BANCA NAŢIONALĂ
Ordinea de deschidere, reformare şi închidere a
conturilor curente ale persoanelor juridice rezidente în valută liber
convertibilă şi valută străină neconvertibilă de către băncile
autorizate ale Moldovei, sucursalele, filialele şi reprezentanţele
acestora
Nr.10018-18 din 19.10.93
* * *
Abrogat: 20.01.2000
Hotărîrea BNM nr.415 din 30.12.1999
Aprobată
procesul-verbal al Consiliului de
Administrare al Băncii Naţionale
a Moldovei nr.40 din 19 octombrie
1993
1. Dispoziţii generale
1.1. Prezenta Ordine a fost elaborată conform legilor Republicii
Moldova "Cu privire la Banca naţională de Stat a Moldovei (Banca
Naţională a Moldovei)" (art.3), "Cu privire la bănci şi activitatea
bancară" (art.26) şi hotărîrii Consiliului de Administraţie al BNM nr.21
din 5 iunie 1993.
1.2. Ordinea conţine norme de deschidere, reformare şi închidere a
conturilor curente persoanelor juridice rezidente în Moldova în valută
liber convertibilă şi valută neconvertibilă.
Conturi curente în valută străină se deschid:
- întreprinderilor şi organizaţiilor de stat, care înfăptuiesc
activitate comercială;
- întreprinderilor şi organizaţiilor din sectorul nestatal;
- întreprinderilor cu participarea capitalului străin;
- caselor de schimb valutar (oficiilor de schimb).
1.3. Tipurile conturilor curente în valută străină şi modul de
ţinere a acestora pe operaţii comerciale se stabilesc de sine stătător
de către băncile autorizate.
Operaţiile pe conturile curente în valută liber convertibilă şi
valută străină neconvertibilă se reglementează prin acte legislative şi
normative privind reglementarea valutară, norme şi instrucţiuni ale BNM. [Pct.1.3 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
1.4. Agenţilor economici li se deschide un cont curent în valută
străină la banca autorizată (sucursala, filiala, reprezentanţa acesteia)
la alegerea clientului cu acordul băncii).
Se recomandă, ca contul curent în valută străină să se afle la
aceeaşi instrucţiune a băncii autorizate unde a fost deschis şi contul
de decontare (curent, bugetar) în valuta Moldovei.
1.5. Fiecare agent economic poate avea numai cîte un cont curent în
valută liber convertibilă şi valută străină neconvertibilă (cu coduri de
valute diferite) la o bancă autorizată a Moldovei.
BNM, ca excepţie, examinează chestiuni cu privire la posibilitatea
deschiderii unui agent economic a mai multor conturi în valută străină. [Pct.1.6 exclus prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
1.7. Un cont curent provizoriu poate fi deschis:
- unei întreprinderi aflate în proces de construcţie, care parţial a
fost pusă în funcţiune, pe un termen de pînă la darea definitivă în
exploatarea planificată;
- fondatorilor unei societăţi pe acţiuni pentru înregistrarea
cotelor iniţiale în valută străină;
- participanţilor societăţii cu responsabilitate limitată pentru
înregistrarea depunerilor în valută stăină pînă la înregistrarea
societăţii.
După prezentarea la instituţia băncii autorizate a adeverinţei
vizînd înregistrarea de stat şi a documentelor enumerate mai jos, la
locul contului provizoriu se deschide un cont curent permanent în valută
stăină.
Întreprinderile cu investiţii străine nu au dreptul de a deconta
mijloacele de pe contul curent provizoriu pînă la înregistrarea de stat
a întreprinderii.
1.8. Pentru deschiderea contului curent temporar în instituţia
băncii autorizate se prezintă următoarele documente:
1) cererea privind deschiderea contului curent temporar conform
anexei nr.1. Pe blancheta cererii se face remarca "Temporar";
2) copiile documentelor de fondare legalizate notarial, menţionate
în subpunctul 4) al punctului 2.1;
3) fişa (fişe) cu specimenele semnăturilor persoanelor împuternicite
de a administra contul. [Pct.1.8 introdus prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
2. Oformarea deschiderii unui cont curent în valută stăină
2.1. Pentru a deschide un cont curent în valută liber convertibilă
şi în valută străină neconvertibilă, în instituţia băncii autorizate se
prezintă următoarele documente;
1) cererea de deschidere a contului după forma stabilită (anexă);
2) copia adeverinţei de înregistrare în organele teritoriale ale
Camerei de stat pentru înregistrări de pe lîngă Ministerul Justiţiei al
Republicii Moldova. [Subpct.2) pct.2.1 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
[Subpct.3) pct.2.1 exclus prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
4) copii ale documentelor de fondare, confirmare în modul stabilit:
- statutul (regulamentul);
- acordul de fondare (pentru o societate pe acţiuni, societate cu
responsabilitate limitată, asociaţie);
- procesul-verbal al adunării fondatorilor (pentru o cooperativă de
producţie);
- ordinul de constituire (pentru o întreprindere de stat sau o
întreprindere municipală);
- hotărîrea fondatorului (pentru o societate deplină sau comandită,
o întreprindere individuală (privată);
5) cartela (cartelel) cu specimene de semnături ale persoanelor
autorizate să gestioneze contul şi amprenta ştampilei agentului economic.
Pentru filialele întreprinderilor (organizaţiilor) cu investiţii
străine se prezintă copiile documentelor de fondare al întreprinderii
(organizaţiei) principale cu investiţii străine şi nemijlocit al
filialei (statutul filialei). [Subpct.5) pct.2.1 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
7) copia autorizaţiei, eliberate de către Ministerul Finanţelor al
Republicii Moldova întreprinderilor (organizaţiilor), finanţate din
buget - în cazurile, prevăzute de legislaţia valutară în vigoare. [Subpct.7) pct.2.1 introdus prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
2.2. Copiile adeverinţelor de înregistrarea (statutul, regulamentul)
acordul de fondare, cartela (cartelele) cu specimene de semnături
trebuie legalizată notarial.
În cazul, în care contul în valută străină se deschide în aceeaşi
instituţie a băncii autorizate, în care a fost deschis contul de
decontare în lei moldoveneşti, copiile documentelor de fondare, copia
certificatului de înregistrare şi certificatul privind atribuirea
codului fiscal pot să nu fie prezentate. [Pct.2.2 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
2.3. Documentele prezentate trebuie să corespundă prevederilor
Instrucţiunii BNM nr.1 din 23 iulie 1992 "Cu privire la conturi de
decontare, curente şi bugetare deschise în instituţiile bancare ale
Republicii Moldova" (p.2.2.-3.8.).
2.4. La deschiderea unui cont curent în valută străină pe copia şi
originalul adeverinţei de înregistrare de stat a agentului economic
contabilul-şef al instituţiei băncii autorizate consemnează deschiderea
pentru client a unui cont curent în valută străină,, indicînd numărul
contului şi data. Această înscriere se legalizează cu semnătura
contabilului-şed şi ştampila băncii. Banca autorizată în termen de zece
zile comunică informaţia privind deschiderea contului valutar
inspectoratului fiscal de la locul înregistrării agentului economic. [Pct.2.4 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.11.94]
2.5. Deschiderea unui cont curent în valută străină se realizează
printr-o dispoziţie pe banca, semnată de conducătorul băncii autorizate
şi de contabilul-şef.
Un exemplar al dispoziţiei se înmînează titularului contului curent
în valută străină.
3. Reformarea şi închiderea conturilor curente în valută
străină se efectuează conform prevederilor despărţiturii
5 a Instrucţiunii nr.1 sus-menţionate
3.1. Punctul 5.4. al prezentei instrucţiuni trebuie completat:
În cazul absenţei în contul curent în valută străină a mijloacelor
în decurs de şase luni, instituţia băncii autorizate are dreptul să
închidă contul (preîntîmpinînd în prealabil despre aceasta titularul
contului).
3.2. Închiderea contului în valută străină (cu excepţia închiderii
contului la cererea titularului contului sau pe motivul absenţei
mijloacelor în cont în decurs de 6 luni) se efectuează la dispoziţia
scrisă a contului băncii autorizate.
3.3. La închiderea contului curent în valută străină pe originalul
adeverinţei de înregistrare de stat a agentului economic contabilul-şef
al instituţiei băncii autorizate consemnează închiderea contului curent
al clientului în valută străină, indicînd data închiderii contului.
Înscrierea se legalizează cu semnătura contabilului-şef şi ştampila
băncii.
Anexă
Specimen
DE DESCHIS CONDUCERII
conturi curente
în valută liber cnvertibilă: nr.___ _________________________________
în valută neconvertibilă: nr. _____ (denumirea băncii autorizate)
___________________________________ _________________________________
(semnăturile persoanelor oficiale)
"____"______________199___
CERERE
de deschidere a conturilor curente în valută liber convertibilă
şi în valută străină neconvertibilă
"____"________________199___
De la _____________________________________________________________
(numele complet al autorului cererii)
Adresa ____________________________________________________________
(adresa juridică deplină a autorului cererii)
Telex _________________ Fax_______________ Telefon_________________
Valuta (valutele) contului ________________________________________
___________________________________________________________________
Denumirea instituţiei băncii, unde e deschis cont în valută
___________________________________________________________________
naţională
________________________nr. contului ____________cod ______________
Denumirea organizaţiri ierarhic superioare ________________________
___________________________________________________________________
Adeverinţe eliberate privind înregistrarea şi autorizarea BNM:
1. _____________________ ___________________ ____________________
2. _____________________ ___________________ ____________________
3. _____________________ ___________________ ____________________
(denumirea organizaţiei, data, numărul)
Solicitam deschiderea unor conturi curente în valută liber
convertibilă şi valută străină neconvertibilă. Cu condiţiile de
deschidere şi închidere a conturilor în valută străină sîntem
familiarizaţi.
Despre schimbarea unor oarecare date, enumerate în cerere, ne
obligăm să înştiinţăm în scris banca la timp.
Conducătorul _______________________ (semnătura)
Contabilul şef _____________________ (semnătura)