BANCA NAŢIONALĂ
Regulamentul nr. 42/09-01 cu privire la deţinerea cotei
substanţiale în capitalul băncii
Nr.42 din 29.11.96
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.80/104 din 12.12.1996
* * *
I. BAZA
Prezentul regulament este elaborat în conformitate cu
împuternicirile Băncii Naţionale a Moldovei prevăzute la articolele 11
şi 44 ale Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi articolele
15 şi 53 ale Legii instituţiilor financiare.
II. APLICAREA
A. Transferul prin tranzacţii al unei cote din capitalul băncii se
efectuează cu permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei, dacă în
urma unui astfel de transfer orice persoană sau orice persoane care
acţionează în comun vor deţine direct sau indirect o cotă substanţială
în capitalul acestei bănci.
B. Persoana ce deţinea la 1 iulie 1996 o cotă substanţială în
capitalul băncii trebuie să obţină permisiunea scrisă a Băncii Naţionale
a Moldovei înainte de a-şi majora cota în capitalul băncii după această
dată.
C. Permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei de a deţine o
cotă substanţială în capitalul băncii trebuie să fie obţinută înainte de
depunerea mijloacelor băneşti ca plată pentru acţiuni (plasarea primară)
şi pînă la efectuarea tranzacţiei de vînzare-cumpărare sau transmitere a
acţiunilor (circulaţia secundară).
D. În scopul aplicării prezentului Regulament la persoanele afiliate
(conform definiţiei date la articolul 3 al Legii instituţiilor
financiare şi la Regulamentul nr. 1/09 privind încheierea acordurilor cu
persoane afiliate băncilor comerciale, inclusiv eliberarea creditelor,
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 67 din 30 noiembrie 1995),
cota de participare a acestora se stabileşte prin agregarea cotelor lor.
III. DEFINIŢII
În prezentul Regulament noţiunile de mai jos se utilizează în
conformitate cu definiţiile date la articolul 3 al Legii instituţiilor
financiare.
A. Cotă de participare la capital - drept de proprietate sau de vot
în capitalul unei unităţi economice.
B. Cotă substanţială - drept de proprietate direct sau indirect care
reprezintă echivalentul de 10 la sută sau mai mult din capitalul
unităţii economice sau din dreptul de vot ori care permite exercitarea
unei influenţe considerabile asupra managementului sau activităţii
acesteia.
C. Persoană - persoană fizică sau juridică, asociaţie sau grup de
persoane acţionînd în comun, înregistrate ca atare sau nu.
IV. PREZENTAREA ŞI EXAMINAREA CERERII
A. Solicitantul de a deţine o cotă substanţială în capitalul băncii
sau de a o majora trebuie să depună o cerere scrisă consiliului băncii,
întocmită în conformitate cu prevederile din anexele prezentului
Regulament.
B. Consiliul băncii, după examinarea documentelor prezentate,
înaintează un demers Guvernatorului Băncii Naţionale a Moldovei,
alăturînd lista persoanelor doritoare de a deţine o cotă substanţială în
capitalul băncii şi pachetul de documente pentru fiecare solicitant, în
conformitate cu anexele prezentului Regulament.
Consiliul băncii numeşte în scris persoana împuternicită, care va
reprezenta interesele băncii.
C. Banca Naţională a Moldovei este în drept să ceară prezentarea
informaţiei suplimentare, dacă consideră că informaţia de bază este
insuficientă de a lua decizia la cerere.
D. În cazul în care consiliul băncii nu va prezenta în timp util
toate documentele necesare pentru unul din solicitanţii de a deţine o
cotă substanţială în capitalul băncii, Banca Naţionala restituie cererea
acestei persoane fără a o examina.
V. DECIZIA
A. În decurs de 30 zile din ziua primirii pachetului de documente şi
a informaţiei, în corespundere cu prevederile din anexele prezentului
Regulament, Banca Naţională aprobă sau respinge cererile şi înştiinţează
în scris consiliul băncii despre decizia sa.
B. Banca Naţională a Moldovei dă acordul scris numai dacă este pe
deplin convinsă că:
1. Banca va îndeplini toate prevederile Legii instituţiilor
financiare.
2. Calificarea, experienţa şi integritatea morală a solicitanţilor
de a deţine o cotă substanţială corespund business-planului şi
activităţilor financiare pentru care banca a primit autorizaţie.
3. Situaţia financiară a băncii va fi satisfăcătoare.
În baza examinării documentelor prezentate Banca Naţională a
Moldovei trage concluzii referitor la situaţia financiară a
solicitantului (în special, stabilitatea financiară, suficienţa
mijloacelor proprii pentru plata cotei în capitalul băncii, capacitatea
de a susţine banca în cazul necesităţii de consolidare a ei cu depuneri
suplimentare).
C. Drept motive de respingere a cererii solicitantului privind
deţinerea unei cote substanţiale în capitalul băncii pot fi:
1. Situaţia financiară nesatisfăcătoare a solicitantului, de
asemenea şi absenţa mijloacelor băneşti proprii în mărime suficientă
pentru plata acţiunilor băncii.
2. Informaţia insuficientă sau neautentică în cerere.
D. Termenul de valabilitate a permisiunii scrise eliberate de Banca
Naţională a Moldovei constituie 6 luni din data eliberării ei.
VI. RESTRICŢII
A. Nu poate primi permisiunea de a deţine o cotă substanţială în
capitalul băncii persoana care deţine o cotă substanţială în capitalul
unei bănci problematice.
B. Avînd permisiunea privind deţinerea unei cote substanţiale în
capitalul unei bănci, persoana poate solicita deţinerea unei cote
substanţiale în capitalul altei bănci numai după expirarea termenului de
doi ani.
C. În cazul în care tranzacţia privind transferul unei cote
substanţiale din capitalul băncii a fost efectuată fără permisiunea
scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei, această tranzacţie este nevalabilă
şi atrage după sine refuzul în înregistrarea modificărilor în statutul
băncii referitor la mărimea capitalului, modificarea componenţei
acţionarilor băncii, cotelor lor în capitalul băncii, reorganizarea
băncii, precum şi totalul emisiunii acţiunilor băncii.
VII. DISPOZIŢII FINALE
Prezentul Regulament intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
Guvernatorul Băncii
Naţionale a Moldovei Leonid TALMACI
Chişinău, 29 noiembrie 1996.
VIII. ANEXELE LA REGULAMENT
Anexa nr.1: Exigenţe la cererea solicitantului de a deţine o cotă
substanţială în capitalul băncii.
Anexa nr.2: Coeficienţii principali ce caracterizează starea
financiară a persoanelor juridice.
Anexa nr.3: Modelele dărilor de seamă financiare pentru persoanele
fizice şi juridice, propuse în clitate de acţionari cu cote substanţiale
de participare în capitalul băncii.
Anexa nr.4: Modelele dărilor de seamă financiare pentru
business-plan.
Anexa nr. 1
la Regulamentul cu privire la
deţinerea cotei substanţiale în
capitalul băncii
Exigenţe la cererea solicitantului de a deţine o cotă
substanţială în capitalul băncii
I. Forma cererii
Cererea în original, două copii semnate ale cererii şi pachetul de
documente se prezintă consiliului băncii în limba de stat a Republicii
Moldova. În caz de necesitate, copia cererii şi copiile documentelor
anexate pot fi prezentate în limbile rusă sau engleză.
II. Informaţia necesară pentru prezentarea cererii exhaustive:
Fiecare persoană trebuie să prezinte următoarea informaţie:
1. A. Persoanele fizice prezintă:
(1) informaţia cu privire la nume,
(2) domiciliu,
(3) informaţia cu privire la activitatea comercială sau
profesională în ultimii zece ani,
(4) a. pentru rezidenţii Republicii Moldova: certificat cu
privire la venituri, în conformitate cu Legea cu privire la declararea
veniturilor de către persoanele fizice, la ultima dată gestionară,
b. pentru ceilalţi: bilanţul pentru anul curent întocmit în decurs
de 90 zile precedente datei depunerii cererii şi darea de seamă cu
privire la venituri şi cheltuieli pentru anul trecut şi anul curent,
întocmită în decurs de 90 zile precedente datei depunerii cererii,
în conformitate cu modelele dărilor de seamă financiare, indicate în
anexa nr.3,
(5) a. pentru rezidenţii Republicii Moldova: date din paşaport,
b. pentru ceilalţi: numărul de identificare (sau codul fiscal) sau
date din paşaport,
(6) adeverinţă, precum că plata pentru acţiuni va fi efectuată
din mijloace băneşti proprii,
(7) specimenul de semnătură.
B. Persoanele juridice prezintă:
(1) informaţia cu privire la denumire şi sediu,
(2) informaţia cu privire la numele, funcţia şi activitatea
profesională a conducătorilor în ultimii zece ani,
(3) lista fondatorilor, acţionarilor, asociaţilor ce posedă zece
la sută sau mai mult din capitalul social al persoanei juridice,
(4) tipurile de activitate în ultimii zece ani,
(5) coeficienţii principali ce caracterizează starea financiară,
calculaţi în conformitate cu anexa nr. 2,
(6) a. pentru persoanele juridice ale Republicii Moldova şi
ţărilor CSI:
(i) pentru cererile prezentate pînă la 1 ianuarie 1998 -
concluziile firmei de audit privind starea financiară pentru anul trecut
şi anul curent, întocmite în decurs de 90 zile precedente datei
depunerii cererii,
(ii) pentru cererile depuse după 1 ianuarie 1998 - concluziile
firmei de audit privind starea financiară pentru ultimii trei ani şi
anul curent, întocmite în decurs de 90 zile precedente datei depunerii
cererii,
b. pentru ceilalţi: concluziile firmei de audit privind starea
financiară pentru ultimii trei ani şi anul curent, întocmite în decurs
de 90 zile precedente datei depunerii cererii, în conformitate cu
modelele dărilor de seamă financiare, indicate în anexa nr. 3,
(7) dările de seamă financiare anuale pentru ultimii 3 ani (sau
copiile lor),
(8) numărul contului de decontare şi banca în care se deserveşte,
(9) adeverinţă, semnată de preşedintele persoanei juridice,
precum că plata pentru acţiuni va fi efectuată din mijloacele băneşti
proprii,
(10) specimenul de semnătură şi ştampila,
(11) copia certificatului de înregistrare autentificată notarial.
2. Sursa şi mărimea mijloacelor utilizate pentru procurarea
acţiunilor băncii. În cazul în care este necesară vînzarea activelor
pentru cumpărarea acţiunilor de prezentat informaţie detaliată.
3. Certificat cu privire la datoriile efective la împrumuturi şi la
soldul mijloacelor în conturile de decontare, de depozit şi de altă
natură ale solicitanţilor de a deţine o cotă substanţială în capitalul
băncii sau de a o majora.
4. Numărul şi suma acţiunilor pe care le posedă în prezent persoana,
precum şi cota-parte din capitalul social al băncii.
5. Numărul şi suma acţiunilor preconizate spre procurare prin
tranzacţie de către persoană, precum şi cota-parte din capitalul social
al băncii.
6. Numărul şi suma acţiunilor de care va poseda persoana după
încheierea tranzacţiei preconizate, precum şi cota-parte din capitalul
social al băncii.
7. Preţul de cumpărare pentru o acţiune, precum şi costul total al
tranzacţiei preconizate.
8. Condiţiile procurării preconizate şi modul de realizare a
procurării. De anexat copiile proiectelor coordonate ale acordurilor.
9. Copiile documentelor care trebuie prezentate Comisiei de stat
pentru piaţa hîrtiilor de valoare.
10. Adeverinţă scrisă privind existenţa sau inexistenţa printre
probabilii cumpărători a administratorilor unor bănci comerciale. Dacă
există, de prezentat informaţie detaliată.
11. Adeverinţă scrisă privind posedarea de către viitorii
cumpărători sau de către persoanele afiliate lor de acţiuni în una din
băncile comerciale (rezidentă sau nerezidentă). Dacă posedă, de
prezentat informaţie detaliată.
12. Adeverinţă scrisă privind participarea ca membru în societăţi pe
acţiuni, societăţi cu răspundere limitată şi alte organizaţii economice.
13. Lista persoanelor fizice şi juridice care vor deveni persoane
afiliate băncii în rezultatul procurării acţiunilor.
14. Adeverinţă scrisă privind intenţia persoanei care efectuează
procurarea de a supune banca unor modificări considerabile, precum sînt:
(1) vînzarea activelor
(2) fuziunea cu altă bancă sau întreprindere
(3) orice achiziţie
(4) modificări în componenţa administratorilor băncii
(5) alte modificări esenţiale în structura corporativă a băncii.
15. În cazul în care, conform punctului 14, în activitatea băncii se
planifică modificări considerabile, de prezentat business-planul pe doi
ani, care va permite Băncii Naţionale a Moldovei să-şi creeze o imagine
clară privind activitatea viitoare a băncii. Business-planul trebuie să
conţină următoarele:
a. premisele iniţiale utilizate la elaborarea planului,
b. structura organizaţională,
c. activitatea financiară preconizată,
d. viitorul portofoliu de investiţii,
e. tipurile de credite care se vor acorda, cărei ramuri a economiei,
cît de diversificat va fi portofoliul de credite,
f. investirea planificată în hîrtii de valoare,
g. alte investiţii planificate: în acţiuni, în companii-fiice,
h. operaţiunile planificate în valută străină,
i. alte operaţiuni comerciale,
j. investiţiile planificate în imobil, inclusiv încăperile pentru
oficiu,
k. planurile referitor la filiale,
l. activitatea planificată de atragere a depozitelor şi primirea
împrumuturilor,
m. rata dobînzii la credite şi la depozite care va fi stabilită,
n. planurile referitor la menţinerea lichidităţii suficiente,
o. afacerile planificate cu persoanele afiliate,
p. funcţiile auditului intern,
q. dotarea cu computere/capacităţile,
r. aplicarea standardelor internaţionale de evidenţă contabilă şi
dări de seamă,
s. creşterea planificată a activelor,
t. rentabilitatea,
u. menţinerea suficienţei capitalului normativ total,
v. dividendele planificate,
w. corespunderea cu toate legile şi regulamentele în vigoare,
x. dările de seamă financiare prognozate pe primii trei ani de
activitate (bilanţul şi darea de seamă cu privire la venituri şi
cheltuieli), întocmite în conformitate cu modelele dărilor de seamă
financiare, arătate în anexa nr.4, de indicat în baza căror condiţii
economice au fost ele efectuate,
y. planul în baza căruia consiliul băncii va verifica corespunderea
activităţii şi managementului băncii business-planului.
16. În cazul în care, conform punctului 14, în activitatea băncii
nu se planifică modificări esenţiale, de prezentat copia
business-planului existent şi adeverinţă semnată prin care se confirmă
că s-a luat act de business-plan şi că în urma procurării nu se
planifică introducerea unor modificări esenţiale în business-planul
băncii.
Anexa nr. 2
la Regulamentul cu privire la
deţinerea cotei substanţiale în
capitalul băncii
Coeficienţii principali ce caracterizează
starea financiară a persoanelor juridice
Aceşti coeficienţi se utilizează pentru determinarea stării financiare
luînd în consideraţie specificul de activitate al persoanei juridice.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Denumirea indicelui | Metoda de calcul | Ordinea determinării | Semnificaţia |
| | | după rîndurile | coeficientului |
| | | bilanţului întreprinderii | |
|-----------------------------|------------------------------|---------------------------|--------------------------|
|1. Coeficientul autonomiei |capitalul circulant propriu |r.400 + r.410 + r.420 + |suma capitalului |
|(Ca). Valoarea minimă a |+ împrumuturi pe termen |r.460 + r.482 + r.540 + |circulant propriu |
|acestui coeficient trebuie |lung - I capitol al activului |r.440 - r.080 - r.360 - |constituie 50% din toate |
|să fie de 0,5. |- pierderi ale anilor pre- |r.370 |mijloacele aflate în |
| |cedenţi şi anului curent |----------------------- |circulaţie şi asigură |
| |----------------------------- |r.180 + r.340 |desfăşurarea normală a |
| |activele circulante | |activităţii economice |
| | | | |
|-----------------------------|------------------------------|---------------------------|--------------------------|
|2. Coeficientul lichidităţii |casa + contul de decontare |r.200 + r.210 + r.220 + |cîte mijloace băneşti sînt|
|absolute (Cal). Valoarea |+ contul valutar + alte |r.230 |disponibile pentru |
|minimă a acestui coeficient |mijloace băneşti |----------------------- |achitarea imediată a |
|trebuie să fie de 0,2. |-------------------------- |r.450 + r.720 + r.430 |plăţilor şi decontărilor |
| |obligaţii pe termen scurt | |(20%) |
| | | | |
|-----------------------------|------------------------------|---------------------------|--------------------------|
|3. Coeficientul lichidităţii |casa + contul de decontare |r.200 + r.210 + r.220 + |care parte a obligaţiilor |
|(Cl). Valoarea minimă a |+ contul valutar + alte |r.230 + r.310 + 70%(r.240 |pe termen scurt poate fi |
|acestui coeficient trebuie să|mijloace băneşti + investiţii |+ r.250 + r.260 + r.270 + |achitată atît la |
|fie de 1,3. |financiare pe termen scurt |r.280 + r.290 + r.300 + |mobilizarea mijloacelor |
| |+ 70% a mijloacelor în |r.320) + 80%(r.140 + |băneşti, cît şi a |
| |decontări + 80% a producţiei |r.150 + r.160) |mijloacelor aflate în |
| |finite + 80% a mărfurilor |------------------------- |decontări şi în stocuri de|
| |----------------------------- |r.450 + r.720 + r.430 |producţie finită şi de |
| |obligaţii pe termen scurt | |mărfuri |
| | | | |
|-----------------------------|------------------------------|---------------------------|--------------------------|
|4. Coeficientul achitării |mijloacele băneşti + |r.200 + r.210 + r.220 + |dispune oare persoana |
|(Cac).Valoarea minimă |investiţii financiare pe |r.230 + r.310 + 70%(r.240 |juridică de mijloace |
|acestui coeficient trebuie |termen scurt + 70% a |+ r.250 + r.260 + r.270 + |suficiente la mobilizarea |
|să fie de 2. |mijloacelor în decontări şi |r.280 + r.290 + r.300 + |tuturor activelor |
| |alte active + 80% a rezervelor|r.320) + 80%(r.180 - r.135)|circulante pentru plata |
| |------------------------------|---------------------------|obligaţiilor sale şi |
| |obligaţii pe termen scurt |r.450 + r.720 + r.430 |asigurarea activităţii |
| | | |economice normale |
| | | | |
|-----------------------------|------------------------------|---------------------------|--------------------------|
|5. Coeficientul de corelaţie |datorii (capitalul împrumutat)|r.540 + r.440 + r.720 + |denotă dependenţa |
|dintre sursele împrumutate şi|------------------------------|r.430 + r.450 |persoanei juridice de |
|cele proprii. Valoarea maximă|capitalul propriu |----------------------- |mijloacele împrumutate, |
|a acestui coeficient trebuie | |r.400 + r.410 + r.420 + |adică pierde sau nu |
|să fie de 1. | |r.460 + r.482 - r.360 - |independenţa sa financiară|
| | |r.370 - r.060 | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 3
la Regulamentul cu privire la
deţinerea cotei substanţiale în
capitalul băncii
Modelele dărilor de seamă financiare pentru persoanele fizice şi
juridice, propuse în calitate de acţionari cu cote substanţiale de
participare în capitalul băncii
Bilanţul persoanelor fizice
Numele persoanei care prezintă bilanţul pentru examinare: ______________
Din:____ (data) ________________________
(mii lei)
Active
1. Numerar __________________
2. Hîrtii de valoare pentru vînzare __________________
3. Alte hîrtii de valoare __________________
4. Împrumuturi acordate __________________
5. Valoarea imobilului __________________
6. Cote de participare în capitalurile __________________
agenţilor economici
7. Alte active __________________
8. Total active __________________
Pasive şi mijloace proprii
9. Împrumuturi primite __________________
10. Alte pasive __________________
11. Total pasive __________________
12. Mijloace proprii __________________
Total active minus total pasive
13. Total pasive şi mijloace proprii __________________
14. Angajamente extrabilanţiere __________________
Darea de seamă cu privire la venituri
şi cheltuieli a persoanelor fizice
Numele persoanei, care prezintă spre examinare darea de seamă cu
privire la venituri şi cheltuieli: _____________________________________
(mii lei)
------------------------------------------------------------------------
| |Pentru anul|Pentru anul curent|
| |trecut: |pînă în prezent: |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
| Venituri | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|1. Salarii, comisioane, premii sau alte | | |
| venituri de la locul de muncă | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|2. Dividende | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|3. Dobînda | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|4. Venituri din active nemateriale | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|5. Venituri din moşteniri si tutele | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|6. Venituri obţinute din deţinerea cotei | | |
| substanţiale în capitalul agenţilor | | |
| economici | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|7. Plata pentru arendă (brut) | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|8. Alte venituri | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|9. Total venituri | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
| Cheltuieli | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|10. Cheltuieli personale (chiria etc.) | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|11.Cheltuieli pentru investiţii în imobil| | |
| (se exclud împrumuturile) | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|12. Împrumuturi, suma principală şi | | |
|dobînda | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|13. Plata pentru asigurare | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|14. Impozite | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|15. Alte cheltuieli | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|16. Total cheltuieli | | |
|-----------------------------------------|-----------|------------------|
|17. Profit net/ (pierderi) | | |
------------------------------------------------------------------------
Bilanţul persoanelor juridice
Denumirea persoanei juridice, care prezintă bilanţul spre examinare:
________________________________________________________________________
Din: ____ (data) ________________
(mii lei)
Active
1. Numerar ____________
2. Depozite în bănci ____________
3. Hîrtii de valoare şi investiţii ____________
4. Stocuri curente ____________
5. Decontări cu debitorii ____________
6. Mijloace fixe: teren ____________
clădiri ______________ ____________
Uzura (____________) ____________
Total ______________ ____________
7. Alte active ____________
8. Total active ____________
Pasive şi mijloace proprii
Pasive
9. Împrumuturi bancare ______________ ____________
Alte împrumuturi ____________
Total ______________ ____________
10. Decontări cu creditorii ____________
11. Alte pasive ____________
12. Total pasive ____________
Mijloace proprii
13. Capital acţionar ____________
14. Capital excedentar ____________
15. Beneficiu nerepartizat ____________
16. Profit net/(pierderi) pe perioada curentă ____________
17. Total mijloace proprii ____________
18. Total pasive si mijloace proprii ____________
19. Angajamente extrabilanţiere ____________
Darea de seamă cu privire la venituri şi cheltuieli
a persoanelor juridice
Denumirea persoanei juridice, care prezintă spre examinare darea de
seamă cu privire la venituri şi cheltuieli: ____________________________
(mii lei)
----------------------------------------------------------------------
| |Pentru anul|Pentru anul curent|
| |trecut: |pînă în prezent: |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
| Venituri| | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|1. Dobînda si dividendele | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|2. Vînzarea bunurilor si a mărfurilor | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|3. Alte venituri | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|4. Total venituri | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
| Cheltuieli | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|5. Costul bunurilor si a mărfurilor | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|6. Salarii si indemnizaţii | | |
| lucrătorilor | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|7. Cheltuieli pentru întreţinerea | | |
| edificiilor | | |
| (inclusiv amortizarea mijloacelor | | |
| fixe şi activelor nemateriale) | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|8. Alte cheltuieli | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|9. Total cheltuieli | | |
|---------------------------------------|-----------|------------------|
|10. Profit net/(pierderi) | | |
----------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 4
la Regulamentul cu privire la
deţinerea cotei substanţiale în
capitalul băncii
Modelele dărilor de seamă financiare pentru business-plan
Bilanţul prognozat
(mii lei)
----------------------------------------------------------------------
| |Anul1|Anul2|Anul3|
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Active | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1. Numerar | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2. Conturi "Nostro" în băncile corespondente | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|3. Plasarea mijloacelor pentru o zi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4. Total hîrtii de valoare (4a + 4b) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4a. Hîrtii de valoare pentru vînzare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4b. Hîrtii de valoare pentru păstrare pînă la | | | |
| scadenţă | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5. Împrumuturi nete (5a-5b) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5a. Total împrumuturi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5b. Rezerve pentru eventuale pierderi de la credite | | | |
| (rezervarea mijloacelor în fondul de risc) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6. Leasing financiar clientelei | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7. Valoarea netă a edificiului şi utilajului | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|8. Dobînda acumulată de la clientelă | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|9. Alt imobil în proprietate | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|10. Alte active | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|11. Total active (Suma rîndurilor 1-10) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Pasive | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|12. Total depozite (13 + 14) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13. Total depozite fără dobîndă (13a+13b+13c+13d) | | | | | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13a. Conturile "Loro" băncilor corespondente | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13b. Depozitele persoanelor fizice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13c. Depozitele persoanelor juridice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13d. Alte depozite | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|14. Total depozite cu dobîndă (14a+14b+14c+14d) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|14a. Conturile "Loro" băncilor corespondente | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|14b. Depozitele persoanelor fizice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|14c. Depozitele persoanelor juridice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|14d. Alte depozite | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|15. Total împrumuturi (15a + 15b) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|15a. Împrumuturi pe termen scurt | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|15b. Împrumuturi pe termen lung | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|16. Dobînzi calculate, dar neachitate | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|17. Alte pasive | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|18. Total pasive (12 + 15 + 16 + 17) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Capital acţionar | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|19. Acţiuni simple | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|20. Acţiuni privilegiate | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|21. Capital excedentar | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|22. Rezerve pentru reevaluare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|23. Beneficiu nerepartizat | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|24. Total capital acţionar (Suma rîndurilor 19-23) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|25. Total pasive şi capital acţionar (18 + 24) | | | |
----------------------------------------------------------------------
Darea de seamă prognozată cu privire la venituri şi cheltuieli
(mii lei)
----------------------------------------------------------------------
| |Anul1|Anul2|Anul3|
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1. Total venituri procentuale (1a+1b+1c+1d+1e+1f) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1a. Dobînda pe conturile "Nostro" în băncile | | | |
| corespondente | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1b. Dobînda de la amplasarea mijloacelor pentru o zi| | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1c. Dobînda şi dividendele de la hîrtiile de valoare| | | |
| pentru vînzare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1d. Dobînda şi dividendele de la hîrtiile de valoare| | | |
| pentru păstrare pînă la scadenţă | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1e. Dobînda,discontul şi comisioanele pe împrumuturi| | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1f. Dobînda din alte surse | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2. Total cheltuieli procentuale (2a+2b+2c+2d+2e+2f)| | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2a. Dobînda la conturile "Loro" băncilor | | | |
| corespondente | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2b. Dobînda la depozitele persoanelor fizice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2c. Dobînda la depozitele persoanelor juridice | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2d. Dobînda la alte depozite | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2e. Dobînda la împrumuturile pe termen scurt | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2f. Dobînda la împrumuturile pe termen lung | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|3. Venit net procentual (1-2) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4. Rezerve pentru eventualele pierderi de la | | | |
| împrumuturi (rezervarea mijloacelor în fondul de| | | |
| risc) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5. Venit net procentual după crearea fondului de | | | |
| risc (3-4) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6. Total venituri neprocentuale (6a+6b+6c+6d+6e) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6a. Profit (pierderi) obţinut de la operaţiunile | | | |
| în valută străină | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6b. Venit din comisioane | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6c. Profit (pierderi) de la vînzarea hîrtiilor de | | | |
| valoare destinate comercializării | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6d. Profit (pierderi) de la vînzarea hîrtiilor de | | | |
| valoare pentru păstrare pînă la scadenţă | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6e. Alte venituri neprocentuale | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7. Total cheltuieli operaţionale (7a+7b+7c+7d+7e+ | | | |
| 7f+7g) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7a. Salarii | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7b. Indemnizaţii materiale | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7c. Pensii, asigurări şi alte plăţi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7d. Valoarea rămasă a încăperilor | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7e. Contabilitate, jurişti, consultaţii | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7f. Alte cheltuieli operaţionale | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7g. Alte cheltuieli neprocentuale | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|8. Venit net pînă la profitul (pierderi) | | | |
| extraordinar, pînă la impozitare şi pînă la | | | |
| plătirea dividendelor (5 + (6-7)) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|9. Profit (pierderi) extraordinar | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|10. Impozite | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|11. Dividende | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|12. Profit net sau pierderi (8 - (9 + 10 + 11)) | | | |
----------------------------------------------------------------------
Calculul capitalului normativ total prognozat
(mii lei)
----------------------------------------------------------------------
| |Anul1|Anul2|Anul3|
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Capital de gradul întîi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1. Acţiuni simple | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2. Acţiuni privilegiate permanente necumulative | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|3. Capital excedentar | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4. Beneficiu nerepartizat | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5. Total capital de gradul întîi (1 + 2 + 3 + 4) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Capital de gradul doi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6. Rezerve pentru reevaluare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7. Acţiuni preferenţiale necumulative neacceptate | | | |
| pentru includere în capitalul de gradul întîi | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|8. Capitalul de gradul doi e limitat la 100% din | | | |
| capitalul de gradul întîi astfel, dacă suma | | | |
| rîndurilor 6 şi 7 depăşeşte suma rîndurilor 5, | | | |
| de inclus această depăşire aici | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|9. În total capital de gradul doi admisibil ((6+7)-8| | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|10. Cotele de participare în capitalul altor bănci | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|11. Capital normativ total ((5 + 9) - 10) | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
| Coeficienţii capitalului: | | | |
|12. Capital de gradul întîi total | | | |
| ----------------------------- = % | | | |
| Active ponderate la risc | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|13. Capital normativ total | | | |
| ----------------------------- = % | | | |
| Active ponderate la risc | | | |
----------------------------------------------------------------------
Planul acordării creditelor
(mii lei)
----------------------------------------------------------------------
| Credite după sectoare |Anul1|Anul2|Anul3|
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|1. Agricultura/industria alimentară | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|2. Consumatorii | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|3. Resursele energetice şi de combustibil | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|4. Guvernul | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|5. Industrial/comercial | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|6. Imobil/Construcţii şi dezvoltare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|7. Transportul şi construcţia drumurilor | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|8. Altor instituţii financiare | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|9. Altele | | | |
|----------------------------------------------------|-----|-----|-----|
|10. În total credite (Suma rîndurilor 1-9) | | | |
----------------------------------------------------------------------
Lasă-ne feedback-ul tău! 😊
Ne dorim să îți oferim cea mai bună experiență pe site-ul nostru și apreciem orice sugestie care ne poate ajuta să îl îmbunătățim.
Trimite-ne feedback-ul tău pe email-ul nostru moldlex@stisc.gov.md, facând click pe butonul de mai jos.
Opinia ta contează și ne ajută să devenim mai buni! 🚀