BANCA NAŢIONALĂ
Instrucţiunea privind deschiderea conturilor bancare în instituţiile
financiare ale Republicii Moldova
[Denumirea în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98]
din 23.07.92
* * *
Abrogat: 20.01.2000
Hotărîrea BNM nr.415 din 30.12.1999
Notă: În textul Instrucţiunii, inclusiv anexele, termenul "instituţie
bancară" se înlocuieşte cu termenul "instituţie financiară";
termenii "conturi de decontare, curente şi bugetare etc.",
"conturi de decontare" se înlocuiesc cu termenul "conturi
curente"; termenul "notarul public" se înlocuieşte cu termenul
"notar"; termenul "certifică" se înlocuieşte cu termenul
"autentifică"; termenii "Ministerul Finanţelor al Republicii
Moldova", "Camera de Stat de Înregistrare" se înlocuiesc cu
termenul "Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul
Justiţiei al Republicii Moldova" conform Hot.BNM
nr.403 din 25.12.98
Aprobată
procesul-verbal al Consili-
ului de administraţie al
Băncii Naţionale a Moldovei
nr.43 din 23 iulie 1992
Compartimentul I. Principii generale
1.1. Prezenta instrucţiune stabileşte modul de deschidere,
reperfectare şi închidere a conturilor curente în instituţiile
financiare.[Alin.1 pct.1.1 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Conturile indicate se deschid întreprinderilor, instituţiilor, organizaţiilor, asociaţiilor şi altor agenţi economici şi structuri organizatorice cu sau fără drept de persoană juridică, filialelor şi reprezentanţelor acestora indiferent de forma proprietăţii, timpul activităţii, forma de organizare juridică şi apartenenţă, precum şi persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate şi sînt înregistrate în modul stabilit. Analogic pe teritoriul Republicii Moldova se deschid conturi şi structurilor organizatorice care aparţin persoanelor juridice şi fizice ale altor state.
[Alin.4 pct.1.1 exclus prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Operaţiunile efectuate în conturi curente se reglementează de legislaţia Republicii Moldova şi actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei şi se realizează potrivit documentelor de decontare băneşti cu forme stabilite.
[Alin.5 pct.1.1 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Titularul de cont este obligat să respecte legislaţia Republicii Moldova şi actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei privind efectuarea operaţiunilor în conturi curente.
[Alin.6 pct.1.1 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] [Pct.1.2, 1.3 excluse prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 1.4. Pentru întreprinderea aflată în proces de construcţie, parţial dată în exploatare (complexitate de demarare, serie, etapă etc.), poate fi deschis un cont curent provizoriu. Un asemenea cont se deschide pe un termen pînă la demararea planificată totală a întreprinderii. La sfîrşitul construcţiei titularul de cont prezintă instituţiei financiare o adeverinţă privind înregistrarea de stat şi statutul, în baza cărora în locul contului curent provizoriu se deschide unul permanent. Conturile curente provizorii se mai deschid: - fondatorilor societăţii pe acţiuni pentru înscrierea cotelor iniţiale ale fondatorilor şi persoanelor ce au subscris acţiuni. Pentru deschiderea unui asemenea cont instituţiei financiare i se prezintă cererea fondatorilor de deschidere a contului şi copia acordului de fondare autentificată notarial; - membrilor societăţii cu răspundere limitată pentru înscrierea depunerilor acestora pînă la înregistrarea societăţii. - membrilor asociaţiei de economii şi împrumut a cetăţenilor pentru depunerea efectivă a cotelor fondatorilor în capitalul propriu al societăţii.
[Alin. introdus prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Pentru deschiderea acestui cont la instituţia financiară se prezintă cererea privind deschiderea contului, procesul-verbal al adunării constitutive a asociaţiei şi statutul asociaţiei.
[Alin. introdus Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Pentru deschiderea unui asemenea cont instituţiei financiare i se prezintă cererea membrilor societăţii de deschidere a contului şi copia acordului de fondare autentificată notarial. Depunerile în fondul statutar se fac prin virament, precum şi în numerar. Persoanele fizice făcînd depuneri în fondul statutar în numerar indică în documente adresa lor pentru posibilitatea în caz de necesitate a restituirii de către instituţia financiară a sumei depuse. În caz de neprezentare la timp instituţiei financiare a documentelor necesare pentru deschiderea contului curent, contul curent provizoriu se închide, iar sumele depuse se restituie depunătorilor. Termenul acţiunii contului curent poate fi prelungit prin demersul Camerei Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova.
[Pct.1.4 modiifcat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] [Pct.1.4 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 21.06.93] [Pct.1.5 exclus prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 1.6. Conturi curente pentru instituţiile publice se deschid pentru alocarea mijloacelor din bugetul local cu utilizarea lor după destinaţie.
[Pct.1.6 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 1.7. Titularul contului determină de sine stătător instituţiile financiare unde va deschide conturi curente cu acordul acestora.
[Pct.1.7 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] [Pct.1.7 completat prin Supl.BNM nr.1 din 21.06.93] [Pct.1.8 exclus prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 1.9. La deschiderea contului curent adresa juridică a titularului de cont se consideră adresa indicată în statut (sau regulament) şi certificatul atribuirii codului fiscal. Adresa juridică indicată în cartela cu specimenele de semnături şi amprenta ştampilei trebuie să corespundă cu adresa indicată în documentele sus-menţionate.
[Pct.1.9 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 1.10. În urma schimbării adresei juridice titularul de cont informează în formă scrisă organele de înregistrare de stat, organele fiscale şi instituţiile financiare în care sînt deschise conturi curente în termene stabilite de legislaţia în vigoare. De asemenea la bancă se prezintă copiile modificărilor la statut.
[Pct.1.10 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Compartimentul II. Perfectarea deschiderii conturilor curente 2.1. Pentru a perfecta deschiderea conturilor curente instituţiei financiare se prezintă următoarele documente: - cererea de deschidere a contului; - copia certificatului de înregistrare a întreprinderii eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova, sau alte documente, care confirmă înregistrarea de stat conform legislaţiei în vigoare; - decizia (dispoziţia, hotărîrea, ordinul) privind constituirea, reorganizarea şi lichidarea clientului acelui organ care dispune de un asemenea drept; - copia statutului (regulamentului) aprobat în modul cuvenit sau înregistrat; - cartea cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei; - copia certificatului de atribuire a codului fiscal; - certificat de înregistrare fiscală (se prezintă separat pentru fiecare cont); - buletinul de identitate pentru persoanele fizice. Copiile statutului şi cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se autentifică notarial. Alte copii se verifică cu originalul de către instituţia financiară, originalul se restituie titularului de cont. Statutele (regulamentele) aprobate de Guvernul republicii nu se autentifică. La deschiderea conturilor curente pentru subdiviziunile sale separate titularul de cont pe lîngă documentele sus-menţionate prezintă o scrisoare cu lista operaţiunilor autorizate spre efectuare la aceste conturi de către subdiviziunile respective. Contul se deschide în baza inscripţiei aprobatoare a conducătorului instituţiei financiare făcută pe cererea clientului. Documentele enumerate la prezentul punct se păstrează în dosarul de perfectare a contului, cu excepţia cartelei cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, care se păstrează în fişiere specializate la controlor şi executorul responsabil.
[Pct.2.1 modiifcat şi completat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] [Pct.2.1 completat prin Supl.BNM nr.1 din 21.06.93] 2.2. Cererea de deschidere a contului se semnează de către conducătorul şi contabil-şef al titularului de cont şi se legalizează cu amprenta ştampilei atribuite. Dacă statutul şi legislaţia în vigoare nu prevede funcţia de contabil-şef, cererea se semnează numai de conducător.
[Pct.2.2 modiifcat şi completat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 2.3. La deschiderea contului contabilul-şef al instituţiei financiare întocmeşte fişa de înregistrare a conturilor bancare ale contribuabilului prevăzută în certificatul de înregistrare fiscală şi o remite Inspectoratului fiscal în termenul prevăzut de legislaţia în vigoare.
[Pct.2.3 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 2.4. Decizia de constituire, reorganizare sau lichidare a întreprinderilor, organizaţiilor şi instituţiilor se prezintă instituţiei financiare sub formă de copie sau extras autentificată de organul care a emis hotărîrea, organul superior sau de notar. Autentificarea se efectuează prin semnătura funcţionarului indicînd funcţia lui şi se adevereşte cu amprenta ştampilei atribuite. Nu se admite aplicarea semnăturii de faximil pentru autentificare. Deciziile privind constituirea şi reorganizarea, imprimate la tipografie, precum şi copiile foto ale acestora nu trebuie autentificate ci se adeveresc cu amprenta ştampilei organului care a emis aceste decizii sau a organizaţiei ierarhic superioare.
[Pct.2.5, 2.6 excluse prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Compartimentul III. Cartea cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei 3.1. Toţi clienţii cărora li se deschid conturi prezintă cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei autentificate notarial.
[Pct.3.1 completat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 3.2. Dreptul de a face prima semnătură aparţine conducătorului (de întreprindere, organizaţie sau instituţie), căreia i se deschide cont, precum şi funcţionarilor autorizaţi de către conducător. Dreptul de a face a doua semnătură aparţine serviciului contabil sau persoanei autorizate de conducere.
[Pct.3.2 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 3.3. Dreptul de a face prima semnătură nu poate fi atribuit contabilului-şef şi altor persoane cu dreptul de a face a doua semnătură. Pentru conturile clienţilor, a căror state nu prevăd persoane cui s-ar putea atribui dreptul de a face a doua semnătură, instituţiei financiare se prezintă cartela cu specimenul de semnătură numai al titularului de cont, notarial autentificată. La deschidera unui cont curent pe numele conducătorului organizaţiei bugetare, statele căreia nu prevăd un socotitor sau un alt lucrător, căruia să i se atribuie evidenţa contabilă, în cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se include numai specimenul semnăturii conducătorului. În acest caz organizaţia ierarhic superioară autentificînd cartela consemnează (la rubrica predestinată desemnării funcţiilor, numelor, semnăturilor persoanelor cu dreptul de a face a doua semnătură) lipsa în state a lucrătorilor cărora li s-ar putea atribui dreptul de a face a doua semnătură. În cazul în care cartela se autentifică notarial, instituţiei financiare i se prezintă o adeverinţă aparte emisă de organizaţia ierarhic superioară privind lipsa în state a lucrătorilor cărora li s-ar putea atribui dreptul de a face a doua semnătură.
[Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 3.4. Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se semnează de către conducătorul şi contabilul-şef ai clientului căruia i se deschide cont. Dacă statele clientului nu prevăd unitatea de contabil-şef (alt funcţionar îndeplinind atribuţiile acestuia) cartela se semnează numai de conducător. 3.5. În cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se include în mod obligatoriu specimenul amprentei ştampilei personale a clientului (cu stemă, fără stemă sau specială pentru decontări băneşti). Nu se admite aplicarea ştampilelor predestinate unor anumite scopuri cum ar fi, de exemplu, "pentru pachete", "pentru permise". În absenţa provizorie a ştampilei în legătură cu reorganizarea, modificarea denumirii sau subordonării, uzarea sau pierderea ştampilei, conducătorul instituţiei financiare acordă titularului de cont un termen necesar pentru a confecţiona ştampilă, conform termenului indicat în contul-comandă, dar nu mai mare de 15 zile. Concomitent conducătorul instituţiei financiare determină modul de perfectare a documentelor de decontare băneşti pentru perioada de lipsă a ştampilei permiţînd, în funcţie de circumstanţe, să aplice pe documente vechea ştampilă sau ştampila organizaţiei ierarhic superioară, amplasată în aceeaşi localitate sau să prezinte documentele fără amprenta ştampilei.
[Alin.2 pct.3.5 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] În asemenea cazuri conducătorul sau contabilul-şef al instituţiei financiare face o însemnare corespunzătoare în cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei.
[Pct.3.6 exclus prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 3.7. În caz de schimbare a unei semnături se prezintă o nouă cartelă cu specimene de semnături ale tuturor persoanelor cu dreptul de a face prima şi a doua semnătură. În caz de adăugire a unei semnături se prezintă suplimentar o cartelă cu specimene de semnături numai cu semnătura persoanei desemnate autentificată notarial. Atribuirea unei persoane a dreptului provizoriu de a face prima sau a doua semnătură, sau substituirea provizorie a uneia din persoanele desemnate necesită prezentarea suplimentară a unei cartele cu specimene de semnături numai cu semnătura persoanei respective indicînd termenul de acţiune şi autentificată notarial.
[Pct.3.7 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 3.8. Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se prezintă instituţiei financiare în două exemplare. Exemplarele suplimentare pot fi cerute de la titularii de conturi care deţin în instituţia financiară dată mai multe conturi, dacă această necesitate rezultă din condiţiile de amplasare a sectoarelor de operaţiuni ale instituţiei financiare. Astfel exemplarele suplimentare se autentifică de către contabilul-şef al instituţiei financiare sau de adjunctul acestuia după confruntarea cu exemplarul de bază al cartelei. Asemenea exemplare suplimentare ale cartelei nu trebuie autentificate. În cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se arată numărul contului. Compartimentul IV. Particularităţile de deschidere a conturilor unor clienţi 4.1. Conturi ale întreprinderilor mixte Întreprinderi mixte, asociaţii, organizaţii, societăţi internaţionale şi filialele acestora cu participarea fondatorilor străini (firme străine şi filialele acestora), amplasate pe teritoriul Republicii Moldova deschid conturi în instituţiile financiare ale republicii prezentînd următoarele documente: a) întreprinderile mixte, asociaţiile, organizaţiile şi societăţile internaţionale: - cererea de deschidere a contului; - adeverinţa privind înregistrarea întreprinderii în Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova; - copia statutului notarial autentificată; - copia acordului de fondare notarial autentificată; - cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, notarial autentificată; - copia certificatului de atribuire a codului fiscal; - certificat de înregistrare fiscală.
[Lit.a) completată prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] b) filialele întreprinderilor mixte, asociaţiilor, organizaţiilor şi societăţilor: - cererea de deschidere a contului; - copiile documentelor de fondare a întreprinderii mixte principale (acordului şi statutului) notarial autentificate; - regulamentul (statutul) filialei aprobat de organul superior al întreprinderii mixte; - adeverinţa privind înregistrarea filialei întreprinderii mixte în Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova; - cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei; - copia certificatului de atribuire a codului fiscal; - certificat de înregistrare fiscală.
[Lit.b) completată prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Întreprinderea mixtă prezintă instituţiei financiare în termenele stabilite următoarele modificări incluse în documentele de fondare înregistrate în Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova: - de comun acord cu Guvernul Republicii Moldova, modificarea proporţiilor fondului statutar, modificarea esenţei activităţii, constituirea filialelor; - fără acordul Guvernului Republicii Moldova, modificarea componenţei participanţilor. Întreprinderile mixte aflate peste hotare pot constitui filiale pe teritoriul republicii numai cu drept de persoană juridică. Filialele întreprinderilor mixte aflate pe teritoriul republicii constituie persoane juridice avînd înscrierea corespunzătoare în documentele de fondare. 4.2. Conturi curente în lei moldoveneşti ale nerezidenţilor La deschiderea conturilor curente în lei moldoveneşti în băncile autorizate din Republica Moldova, nerezidenţii prezintă în afară de documentele enumerate în p.2.1. al instrucţiunii date şi documentele care confirmă prevederile p.5.1.1. şi p.5.1.3. ale Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.2 din 13 ianuarie 1994 cu modificările ulterioare).
[Pct.4.2 modificat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 4.3. Conturi ale gospodăriilor ţărăneşti (de fermieri) Gospodăriilor ţărăneşti li se deschid în bănci conturi curente la prezentarea de către conducătorul acestei gospodării a următoarelor documente: - cererea de deschidere a contului; - copia actului de stat privind dreptul de proprietate asupra pămîntului sau copia acordului privind arenda pămîntului, notarial autentificată; - copia documentului privind înregistrarea în organul de autoadministrare locală; - cartela cu specimenul semnăturii notarial autentificată sau autentificată de organul de autoadministrare locală sau de bancă; - copia certificatului de atribuire a codului fiscal; - certificatul de înregistrare fiscală.
[Pct.4.3 completat prin Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 4.4. Conturi ale organizaţiei religioase La deschiderea conturilor organizaţiilor religioase (centre religioase, societăţi religioase, direcţii bisericeşti, înregistrate în modul stabilit) instituţiei financiare se prezintă cerere de deschidere a contului şi cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei. Cartelele trebuie semnate: pentru contul centrului religios - de către conducătorul centrului sau adjunctul acestuia; pentru conturile direcţiilor bisericeşti - de către conducătorul direcţiei. Cartelele se autentifică cu ştampila centrului religios, direcţiei bisericeşti şi nu necesită o autentificare în plus. La deschiderea conturilor curente societăţilor religioase organul executiv al acestora trebuie să prezinte adeverinţa eliberată de Ministerul Culturii şi Cultelor al Republicii Moldova despre înregistrarea acestei societăţi religioase şi a organului ei executiv. Pentru conturile societăţilor religioase cartela cu specimene de semnături se semnează de către membrii organelor electorale ale societăţilor şi se autentifică la Ministerul Culturii şi Cultelor al republicii sau de biroul notarial. 4.5 Conturi ale fondului de investiţii transmise în administrarea fiduciară Conturi curente ale fondului de investiţii se deschid conform prevederilor compartimentului II al Instrucţiunii în cauză. La transmiterea de către titularul contului - fondul de investiţii a contului său curent în administrarea fiduciară managerului sub supravegherea depozitarului se prezintă la bancă următoarele documente: - cererea privind transmiterea contului curent al fondului de investiţii în administrarea fiduciară managerului fondului sub supravegherea depozitarului (formă liberă); - cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei speciale a managerului fondului; - cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei speciale a depozitarului fondului; - alte documente după aprecierea băncii (copia contractului de administrare fiduciară a investiţiilor fondului de investiţii; copia contractului de prestare a serviciilor de depozitare fondului de investiţii şi alte documente). Copiile contractelor şi cartelele cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei se autentifică notarial. Conţinutul amprentei ştampilei speciale demonstrează fără echivoc, că deţinătorul ştampilei este o persoană juridică concretă de administrare a investiţiilor unui fond de investiţii concret. În cazul încetării împuternicirilor managerului fondului, titularul contului curent - fondul de investiţii, informează despre aceasta banca şi prezintă noua cartelă cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei.
[Pct.4.5 introdus prin Hot.BNM nr.314 din 02.11.98] Compartimentul V. Reperfectarea şi închiderea conturilor 5.1. Reperfectarea contului are loc la reorganizarea întreprinderii (fuziune, alipire, divizare şi desprindere): - la modificarea denumirii ce nu a fost provocată de reorganizare; - la modificarea subordonării; - la modificarea esenţei activităţii şi la alte modificări. Concomitent titularul de cont în termen de 15 zile face în documentele de fondare modificările şi completările necesare şi le prezintă organului teritorial al Camerei Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova pentru reînregistrare. După reînregistrare, băncii se prezintă aceleaşi documente ca şi la deschiderea iniţială a contului. 5.2. La reperfectarea contului pe numele comisiei de lichidare se prezintă: hotărîrea privind lichidarea întreprinderii, organizaţiei şi instituţiei indicînd termenul de acţiune a comisiei de lichidare şi cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei comisiei de lichidare autentificată, iar în cazul absenţei acestei ştampile - cu amprenta ştampilei organizaţiei care se lichidează sau care a constituit comisia de lichidare. 5.3. Odată cu transmiterea contului la altă instituţie financiară se transmit, conform inventarului, toate documentele de perfectare a contului. La transferul clientului la altă instituţie financiară în noua instituţie financiară trebuie virate soldul mijloacelor din toate conturile - pasive şi active, trebuie transmise documentele necesare: dosare de perfectare a deschiderii contului, angajamente cu termen, documente de decontare neachitate şi alte documente cu întocmirea despre aceasta a unui act de către conducătorii instituţiilor financiare care transmit şi care primesc. În banca care transmite, cu acordul ei, pot fi lăsate conturile de împrumut ale clientului care trece la deservire în altă bancă. 5.4. Conturile clienţilor deschise în instituţiile financiare se închid: - în baza hotărîrii instituţiei de judecată; - în baza deciziei patronului, proprietar al patrimoniului întreprinderii; - în baza deciziei organului care a constituit întreprinderea; - conform prevederilor documentelor de fondare a întreprinderii; - în alte cazuri prevăzute de legislaţia Republicii Moldova şi actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei.
[Pct.5.4 în redacţia Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 5.5. Operaţiunile în conturile clienţilor deschise în instituţiile financiare pot fi suspendate: - la dispoziţiile inspectoratelor fiscale de stat; - la decizia instanţei de judecată.
[Pct.5.5 modificat Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] 5.6. Banca are dreptul să ridice problema privind închiderea contului clientului în bancă dacă în termen de o lună după deschiderea acestui cont clientul nu a instituit o casă pentru decontări în numerar şi nu au fost întreprinse măsuri pentru amenajarea casei pentru asigurarea primirii, eliberării şi păstrării provizorii a banilor, precum şi pentru asigurarea securităţii banilor în încăperea casei. Odată cu emiterea prezentei instrucţiuni Instrucţiunea băncii de stat nr.28 din 30 octombrie 1986 şi toate completările şi modificările acesteia devin nevalabile. Anexa nr.1 ------------------------------------------------------------------------ ______________ CERERE | 0401025 | de deschidere a contului -------------- -------------- Denumirea instituţiei financiare | Cifruri | ------------------------------------------------- |--------------| Denumirea întreprinderii, organizaţiei, instituţiei| | ---------------------------------------------------|--------------| (precisă şi completă) | | | | ---------------------------------------------------| | | | ---------------------------------------------------| | -------------- Rugăm să deschideţi, în baza instrucţiunii băncii cu putere obligatorie, un cont ________________________________________________________________ (curent) Conducătorul (funcţia) (semnătura) L.Ş. Contabilul şef (semnătura) "____"_________________199 ___ ------------------------------------------------------------------------ ÎNSEMNĂRILE BĂNCII A deschide Documentele pentru perfectarea un cont_____________________________ deschiderii contului şi efectu- (curent) area operaţiunilor în cont au fost verificate APROB Conducătorul (funcţia) (semnătura) "____"________________199 ____ CONT DESCHIS ___________________________________ | Nr.cont | Nr. cont | |de bilanţ | personal | |-----------------|-----------------|Contabil şef (semnătura) | | -----------------------------------
[Anexa nr.2 exclusă Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] Anexa nr.3 CARTELA ______________ cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei | 0401026 | -------------- ÎNSEMNAREA BĂNCII ____________ Titularul de cont | Cifru |Autorizarea recepţiei spe- ---------------------------------|------------|cimenelor de semnături (denumirea completă) | | | |Contabil şef ---------------------------------+------------|(adjunctul) (semnătura) Adresa | ----------------------------------------------|"___"_____________199__ Nr. de telefon | ----------------------------------------------| ALTE ÎNSEMNĂRI | Cifruri |------------------------- |-----------| Denumirea organizaţiei ierarhic | |------------------------- superioare | | ----------------------------------| |------------------------- (ministerul, departamentul, orga- | | __________________________________| |------------------------- nizaţia centrală cooperatistă sau | | __________________________________| |------------------------- publică) |-----------| __________________________________| |------------------------- Denumirea instituţiei financiare | | ----------------------------------| |------------------------- __________________________________| | Sediul instituţiei financiare +-----------|------------------------- ----------------------------------------------| Comunicăm specimenele de semnături şi ştam-|------------------------- pilă obligatorii pentru efectuarea operaţiuni-| lor în cont. |------------------------- Cecuri şi alte dispoziţii pentru conturi______|_________________________ sînt valabile în prezenţa pe acestea a primei | şi a doua semnături | ------------------------------------------------------------------------ ------------------------------------------------------------------------ ___________________________________________ Verso (denumirea titularului de cont) Cont nr.___________ ------------------------------------------------------------------------ Funcţia | Numele, prenumele |Specimenul semnăturii|Termenul autoriza- ---------|-------------------|---------------------|ţiei persoanelor cu | | |drept provizoriu la ---------|-------------------|---------------------|prima sau a doua Prima |___________________|_____________________|semnătură semnătură| | | ---------|-------------------|---------------------|Specimenul A doua |___________________|_____________________|amprentei semnătură| | |ştampilei |-------------------|---------------------| | | | +-----------------------------------------| L.Ş. organizaţiei, care a | legalizat autorizaţia şi "____"__________199_| semnăturile | Conducătorul______________ | Contabil-şef______________ | Autorizaţia şi semnăturile conducătorului şi contabilului-şef, care activează conform Statutului (Regulamentului) sînt legalizate de __________________________________________________ (funcţia şi semnătura conduc.sau adjunc.org.ierarhic superioară) -------------------------------- Instrucţia notarului* | Cecuri băneşti eliberate | Subsemnatul, notar |--------------------------------| al biroului notarial____________________|data|de la|pînă |data|de la|pînă| (numele, prenumele) | |nr. |la nr|nr. |la nr| | autentific persoanele___________________|----|-----|-----|----|-----|----| ________________________________________| | | | | | | (se arată conducătorul şi contabilul-şef|----|-----|-----|----|-----|----| (superior) al organizaţiei-titular de | | | | | | | ________________________________________|----|-----|-----|----|-----|----| cont şi autenticitatea semnăturilor | | | | | | | acestora) |----|-----|-----|----|-----|----| | | | | | | | S-a încasat rub. taxa de stat în |----|-----|-----|----|-----|----| timbre | | | | | | | Oraşul______________ |----|-----|-----|----|-----|----| "___"__________199__ | | | | | | | În registrul nr.______Notarul__________ |----|-----|-----|----|-----|----| (semnătura) |________________________________| -------------------------------------------------------------------------- * Se cere pentru conturile organizaţiilor, dacă autorizaţia şi semnăturile nu sunt legalizate de organizaţia ierarhic superioară
[Anexa nr.4 exclusă Hot.BNM nr.403 din 25.12.98] [Anexa nr.4 introdusă prin Supl.BNM nr.1 din 21.06.93]
Lasă-ne feedback-ul tău! 😊
Ne dorim să îți oferim cea mai bună experiență pe site-ul nostru și apreciem orice sugestie care ne poate ajuta să îl îmbunătățim.
Trimite-ne feedback-ul tău pe email-ul nostru moldlex@stisc.gov.md, facând click pe butonul de mai jos.
Opinia ta contează și ne ajută să devenim mai buni! 🚀