referitor la utilizarea efectivă a creditului.

10. La acordarea creditelor/efectuarea plasării la persoanele afiliate riscul de rambursare asumat de bancă nu trebuie să fie mai mare, decît în cazul acordării creditelor/efectuării plasării persoanelor neafiliate.

11. Banca aplică aceleaşi măsuri către persoanele afiliate, la rambursarea creditelor/plasărilor efectuate, ca şi către persoanele neafiliate.

Secţiunea a 3-a

Acceptarea depozitelor/obţinerea împrumuturilor

12. Banca poate accepta depozite/obţine împrumuturi de la persoane afiliate pe acelaşi termen şi cu aceleaşi condiţii ca şi pentru persoanele neafiliate.

13. Banca nu este în drept să plătească persoanelor afiliate o rată a dobînzii/comisioane la depozite/împrumuturi mai mare, decît altor persoane pe asemenea depozite/împrumuturi.

14. Banca nu are dreptul să creeze condiţii deosebite pentru depozitele/împrumuturile persoanelor afiliate şi să permită overdrafturi (solduri debitoare de pe conturile pasive) în astfel de condiţii pe conturile respective ale persoanelor afiliate.

Capitolul III

LIMITE MAXIME

15. Expunerea totală a băncii faţă de o persoană afiliată şi/sau un grup de persoane acţionînd în comun cu persoana afiliată băncii nu trebuie să depăşească 10% (zece procente) din capitalul normativ total al băncii.

16. Suma totală a expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate şi/sau grupurile de persoane acţionînd în comun cu persoanele afiliate băncii nu trebuie să depăşească 20% din mărimea capitalului de gradul întîi al acestei bănci.

[Pct.16 completat prin Hot.BNM nr.242 din 03.11.2011, în vigoare 23.12.2011]

Capitolul IV

APROBAREA ŞI ÎNREGISTRAREA TRANZACŢIILOR

17. Orice tranzacţie cu o persoană afiliată trebuie să fie aprobată, înaintea realizării acesteia, de către majoritatea membrilor Consiliului băncii cu excepţia tranzacţiilor cu persoanele afiliate, indicate în capitolul I, litera a) din subpunctele 1) şi 2) al punctului 2., ca urmare a încheierii cărora suma expunerii totale a băncii faţă de fiecare persoană afiliată băncii şi/sau fiecare grup de persoane, acţionînd împreună cu persoana afiliată băncii nu depăşeşte suma de 1 mil.lei, care se aprobă de organul executiv al băncii. La decizia sa, Consiliul băncii poate aproba şi tranzacţiile menţionate în suma de pînă la 1 mil.lei. Persoana afiliată ce are interes material într-o tranzacţie trebuie să părăsească orice şedinţă la care este pusă în discuţie această tranzacţie. În cazul realizării împuternicirilor menţionate de către organul executiv, subdiviziunea auditului intern va raporta periodic (cel puţin trimestrial) consiliului băncii referitor la volumul şi corectitudinea aprobării acestor tranzacţii.

În cazul în care apare relaţia de afiliere cu o persoană, ulterior încheierii unei tranzacţii cu aceasta, Consiliul băncii trebuie să fie informat fără întîrziere despre apariţia relaţiei de afiliere şi tranzacţiile existente şi, în termen rezonabil, trebuie să fie întreprinse măsurile necesare pentru conformarea acesteia cu prevederile prezentului regulament, inclusiv să fie reexaminate tranzacţiile respective întru evaluarea riscurilor aferente şi eliminarea condiţiilor avantajoase în cazul existenţei acestora.

[Pct.17 completat prin Hot.BNM nr.301 din 20.12.2012, în vigoare 27.12.2012]

18. Hotărîrile Consiliului băncii, organului executiv colegial, cît şi deciziile organului executiv unipersonal privind încheierea tranzacţiilor cu persoanele afiliate trebuie să conţină informaţia referitor la termenele şi condiţiile tranzacţiei, precum şi confirmarea că tranzacţia se efectuează exclusiv în interesele băncii şi pe aceleaşi termene, în aceleaşi condiţii ca şi tranzacţiile cu persoanele neafiliate.

19. Banca trebuie să deţină şi să menţină un Registru al persoanelor afiliate băncii (enumerate la p.2.1. şi 2.2.) şi un Registru al tranzacţiilor cu persoanele afiliate băncii. Tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii se înscriu în registrul respectiv, cu indicarea naturii tranzacţiei, datei încheierii tranzacţiei, numărul contractului, sumei şi termenelor acesteia. În cazul tranzacţiilor de credit/împrumut se indică asigurarea şi asigurătorul acestora. Termenul de păstrare a înregistrărilor în ambele registre este minimum 5 (cinci) ani de la data dispariţiei afilierii şi/sau stingerea obligaţiunilor.

20. Băncile trebuie să dispună de politici şi proceduri, aprobate de către Consiliul băncii, privind cunoaşterea persoanelor afiliate băncii, identificarea expunerilor băncii faţă de persoanele afiliate, precum şi suma totală a acestor expuneri, precum şi să efectueze monitorizarea şi raportarea lor printr-un proces independent de gestionare a expunerilor, inclusiv de politici privind tranzacţiile cu persoanele afiliate. Consiliul băncii trebuie să reexamineze cel puţin o dată în an tranzacţiile cu persoanele afiliate, în vigoare la momentul reexaminării, pentru evaluarea riscurilor aferente şi eliminarea condiţiilor avantajoase în cazul existenţei acestora.

[Pct.20 modificat prin Hot.BNM nr.301 din 20.12.2012, în vigoare 27.12.2012]

Capitolul V

RAPORTAREA

21. Băncile prezintă Băncii Naţionale raportul cu privire la toate tranzacţiile cu persoanele afiliate băncii în conformitate cu cerinţele actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei aferente raportării.

[Pct.21 modificat prin Hot.BNM nr.242 din 03.11.2011, în vigoare 23.12.2011]

22. Băncile prezintă Băncii Naţionale lista persoanelor afiliate băncii, care va include descrierea detaliată, pe fiecare persoană în parte, a criteriilor de afiliere cu indicarea, după caz, a gradului de rudenie, a modului de exercitare a controlului, a mărimilor cotelor şi a funcţiilor de administrator deţinute, a persoanelor la toate nivelurile de afiliere (de ex. controlul indirect sau persoana se află împreună cu alta sub controlul unui terţ) şi a oricăror altor date care pot conduce la determinarea relaţiilor de afiliere între persoanele indicate în listă şi/sau altele şi la constatarea activităţilor în comun. Lista persoanelor afiliate băncii va fi prezentată pe măsura schimbării situaţiei sau cel puţin anual, pînă la data de 15 a lunii următoare perioadei gestionare.