BANCA NAŢIONALĂ
   Hotărîrte referitor la modificarea şi completarea Instrucţiunii
      nr.1 privind conturile de decontare, curente şi bugetare,
       deschise în instituţiile bancare ale Republicii Moldova,
        aprobată de către Consiliul de Administraţie al Băncii
    Naţionale a Moldovei (procesul-verbal nr.43 din 23 iulie 1992)

                         Nr.403  din  25.12.98

        Monitorul Oficial al R.Moldova nr.7-9/24 din 28.01.1999

                                * * *
    Abrogat: 20.01.2000
    Hotărîrea BNM nr.415 din 30.12.1999

    Întru executarea  art.11  din Legea cu privire la Banca Naţională  a
Moldovei  nr.  548-XIII din 21 iulie 1995 şi prevederilor  Legii  pentru
modificarea  Legii  privind bazele sistemului fiscal nr. 169-XIV din  22
octombrie 1998
    Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
                         H O T Ă R Ă Ş T E :

    1. Se modifică denumirea Instrucţiunii nr.1 referitor la modificarea
şi  completarea Instrucţiunii privind conturile de decontare, curente şi
bugetare  deschise  în  instituţiile bancare ale Republicii  Moldova  cu
următorul cuprins: "Instrucţiunea privind deschiderea conturilor bancare
în instituţiile financiare ale Republicii Moldova".
    2. În textul   Instrucţiunii   date,  înclusiv   anexele,   termenul
"instituţie bancară" se înlocuieşte cu termenul "instituţie financiară";
termenii  "conturi  de decontare, curente şi bugetare etc", "conturi  de
decontare"   se  înlocuiesc  cu  termenul  "conturi  curente";  termenul
"notarul   public"   se  înlocuieşte  cu  termenul   "notar";   termenul
"certifică"   se   înlocuieşte  cu  termenul   "autentifică";   termenii
"Ministerul  Finanţelor  al  Republicii  Moldova", "Camera  de  Stat  de
Înregistrare" se înlocuiesc cu termenul "Camera Înregistrării de Stat pe
lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova".
    3. În compartimentul 1 "Principii generale":
    Punctul 1.1.
    - alineatul întîi  se  modifică  prin următorul  cuprins:  "Prezenta
instrucţiune stabileşte modul de deschidere, reperfectare şi închidere a
conturilor curente în instituţiile financiare";
    - alineatul patru se exclude;
    - în alineatele  cinci şi şase termenul "normele" se înlocuieşte  cu
termenul "actele normative ale";
    - în alineatul şase după cuvîntul "legislaţia" se introduce termenul
"Republicii Moldova".
    Punclele 1.2 şi 1.3 se exclud.
    Punctul 1.4.
    După alineatul   şase  se  includ  următoarele alineate: "-membrilor
asociaţiei  de  economie  şi  împrumut a  cetăţenilor  pentru  depunerea
efectivă a cotelor fondatorilor în capitalul propriu al societăţii.
    Pentru deschiderea acestui cont la instituţia financiară se prezintă
cererea   privind  deschiderea  contului,  procesul-verbal  al  adunării
constitutive a asociaţiei şi statutul asociaţiei."
    Din punctul 1.4.  se  exclude propoziţia "La conturile de  decontare
provizorii  indicate  în timp de două luni se varsă nu mai puţin  de  40
procente din fondul statutar declarat";
    Punctele 1.5., 1.8., 1.11. (în limba rusă) se exclud.
    Punctul 1.6.  se  modifică prin următorul cuprins: "Conturi  curente
pentru  instituţiile publice se deschid pentru alocarea mijloacelor  din
bugetul local cu utilizarea lor după destinaţie".
    Punctul 1.7. se modifică prin următorul cuprins: "Titularul contului
determină  de  sine  stătător instituţiile financiare unde  va  deschide
conturi curente cu acordul acestora".
    Punctul 1.9 se  modifică  prin  următorul cuprins:  "La  deschiderea
contului  curent  adresa  juridică a titularului de  cont  se  consideră
adresa  indicată  în statut (sau regulament) şi certificatul  atribuirii
codului  fiscal.  Adresa juridică indicata în cartela cu specimenele  de
semnături şi amprenta ştampilei trebuie să corespundă cu adresa indicată
în documentele sus-menţionate".
    Punctul 1.10.   se   modifică  prin  următorul  cuprins:  "În   urma
schimbării adresei juridice titularul de cont informează în formă scrisă
organele  de  înregistrare  de stat, organele  fiscale  şi  instituţiile
financiare în care sînt deschise conturi curente în termene stabilite de
legislaţia  în  vigoare.  De  asemenea  la  bancă  se  prezintă  copiile
modificărilor la statut".
    4. Se modifică  denumirea compartimentului II cu următorul  cuprins:
"II. Perfectarea deschiderii conturilor curente".
    Punctul 2.1.:
    - alineatele şase, opt şi nouă se exclud;
    - alineatul trei se modifică prin următorul cuprins:
    - "- copia certificatului  de înregistrare a întreprinderii eliberat
de  Camera  Înregistrării  de  Stat pe  lîngă  Ministerul  Justiţiei  al
Republicii  Moldova, sau alte documente, care confirmă înregistrarea  de
stat conform legislaţiei în vigoare";
    După alineatul şapte se includ următoarele alineate:
    "- copia certificatului de atribuire a Codului fiscal;
    - certificat  de  înregistrare fiscală (se prezintă  separat  pentru
fiecare cont);
    - buletinul de identitate pentru persoanele fizice.
    Copiile statutului  şi cartela cu specimene de semnături şi amprenta
stampilei  se autentifică notarial. Alte copii se verifică cu originalul
de  către instituţia financiară, originalul se restituie titularului  de
cont.
    Statutele (regulamentele)  aprobate  de  Guvernul republicii  nu  se
autentifică.
    La deschiderea   conturilor   curente  pentru  subdiviziunile   sale
separate  titularul de cont pe lîngă documentele sus-menţionate prezintă
o  scrisoare cu lista operaţiunilor autorizate spre efectuare la  aceste
conturi de către subdiviziunile respective."
    Punctul 2.2.:
    - în alineatul  întîi  după cuvîntul "statutul" se include  termenul
"şi legislaţia în vigoare";
    - alineatul doi se exclude.
    Punctul 2.3.  se  modifică prin următorul cuprins:  "La  deschiderea
contului  contabilul-şef  al instituţiei financiare întocmeşte  fişa  de
înregistrare  a  conturilor  bancare ale contribuabilului  prevăzută  în
certificatul  de înregistrăre fiscală şi o remite Inspectoratului fiscal
în termenul prevăzut de legislaţia în vigoare".
    Punctele 2.5., şi 2.6. se exclud.
    5. Compartimentul III "Cartela cu specimene de semnături şi amprenta
ştampilei":
    Punctul 3.1.  se  completează cu următorul  cuprins:  "autentificate
notarial".
    Punctul 3.2.:
    - alineatul doi  se modifică prin următoarea redacţie: "Dreptul de a
face   a  doua  semnătură  aparţine  şefului  serviciului  contabil  sau
persoanei autorizate de conducere";
    - alineatul trei se exclude.
    Punctul 3.3.:
    - alineatele întîi, trei se exclud;
    Punctul 3.5.:
    - în alineatul  doi  se  exlude  termenul  "la  clientul  de  curînd
constituit,  precum şi" şi termenul "6 luni" se înlocuieşte cu  termenul
"15 zile";
    Punctul 3.6. se exclude.
    Punctul 3.7.:
    - alineatul întîi  se  modifică  cu următorul cuprins:  "În  caz  de
schimbare  a  unei semnături se prezintă o nouă cartelă cu specimene  de
semnături  ale tuturor persoanelor cu dreptul de a face prima şi a  doua
semnătură. În caz de adăugire a unei semnături se prezintă suplimentar o
cartelă cu specimene de semnături numai cu semnătura persoanei desemnate
autentificată notarial."
    - alineatele doi, trei şi patru se exclud;
    - alineatul cinci se modifică cu următorul cuprins: "Atribuirea unei
persoane  a  dreptului provizoriu de a face prima sau a doua  semnătură,
sau  substituirea  provizorie a uneia din persoanele desemnate  necesită
prezentarea  suplimentară a unei cartele cu specimene de semnături numai
cu  semnătura  persoanei  respective  indicînd termenul  de  acţiune  şi
autentificată notarial."
    6. Compartimentul  IV "Particularităţile de deschidere a  conturilor
unor clienţi":
    Punctu 4.1.:
    Alineatele (a) şi (b) se completează cu următorul cuprins:
    "- copia certificatului de atribuire a Codului fiscal;
    - certificat de înregistrare fiscală".
    Punctul 4.2.  se modifică cu următorul cuprins: "Conturi curente  în
lei moldoveneşti ale nerezidenţilor"
    Punctul 4.2. se modifică prin următorul cuprins:
    "La deschiderea  conturilor  curente în lei moldoveneşti în  băncile
autorizate  din  Republica  Moldova, nerezidenţii prezintă în  afară  de
documentele  enumerate  în p.2.1. al instrucţiunii date  şi  documentele
care  confirmă  prevederile  p.5.1.1.  şi  p.5.1.3.  ale  Regulamentului
privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat
prin  hotărîrea  Consiliului  de  Administraţie al  Băncii  Naţionale  a
Moldovei nr.2 din 13 ianuarie 1994 cu modificările ulterioare)".
    Punctul 4.3. se completează cu următorul cuprins:
    "- copia certificatului de atribuire a Codului fiscal;
    - certificatul de înregistrare fiscală".
    7. Compartimentul V "Reperfectarea şi închiderea conturilor":
    Punctul 5.4.   se   modifică  prin  următorul  cuprins:   "Conturile
clienţilor deschise în instituţiile financiare se închid:
    - în baza hotărîrii instituţiei de judecată;
    - în baza deciziei    patronului,   proprietar   al    patrimoniului
întreprinderii;
    - în baza deciziei organului care a constituit întreprinderea;
    - conform prevederilor documentelor de fondare a întreprinderii;
    - în alte cazuri  prevăzute  de  legislaţia  Republicii  Moldova  şi
actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei."
    Punctul 5.5.:
    - alineatul doi se exclude;
    - ultimul alineat  se  modifică prin următorul cuprins: "la  decizia
instanţei de judecată".
    8. Anexele nr.2 şi nr.4 se exclud.
    9. Controlul  asupra  îndeplinirii  prezentei hotărîri  se  pune  în
sarcina Departamentului contabilitate şi decontări (dna Olga Osadciuc)
    10. Prezenta   hotărîre  intră  în  vigoare  la  data  adoptării  cu
publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

    PREŞEDINTELE
    CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
    AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI                  Leonid TALMACI

    Chişinău, 25 decembrie 1998.
    Nr. 403.