joi, 25 decembrie 1997
Hotărîre nr.166 din 25.12.97 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova din 12.07.96
                            BANCA NAŢIONALĂ
         privind modificarea şi completarea Regulamentului 
          nr. 25/11-02 privind decontările fără numerar în 
         Republica Moldova (proces-verbal nr.33 din 12 iulie 
         1996, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.63
                            din 20.09.96)

                         Nr.166  din  25.12.97

         Monitorul Oficial al R.Moldova nr.8/30 din 30.01.1998

                                * * *

    În conformitate  cu art.11 al Legii cu privire la Banca Naţională  a
Moldovei  nr. 548-XIII din 21 iulie 1995, în scopul actualizării actelor
normative,
    Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
    HOTĂRĂŞTE:
    I. Se modifică  Regulamentul  nr. 25/11-02 privind decontările  fără
numerar  în Republica Moldova din 12 iulie 1996 (proces-verbal nr.33 din
12 iulie 1996) după cum urmează:
    1. În noţiunea "Dispoziţia de plată" textul "Dispoziţia de plată" se
înlocuieşte   cu  textul  "Dispoziţia  de  plată  (Dispoziţia  de  plată
trezorerială)".
    2. În noţiunea  "Dispoziţia  incaso" textul "Dispoziţia  incaso"  se
înlocuieşte    cu   textul   "Dispoziţia   incaso   (Dispoziţia   incaso
trezorerială)".
    3. În noţiunea  "Notă de contabilitate" textul "plasate în  fişierul
nr.2" se exclude.
    4. Punctul 12, alineatul 2 va avea următorul cuprins :
    Banca plătitoare  primeşte  documentul de decontare  spre  executare
numai  în  cazul prezenţei disponibilului suficient pentru  trecerea  la
scăderi a sumei consemnate complete din contul plătitorului.
    Excepţie fac dispoziţia incaso şi dispoziţia incaso trezorerială, pe
care  banca plătitoare le primeşte şi în lipsa disponibilului în  contul
plătitorului.
    În lipsa mijloacelor  la  contul  plătitorului  funcţionarul  băncii
înregistrează  dispoziţiile  incaso şi dispoziţiile incaso  trezoreriale
într-un   registru   special  (anexa  nr.23).   
    Întocmirea registrului  nominalizat  se va începe  cu  înregistrarea
documentelor  de decontare aflate la evidenţă la contul 9929  "Documente
de decontare neachitate la termen" pînă la data de 01.12.97. La apariţia
mijloacelor  băneşti  în  contul  plătitorului,  executarea  dispoziţiei
incaso sau dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează în sumă deplină
sau parţial conform prevederilor p.120 al prezentului Regulament".
    5. În punctul 15:
    a) litera a)   în   final   se  completează   cu   următorul   text:
",dispoziţiilor de plată trezoreriale";
    b) litera f)   în   final  se  completează  cu   următorul   text:",
dispoziţiilor incaso trezoreriale."
    6. Punctul 17 se exclude.
    7. În punctul 18:
    Litera g) va avea următorul cuprins:
    "g) destinaţia plăţii (pentru ce, data şi anul contractului, data şi
anul  documentului  care  confirmă expedierea sau  primirea  mărfurilor,
executarea  lucrărilor  sau prestarea serviciilor şi temeiul  efectuării
altor plăţi, inclusiv a plăţii preventive, condiţii suplimentare)".
    8. Punctul 20  se  completează după prima propoziţie,  cu  următorul
text:
    "La virarea mijloacelor  băneşti  de către Bancă la Banca  Naţională
prin  reţeaua  de legătură telefonică sau pe suport magnetic  informaţia
din  documentele  de  decontare  trebuie  să fie  identică  cu  cea  din
documentul de decontare primar prezentat la Bancă de către Întreprindere
pe suport de hîrtie."
    9. În punctul 24 alineatul 2 se exclude.
    10. Punctul 25 se exclude.
    11. În punctul  45,  alineatul 2, textul "Acreditive" se  substituie
prin textul "Creditori privind decontări documentare".
    12. În punctul  50  textul  "Cererea de acreditiv  (anexa  nr.5)  se
întocmeşte  de către plătitor conform cerinţelor expuse în p.18-20."  se
substituie prin textul:
    "Cererea de acreditiv  (anexa nr. 5) se întocmeşte de către plătitor
conform  cerinţelor  normelor tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului "Cerere de acreditiv" şi prevederilor  p.18-20.
Rubrica  "Debit" se completează cu numărul contului plătitorului deschis
la  Banca plătitoare, iar la rubrica "Credit" se indică numărul contului
de bilanţ 2807 "Creditori pivind decontări documentare".
    13. În punctul  54,  alineatul 3, textul "Acreditive" se  substituie
prin textul " Creditori privind decontări documentare".
    14. În punctele   69,75,78,84,86,88,91,106,108  textul  "Cecuri   de
decontare  şi  carnete de cecuri" se substituie prin textul  "Cecuri  de
decontare".
    15. În punctul  106 textul "extrabilanţier "Borderouri de cecuri din
carnete de cecuri cu limită de sumă, în aşteptarea plăţii" se substituie
prin  textul "memorandum "Borderouri de cecuri din carnete de cecuri  cu
limită de sumă în aşteptarea plăţii".
    16. Din punctul 115 litera a) se exclude.Litera b) devine litera a),
iar în continuare enumerarea se face în ordine alfabetică.
    17. Din punctul 117 se exclud cuvintele "buget şi".
    18. Punctul 118 după primul alineat se completează cu un nou alineat
cu următorul cuprins:
    "Dacă în calitate de plătitor sau beneficiar este o Bancă, atunci în
dispoziţia  incaso  după  denumirea  Băncii între  paranteze  se  indică
ultimele trei cifre ale codului Băncii (filialei Băncii)".
    19. Punctul 120 va avea următorul cuprins:
    " Pentru efectuarea  decontărilor intrabancare şi plăţilor  parţiale
ale  documentelor  de  decontare,  care nu  sînt  legate  de  transferul
mijloacelor  în  bugetul  de stat se utilizează  nota  de  contabilitate
(tip.doc.6  anexa  nr. 22), iar pentru efectuarea plăţilor parţiale  ale
documentelor de decontare legate de transferul mijloacelor în bugetul de
stat şi transferarea sumelor încasate în numerar în venitul bugetului de
stat,  se  utilizează nota de contabilitate (tip.doc.10 anexa  nr.  22).
Banca  indică  numărul  de ordine curent, tipul  documentului  notei  de
contabilitate  corespunzător  conform anexei nr.17,  informaţia  deplină
referitor  la  plătitor şi beneficiar, şi sumei parţiale care  poate  fi
plătită.  În  nota de contabilitate la efectuarea plăţii  parţiale  după
înscrisul  "Destinaţia  plăţii" se indică obligatoriu  menţiunea  "Plata
parţială  a dispoziţiei incaso (trezorerială), tipul documentului __ nr.
din ______________".
       (data)
    Nota de contabilitate se întocmeşte de către Bancă în 4 exemplare în
conformitate  cu  punctele  18 şi 20 ale Regulamentului  dat.  Pe  toate
exemplarele notei de contabilitate se aplică semnătura funcţionarului şi
ştanţa Băncii.
    Primul exemplar  al  notei de contabilitate serveşte ca bază  pentru
trecerea  la scăderi din contul plătitorului a sumei şi se coase în mapa
Băncii plătitoare cu documentele zilei.
    Exemplarele 2  şi  3  ale  notei  de  contabilitate  se  remit  prin
intermediul  Băncii Naţionale Băncii beneficiare. Exemplarul 2  serveşte
drept  bază pentru înregistrarea sumei indicate în nota de contabilitate
în  contul  beneficiarului  şi se coase în mapa  Băncii  beneficiare  cu
documentele zilei.
    Exemplarul 3,   împreună   cu   extrasul  de   cont   se   înmînează
beneficiarului.
    Exemplarul 4, împreună cu extrasul de cont se înmînează plătitorului.
    La virarea mijloacelor  băneşti prin reţeaua de legătură  telefonică
sau  pe  suport  magnetic,  nota  de  contabilitate  se  perfectează  de
funcţionarul Băncii în două exemplare.
    Primul exemplar  serveşte  ca  bază  pentru trecerea  la  scăderi  a
mijloacelor  băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa  Băncii
plătitoare  cu documentele zilei, iar exemplarul 2, împreună cu extrasul
de cont se înmînează plătitorului.
    După întocmirea  notei de contabilitate funcţionarul Băncii  notează
în  formularul  "Înregistrarea  plăţilor parţiale" (anexa  nr.1a),  suma
indicată  în  nota  de  contabilitate pentru plata  parţială  şi  aplică
semnătura sa. Formularul "Înregistrarea plăţilor parţiale"se anexează la
dispoziţia  incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care a  fost
efectuată plata parţială.".
    20. În p. 23  alineatele 3, 5, p. 36 lit. c), p. 41 alineatele 2  şi
4,  p.54 alineatele 3 şi 5, p.84 lit.(b), p.105 alineatele 3 şi 6, p.106
alineatul  5,  9, p.119 alineatul 3 şi 5, textul "Centrul Decontări"  se
substitue prin textul "Banca Naţională".
    21. În anexa   nr.17  textul  "Tabloul  tipurilor  documentului   de
decontare" va avea următorul cuprins:
    "Tabloul tipurilor  documentelor  folosite în sistemul  naţional  de
plăţi"
    22. In anexa nr.17 se adaugă 4 linii cu conţinutul de mai jos:
------------------------------------------------------------------------
 Denumirea formularului |Cod tip |Tipul tran-|        Notă
   documentului de      |  doc.  | sferului  |        
      decontare         |        |           |
------------------------------------------------------------------------
Dispoziţie de plată         8         Ct.
trezorerială
------------------------------------------------------------------------                           
Dispoziţie incaso           9         Ct.
trezorerială
------------------------------------------------------------------------
Notă de contabilitate       10        Ct     pentru efectuarea plăţilor 
transferarea                                 parţiale ale documentelor 
                                             de decontare legate de 
                                             transferul mijloacelor în 
                                             bugetul de stat şi sumelor 
                                             încasate în numerar în  
                                             venitul bugetului de stat.
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Cec                         44        Dt     Pentru cecurile din carnetul 
                                             de cecuri pentru primirea 
                                             banilor în numerar
-------------------------------------------------------------------------
Foaie de vărsămînt          45        Dt
-------------------------------------------------------------------------
    23. În prima  propoziţie  din ultimul alineat al anexei nr.18  Norme
tehnice  privind întocmirea documentelor de decontare electronice,  după
cifrele "16-1" se adaugă cifrele " 20-1, 21-1, 22-1,".
    24. În ultimul   alineat  din  anexa  nr.19  Norme  tehnice  privind
tipărirea  documentelor  de  decontare  la  imprimanta  alfa-numerică  a
calculatorului, după cifrele 16-2 se adaugă cifrele "20-2, 21-2, 22-2,".
    25. Se adaugă Capitolul VII cu următorul cuprins:
                     "C A P I T O L U L  VII
        DECONTĂRI ÎN BAZA DOCUMENTELOR DE PLATĂ TREZORERIALE

        Compartimentul 1.Decontări în baza dispoziţiilor de plată 
                         trezoreriale
    126. Dispoziţia  de  plată trezorerială se foloseşte la  decontările
privind  acumularea veniturilor şi distribuirea cheltuielilor  bugetului
de Stat.
    127. Prin dispoziţii  de  plată  trezoreriale  se  efectuează  plata
impozitelor  şi taxelor în bugetul de stat, transferul pentru  mărfurile
livrate şi serviciile prestate, precum şi altor plăţi.
    128. Înrejistrările  in  conturile bancare în baza dispoziţiilor  de
plată  trezoreriale  se  efectuează  numai  conform  numărului  contului
indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit".
    129. Dispoziţia   de  plată  trezorerială  se  întocmeşte  de  către
plătitor  pe formular tip (anexa nr.20) în numărul de exemplare necesare
părţilor participante la decontări. Semnăturile şi amprenta ştampilei se
aplică  pe  primul exemplar. Instituţiile publice care se  deservesc  în
Trezoreria   de  Stat  aplică  semnăturile  şi  amprenta  ştampilei   pe
exemplarul 2.
    Primul exemplar  al dispoziţiei serveşte ca bază pentru trecerea  la
scăderi  a  sumei  din contul plătitorului şi se coase  în  mapa  Băncii
plătitoare cu documentele zilei.
    Exemplarele 2 şi 3 se remit prin intermediul Băncii Naţionale Băncii
beneficiare,  unde exemplarul 2 serveşte drept bază pentru înregistrarea
sumei   arătate   în   dispoziţia  de  plată  trezorerială   în   contul
beneficiarului  şi  se  cos în mapa Băncii  beneficiare  cu  documentele
zilei.  Exemplarul  3,  împreună  cu  extrasul  din  cont  se  înmînează
beneficiarului.
    Exemplarul 4  al  dispoziţiei,  împreună  cu  extrasul  de  cont  se
înmînează plătitorului.
    În cazul virării   mijloacelor  băneşti  de  către  Bancă  la  Bănca
Naţională  prin  reţeaua de legătură telefonică sau pe suport  magnetic,
dispoziţia  de  plată trezorerială se perfectează de către  plătitor  în
conformitate cu punctele 18-20 în două exemplare.
    Primul exemplar  serveşte  ca  bază  pentru trecerea  la  scăderi  a
mijloacelor  băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa  Băncii
plătitoare cu documentele zilei.
    Exemplarul 2,   împreună   cu   extrasul  din  cont   se   înmînează
plătitorului.
    130. Banca plătitoare  primeşte  spre executare dispoziţia de  plată
trezorerială numai în cazul disponibilului suficient de mijloace băneşti
în contul plătitorului pentru a trece la scăderi suma deplină.
    131. Dispoziţia   de   plată  trezorerială  se  primeşte  la   Banca
plătitoare  spre  îndeplinire în decurs de 10 zile de la data  emiterii.
Ziua emiterii nu se ia în calcul.
    Compartimentul 2. Decontări în baza dispoziţiilor incaso 
                      trezoreriale
    132. Dispoziţia  incaso  trezorerială  se foloseşte  la  decontările
privind  perceperea mijloacelor băneşti în mod incontestabil din  contul
contribuabilului  sau Trezoreriei de Stat, fără consimţămîntul  acestuia
în  baza documentelor executorii sau altor acte legislative care  prevăd
dreptul virării incontestabile.
    133. Prin dispoziţii  incaso trezoreriale se efectuează  perce-perea
în  mod  incontestabil din contul contribuabilului  fără  consimţămîntul
acestuia  a  plăţii impozitelor si taxelor în bugetul de stat precum  şi
altor plăţi în baza documentelor executorii sau a altor acte legislative
care prevăd dreptul virării incontestabile.
    Concomitent prin  dispoziţii  incaso trezoreriale se  efectuează  şi
perceperea  mijloacelor  băneşti  din contul Trezoreriei  de  Stat  fără
consimţămîntul  acesteia  în baza documentelor executorii şi altor  acte
legislative care prevăd dreptul virării incontestabile.
    134. Înrejistrările  in  conturile  bancare  în  baza  dispoziţiilor
incaso  trezoreriale  se  efectuează numai  conform  numărului  contului
indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit".
    135. Virarea   incontestabilă   a  mijloacelor  băneşti  în   contul
Trezoreriei   de   Stat  se  efectuează  în  baza   dispoziţiei   incaso
trezoreriale  întocmită pe formular-tip (anexă nr.21). Termenul primirii
acesteia de către Bancă spre executare este de 10 zile. Ziua emiterii nu
se ia în calcul.
    136. Întocmirea  şi prezentarea dispoziţiilor incaso trezoreriale de
către  beneficiar se efectuează în conformitate cu punctele 118-119  din
prezentul Regulament.
    137. Plata parţială  a dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează
în conformitate cu p.120 din prezentul Regulament
    138. Responsabilitatea  privind  perceperea  corectă  a  mijloacelor
băneşti  o poartă beneficiarul.Banca plătitoare nu examinează protestele
plătitorului referitor la virarea incontestabilă a mijloacelor băneşti.
    139. Perceperea   efectuată  în  baza  documentelor  executorii,  în
favoarea unor cetăţeni se efectuează numai prin intermediul executorului
judecătoresc, în raza de activitate a căruia se află Banca plătitorului.
    140. Executorul     judecătoresc    prezintă    dispoziţia    incaso
trezorerială, iar Banca o primeşte în modul expus în p.119.
    141. Sistarea  sau  întreruperea perceperii de mijloace  băneşti  se
efectuează   în  conformitate  cu  prevederilep.124-125  din   prezentul
Regulament."
    26. "Dispoziţii finale" se adaugă următorul cuprins:
    a) anexa nr. 20 "Dispoziţie de plată trezorerială".            
    Norme tehnice   privind   elementele   obligatorii   la   întocmirea
formularului "Dispoziţie de plată trezorerială" după cum urmează:

                                                  Anexa nr.20
 ------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          |
|                                                                 |
|      DISPOZITIE DE PLATĂ         Nr.______     Tip doc.____     |
|         TREZORERIALA                                            |
|                                                                 |
|                     ----------------------                      |
|PLATITI                                              SUMA        |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR                              |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 | DEBIT         |
|                                       ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE                      |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR                            |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 |CREDIT         | 
|                                       --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA                     |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII                                                |
|                                                                 |
|                                                                 |
|         --------------- Mentiunile bancii                       |
|    L.S.                                                         |
|         --------------------------------  -------------------   |
|               SEMNATURILE BENEFICIARULUI  SEMNATURILE BANCII    |
 -----------------------------------------------------------------
   Norme tehnice    privind   elementele   obligatorii   la   întocmirea
formularului "Dispoziţie de plată trezorerială"
    Formularul "Dispoziţie  de  plată trezorerială" pe suport de  hîrtie
trebuie să aibă următoarele dimensiuni:
    Lungimea 185 mm
    Lăţimea 155 mm
    Elementele formularului:
    1. Înscrisul   "Aprobat  prin  Hotărîrea  comună  a  Departamentului
Statisticii  al  RM  şI  Bancii  Naţionale a  Moldovei  nr.  117/88  din
28.11.1997"  tipărit  cu  majuscule  de 1 mm  înălţime  între  cîmpurile
A24-A36,Ă24-Ă36.
    2. Înscrisul  "Dispoziţie de plată trezorerială" , tipărit  ingroşat
cu majuscule de 2.5 mm înălţime între cîmpurile B9-B18,C9-C18.
    3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între  cîmpurile C20-C21, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C22-C27, destinat completării cu numărul
dispoziţiei de plată trezoreriale, maximum 10 simboluri.
    4. Înscrisul  "Tip.Doc.",  tipărit îngroşat cu majuscule de  1,8  mm
înălţime,în  partea  stîngă  a dreptunghiului cu lungimea de  35  mm  şI
lăţimea  de  5mm,  poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul  liber  al
căruia   este  destinat  completării  cu  numărul  tipului  documentului
,maximum 2 simboluri.
    5. Spaţiul, marcat  prin linie continuă de 45 mm lungime, poziţionat
între  cîmpurile  E16-E24,deasupra căruia se tipăreşte data şI  anul  în
cifre, luna în litere a emiterii dispoziţiei de plată trezoreriale.
    6. Spaţiul, marcat  prin linie continuă, poziţionat între  cîmpurile
G5-G36,Y5-Y36.
    7. Înscrisul  "Plătiţi",  tipărit cu majuscule de 1,8  mm  înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
    8. Înscrisul  "Suma",  tipărit  cu  majuscule de  1,8  mm  înălţime,
poziţionat între cîmpurile G31-G32.
    9. Dreptunghiul  cu  lungimea  de  120  mm  şi  lăţimea  de  15  mm,
poziţionat  între cîmpurile H5-H28,J5-J28, împărţit cu 2 linii  punctate
între  cîmpurile I5-I28,J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
    10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între  cîmpruile  H29-H36, J29-J36, împărţit cu 2 linii  punctate  între
cîmpurile  I29-I36,  J29-J36, între care se completează suma  în  cifre,
maximum  15  simboluri.  Suma în cifre trebuie aliniată  la  stînga.  În
partea superioară a dreptunghiului în cîmpul H31, este tipărit înscrisul
"Lei" cu majuscule de 1,8 mm înălţime.
    11. Înscrisul  "Plătitor",  tipărit îngroşat cu majuscule  de1,8  mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile K5-K8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre
cîmpurile  K9-K23,  se  completează cu denumirea acesteia,  iar  spaţiul
între cîmpurile L5-L28 nu se comletează;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte  la  Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile  K9-K23  se
completează   cu  denumirea  Trezoreriei  de  Stat,  iar  spaţiul  între
cîmpurile   L5-L28  se  completează  cu  denumirea  instituţiei  publice
respective maximum 50 simboluri;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent economic, spaţiul  între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia.
    12. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime,  în  dreptunghiul  cu lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, avînd următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de Stat,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o instituţie  publică,  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se completează cu numărul codului fiscal al acesteia;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    13. Înscrisul  "Debit",  tipărit  îngroşat  cu  majuscule  de2,5  mm
înălţime,  în  dreptunghiul  cu lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36,  N29-N36,
avînd următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de Stat,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36 este destinat completării cu numărul  contului
bancar  al  acesteia,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile  N29-N36  se
completează cu numărul contului trezorerial;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile N29-N36  se  completează  cu
numărul contului trezorerial al instituţiei respective;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acestuia,  iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36  nu  se
completează.
    14. Înscrisul  "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule  de
1,8  mm  înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului între  cîmpurile
M5-M23,  N5-N23,  partea  superioară a căruia este marcată  cu  o  linie
punctată.  Cîmpul  liber al acestui spaţiu este destinat completării  cu
denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
    15. Înscrisul  "Cod"  ,  tipărit  îngroşat  cu  majuscule  de1,8  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt
dreptunghi   de   aceeaşi  mărime  între  cîmpurile  N24-N28,   destinat
completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
    16. Înscrisul  "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile O5-O8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile O9-O23, P5-P28 cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul  este  Trezoreria  de  Stat,  spaţiul
dintre  cîmpurile  O9-O23,  se completează cu  denumirea  acesteia,  iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte  la  Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile  O9-O23  se
completează  cu  denumirea  Trezoreriei  de  Stat,  iar  spaţiul  dintre
cîmpurile   P5-P28  se  completează  cu  denumirea  instituţiei  publice
respective maximum 50 simboluri;
    c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
    17. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, avînd următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36, se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile  O29-O36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36  se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    18. Înscrisul  "Credit",  tipărit  îngroşat cu  majuscule  de2,5  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36,  S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acesteia,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile  S29-S36  se
completează cu numărul contului trezorerial;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completeză cu numărul
contului trezorerial al instituţiei publice respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36 este destinat completării cu numărul  contului
bancar  al  acestuia,  iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36  nu  se
completează.
    19. Înscrisul  "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile  R5-R23,  S5-S23,  partea  superioară a  căruia  este  marcată
printr-o  linie  punctată.Cîmpul liber al acestui spaţiu  este  destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
    20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5  mm,  poziţionat
între  cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de  aceeaşi  mărime  între cîmpurile S24-S28,  destinat  completării  cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
    21. Înscrisul  "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm  înălţime,  aliniat  în partea  stîngă  superioară  a  spaţiului
poziţionat  între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, destinat în cazul decontării
impozitelor,  taxelor şi altor plăţi în buget, precum şi  transferurilor
din  buget,  completării  cu denumirea  strictă,  conform  Clasificaţiei
bugetare  aprobate  prin Hotărîrea Parlamentului Republicii Moldova  nr.
969-XIII din 24.07.96, cu modificările ulterioare, maximum 359 simboluri.
    22. Înscrisul  "L.Ş.",  tipărit  cu majuscule de  1,8  mm  înălţime,
poziţionat   între  cîmpurile  Q8,  indică  locul  aplicării   ştampilei
plătitorului,  care  trebuie să corespundă specimenului din "Cartela  cu
specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii.
    23. Spaţiul, marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Z12-Z19,
Q12-Q19,   destinat  pentru  plasarea  semnăturilor  plătitorului,  care
trebuie   să  corespundă  specimenelor  din  "Cartela  cu  specimene  de
semnături  şi amprenta ştampilei", sub care între cîmpurile Y12-Y19,  se
află  înscrisul "Semnăturile plătitorului", tipărit cu majuscule de 1 mm
înălţime.
    24. Înscrisul  "Menţiunile  băncii", tipărit cu majuscule de 1,8  mm
înălţime  în  partea superioară a spaţiului, poziţionat între  cîmpurile
Z20-Z26, Y20-Y26. Sub acest înscris, între cîmpurile Q20-Q26, Banca care
a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu
data,  luna  şi anul primirii documentului, iar între cîmpurile  Y20-Y26
data executării lui.
    25. Spaţiul marcat  printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q34,
destinat  pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care  se
află  înscrisul  "Semnăturile  băncii",  tipărit cu majuscule  de  1  mm
înălţime.
    b) anexa nr.  20-1"Dispoziţie de plată trezorerială" electronică (se
anexează).
    c) anexa nr.  20-2  "Dispoziţie de plată trezorerială"  tipărită  la
imprimanta alfa-numerică a calculatorului (se anexează).
    d) anexa nr. 21 "Dispoziţie incaso trezorerială".

                                                Anexa nr. 21 
 ------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          |
|                                                                 |
|      DISPOZITIE INCASO           Nr.______     Tip doc.____     |
|         TREZORERIALA                                            |
|                                                                 |
|                     ----------------------                      |
|PLATITI                                              SUMA        |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR                              |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 | DEBIT         |
|                                       ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE                      |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR                            |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 |CREDIT         | 
|                                       --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA                     |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII                                                |
|                                                                 |
|                                                                 |
|         --------------- Mentiunile bancii                       |
|    L.S.                                                         |
|         --------------------------------  -------------------   |
|               SEMNATURILE BENEFICIARULUI  SEMNATURILE BANCII    |
 -----------------------------------------------------------------

    Norme tehnice   privind   elementele   obligatorii   la   întocmirea
formularului "Dispoziţie incaso trezorerială" cu următorul conţinut:
    Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
    formularului "Dispoziţie incaso trezorerială"
    Formularul "Dispoziţie  incaso  trezorerială"  pe suport  de  hîrtie
trebuie să aibă următoarele dimensiuni:
    Lungimea 185 mm
    Lăţimea 145 mm
    Elementele formularului:
    1. Înscrisul   "Aprobat  prin  Hotărîrea  comună  a  Departamentului
Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97"
tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă36.
    2. Înscrisul  "Dispoziţie incaso trezorerială", tipărit ingroşat  cu
majuscule de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile B8-B16, C8-C15.
    3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între  cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul
dispoziţiei incaso trezoreriale, maximum 10 simboluri.
    4. Înscrisul  "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în
partea  stîngă  a dreptunghiului cu lungimea de35 mm şi lăţimea de  5mm,
poziţionat  între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat
completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri.
    5. Spaţiul marcat   printr-o  linie  continuă  de  45  mm   lungime,
poziţionat între cîmpurile E16-E24, deasupra căruia se tipăreşte data şi
anul în cifre, luna în litere, emiterii dispoziţiei incaso trezoreriale.
    6. Spaţiul marcat   printr-o   linie  continuă,   poziţionat   între
cîmpurile G5-G36, S5-S36.
    7. Înscrisul  "Plătiţi",  tipărit cu majuscule de 1,8  mm  înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
    8. Înscrisul  "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime  între
cîmpurile G31-G32.
    9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între  cîmpurile  H5-H28,  J5-J28, împărţit de 2  linii  punctate  între
cîmpurile  I5-I28,  J5-J28,  necesar completării cu  suma  exprimată  în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
    10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între  cîmpruile  H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii  punctate  între
cîmpurile  I29-I36,  J29-J36, între care se completează suma  în  cifre,
maximum  15  simboluri.  Suma în cifre trebuie aliniată  la  stînga.  În
partea  superioară,  în  cîmpul H31, este tipărit  înscrisul  "LEI",  cu
majuscule de1,8 mm înălţime.
    11. Înscrisul  "Plătitor",  tipărit îngroşat cu majuscule  de1,8  mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile K5-K8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul  dintre
cîmpurile  K9-K23,  se  completează cu denumirea acesteia,  iar  spaţiul
dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte  la  Trezoreria  de Stat, spaţiul dintre  cîmpurileK9-K23  se
completează  cu  denumirea  trezoreriei, iar  spaţiul  dintre  cîmpurile
L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent economic spaţiul  dintre
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia.
    d) în cazul cînd  plătitorul  este  o bancă, atunci  după  denumirea
băncii  în  final se indică între paranteze şi ultimile trei numere  ale
codului băncii.
    12. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de Stat,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o instituţie  publică,  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se   completează  cu  numărul  codului  fiscal  al  instituţiei  publice
respective;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    13. Înscrisul  "Debit",  tipărit  îngroşat  cu  majuscule  de2,5  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36,  N29-N36,
cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de  Stat  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acesteia,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile  N29-N36  se
completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36,
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileN29-N36 se completează cu numărul
contului trezorerial al instituţiei publice respective;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acestuia,  iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36  nu  se
completează;
    14. Înscrisul  "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule  de
1,8  mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile  M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu  o
linie   întreruptă.  Cîmpul  liber  al  acestui  spaţiu  este   destinat
completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
    15. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5  mm,  poziţionat
între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi,
de  aceeaşi  mărime,  între cîmpurile N24-N28, destinat  completării  cu
numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
    In cazul cînd  plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii
în  final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale  codului
de identificare al băncii.
    16. Înscrisul "Beneficiar" , tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile O5-O8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul  este  Trezoreria  de  Stat,  spaţiul
dintre  cîmpurile  O9-O23  se  completează cu  denumirea  acesteia,  iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte  la  Trezoreria  de Stat spaţiul dintre cîmpurile  O9-O23  se
completează  cu  denumirea  trezoreriei, iar  spaţiul  dintre  cîmpurile
P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
    c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
    17. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36  se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile  O29-O36
se   completează  cu  numărul  codului  fiscal  al  instituţiei  publice
respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36  se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    18. Înscrisul  "Credit",  tipărit  îngroşat cu majuscule de  2,5  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36,  S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acesteia,  iar  dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează  cu
numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată);
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat,  iar  dreptunghiul  dintre cîmpurileS29-S36  cu  numărul  contului
trezorerial al instituţiei publice respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează.
    19. Înscrisul  "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile  R5-R23,  S5-S23,  partea  superioară a  căruia  este  marcată
printr-o  linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
    20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5  mm,  poziţionat
între  cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de  aceeaşi  mărime  între cîmpurile S24-S28,  destinat  completării  cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
    21. Înscrisul  "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm  înălţime  în partea stîngă superioară a  spaţiului,  poziţionat
între  cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia este destinat în
cazul  virării de mijloace băneşti în contul restanţelor faţă de  buget,
completării   stricte,  conform  Clasificaţiei  bugetare,  maximum   359
simboluri.
    22. Înscrisul  "L.Ş.",  tipărit  cu majuscule de  1,8  mm  înălţime,
poziţionat    în   cîmpul   Q8,   indică   locul   aplicarii   ştampilei
beneficiarului,  care trebuie să corespundă specimenului din "Cartela cu
specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii.
    23. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, între cîmpurile Z12-Z18,
Q12-Q18,  destinat  pentru  plasarea semnăturilor  beneficiarului,  care
trebuie   să  corespundă  specimenelor  din  "Cartela  cu  specimene  de
semnături  şi amprenta ştampilei", sub care, intre cîmpurile Y12-Y18, se
află  înscrisul "Semnăturile beneficiarului" , tipărit cu majuscule de 1
mm înălţime.
    24. Înscrisul  "Menţiunile băncii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm  înălţime  în partea superioară a  spaţiului,  poziţionat  între
cîmpurile  Z19-Z26,  W19-W26.  Sub  acest înscris Banca  care  a  primit
documentul  de  decontare spre executare aplică ştanţa Băncii  cu  data,
luna  şi  anul primirii documentului, iar între cîmpurile  W19-W26  data
executării lui.
    25. Spaţiul marcat  printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33,
destinat  pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care  se
află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime.
    e) anexa nr.21-1  " Dispoziţie incaso trezorerială electronică"  (se
anexează).
    f) anexa nr.  21-2  "Dispoziţie  incaso  trezorerială  "tipărită  la
imprimanta alfa-numerică a calculatorului" (se anexează).
    g) anexa nr.22 "Notă de contabilitate ".
    Norme tehnice   privind   elementele   obligatorii   la   întocmirea
formularului "Notă de contabilitate " cu urătorul conţinut:

                                                Anexa nr.22
 ------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          |
|                                                                 |
|      NOTĂ DE CONTABILITATE       Nr.______     Tip doc.____     |
|                                                                 |
|                                                                 |
|                     ----------------------                      |
|PLATITI                                              SUMA        |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|                                                 |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR                              |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 | DEBIT         |
|                                       ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE                      |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR                            |COD FISCAL|               |
|-----------------------------------------------------------------|
|                                                 |CREDIT         | 
|                                       --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA                     |   COD    |               |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII                                                |
|                                                                 |
|                                                                 |
|                                                                 |
|                                                                 |
|                                           -------------------   |
|                                           SEMNATURILE BANCII    |
 -----------------------------------------------------------------

    Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
    formularului "Notă de contabilitate "
    Formularul "Notă  de contabilitate " pe suport de hîrtie trebuie  să
aibă următoarele dimensiuni:
    Lungimea 185 mm
    Lăţimea 145 mm
    Elementele formularului:
    1. Înscrisul   "Aprobat  prin  Hotărîrea  comună  a  Departamentului
Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97"
tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă34.
    2. Înscrisul  "Notă de contabilitate", tipărit îngroşat cu majuscule
de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile C6-C17.
    3. Înscrisul  "NR", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între  cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul
notei de contabilitate, maximum 10 simboluri.
    4. Înscrisul  "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în
partea  stîngă  a dreptunghiului cu lungimea de 35mm şi lăţimea de  5mm,
poziţionat  între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat
completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri.
    5. Spaţiul marcat   printr-o  linie  continuă  de  45  mm   lungime,
poziţionat între cîmpurile E19-E26, deasupra căruia se tipăreşte data şi
anul în cifre, luna în litere, emiterii notei de contabilitate.
    6. Spaţiul marcat   printr-o   linie  continuă,   poziţionat   între
cîmpurile G5-G36, S5-S36.
    7. Înscrisul  "Plătiţi",  tipărit cu majuscule de 1,8  mm  înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
    8. Înscrisul  "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime  între
cîmpurile G31-G32.
    9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între  cîmpurile  H5-H28,  J5-J28, împărţit de 2  linii  punctate  între
cîmpurile  I5-I28,  J5-J28,  necesar completării cu  suma  exprimată  în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
    10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între  cîmpurile  H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii  punctate  între
cîmpurile  I29-I36,  J29-J36, între care se completează suma  în  cifre,
maximum  15  simboluri.  Suma în cifre trebuie aliniată  la  stînga.  În
partea  superioară,  în  cîmpul H31, este tipărit  înscrisul  "LEI",  cu
majuscule de 1,8 mm înălţime.
    11. Înscrisul  "Plătitor",  tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8  mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile K5-K8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul  dintre
cîmpurile  K9-K23,  se  completează cu denumirea acesteia,  iar  spaţiul
dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte  la  Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile  K9-K23  se
completează  cu  denumirea  trezoreriei, iar  spaţiul  dintre  cîmpurile
L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent economic spaţiul  dintre
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia;
    d) în cazul cînd  plătitorul  este  o bancă, atunci  după  denumirea
băncii  în  final se indică între paranteze şi ultimile trei numere  ale
codului băncii.
    12. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de Stat,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o instituţie  publică,  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se   completează  cu  numărul  codului  fiscal  al  instituţiei  publice
respective;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile  K29-K36 se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    13. Înscrisul  "Debit",  tipărit  îngroşat  cu  majuscule  de2,5  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36,  N29-N36,
cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  plătitorul  este Trezoreria de  Stat  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acesteia,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile  N29-N36  se
completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată;
    b) în cazul cînd  plătitorul  este  o  instituţie  publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36,
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat,  iar  dreptunghiul  dintre  cîmpurile N29-N36  se  completează  cu
numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective;
    c) în cazul cînd  plătitorul  este un agent  economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar  al  acestuia,  iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36  nu  se
completează.
    14. Înscrisul  "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule  de
1,8  mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile  M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu  o
linie   întreruptă.  Cîmpul  liber  al  acestui  spaţiu  este   destinat
completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
    15. Înscrisul  "Cod"  ,  tipărit  îngroşat  cu  majuscule  de1,8  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt
dreptunghi,   de  aceeaşi  mărime,  între  cîmpurile  N24-N28,  destinat
completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
    În cazul cînd  plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii
în  final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale  codului
băncii.
    16. Înscrisul  "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime,  poziţionat  între cîmpurile O5-O8, urmat de un  spaţiu  între
cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul  este  Trezoreria  de  Stat,  spaţiul
dintre  cîmpurile  O9-O23  se  completează cu  denumirea  acesteia,  iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile
    O9-O23 se completează  cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul  dintre
cîmpurile P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50
simboluri;
    c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
    17. Înscrisul  "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36  se completează cu numărul codului  fiscal  al
acesteia;
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte  la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile  O29-O36
se   completează  cu  numărul  codului  fiscal  al  instituţiei  publice
respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
între  cîmpurile  O29-O36  se completează cu numărul codului  fiscal  al
acestuia.
    18. Înscrisul  "Credit",  tipărit  îngroşat cu  majuscule  de2,5  mm
înălţime  în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea  de  5  mm,
poziţionat  între  cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu  alte
două  dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36,  S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
    a) în cazul cînd  beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acesteia,  iar  dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează  cu
numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată);
    b) în cazul cînd  beneficiarul  este  o instituţie publică  care  se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este  destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei  de
Stat,  iar  dreptunghiul  dintre cîmpurileS29-S36  cu  numărul  contului
trezorerial al instituţiei publice respective;
    c) în cazul cînd  beneficiarul este un agent economic,  dreptunghiul
dintre  cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează.
    19. Înscrisul  "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile  R5-R23,  S5-S23  , partea superioară a  căruia  este  marcată
printr-o  linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
    20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în  dreptunghiul  cu  lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5  mm,  poziţionat
între  cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de  aceeaşi  mărime  între cîmpurile S24-S28,  destinat  completării  cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
    21. Înscrisul  "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8  mm  înălţime  în partea stîngă superioară a  spaţiului,  poziţionat
între  cîmpurile  Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia  este  destinat
completării       menţiunii       "Plata      parţială      a       tip.
doc.___nr._________din__________________________", şi
                               (data)
    informaţiei depline  care  se menţine la rubrica dată în  dispoziţia
incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care se efectuează plata
parţială, maximum 359 simboluri.
    22. Spaţiul marcat  printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33,
destinat  pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care  se
află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime:
    h) anexa nr.22-1 " Notă de contabilitate" electronică (se anexează).
    i) anexa nr.  22-2  "Notă de contabilitate" tipărită  la  imprimanta
alfa-numerică a calculatorului" (se anexează).

    27. In anexa  nr.1 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului "DISPOZIŢIE DE PLATĂ", punctul 22, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris,  între  cîmpurile U19-U26 Banca, care  a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii  documentului, iar între  cîmpurile  X19-X26  data
executării lui."
    28. În anexa  nr.2 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului  "DISPOZIŢIE  DE PLATĂ ACCEPTATĂ",  punctul  9,
propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie :
    "Sub acest înscris,  între  cîmpurile V19-V26 Banca, care  a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii  documentului, iar între  cîmpurile  Z19-Z26  data
executării lui."
    29. În anexa  nr.3 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului  "BORDEROUL DISPOZIŢIILOR DE PLATĂ  ACCEPTATE",
punctul 29, propoziţia a doua, se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris,  între cîmpurile AN18-AN26 Banca, care a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii documentului, iar între cîmpurile  AP18-AP26  data
executării lui."
    30. În anexa  nr.4 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului  "CERERE-  DISPOZIŢIE  DE  PLATĂ",  punctul  37
propoziţia a se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris  între  cîmpurile AN27-AN33 Banca, care a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii documentului, iar între cîmpurile  AP27-AP33  data
executării lui."
    31. În anexa  nr.5 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea  formularului "CERERE DE ACREDITIV", punctul 16, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris  între  cîmpurile  X19-X27 Banca, care  a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii  documentului, iar între  cîmpurile  Q19-Q27  data
executării lui."
    32. În anexa  nr.6 "Norme tehnice privind elementele obligatorii  la
întocmirea   formularului  "BORDEROUL  DE  UTILIZARE  A  ACREDITIVULUI",
punctul 27, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie :
    "Sub acest înscris  între  cîmpurile AN18-AN27 Banca, care a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii documentului, iar între cîmpurile  AR18-AR27  data
executării lui."
    33. În anexa  nr.11 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea  formularului "BORDEROUL CECURILOR", punctul 25, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris,  între cîmpurile AO21-AO29 Banca, care a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii documentului, iar între cîmpurile  AR21-AR29  data
executării lui."
    34. În anexa  nr.15 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea  formularului  "DISPOZIŢIE INCASO", punctul 22, propoziţia  a
doua se expune în următoarea redacţie:
    "Sub acest înscris,  între  cîmpurile T19-T26 Banca, care  a  primit
documentul  de  decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu  data,
luna,  anul  primirii  documentului, iar între  cîmpurile  V19-V26  data
executării lui."
    35. Anexa nr.16  Notă  de  contabilitate şi  Norme  tehnice  privind
elementele    obligatorii   la   întocmirea   formularului   "Notă    de
contabilitate" din Regulamentul dat se abrogă.
    36. P.7 din Normele   tehnice  privind  elementele  obligatorii   la
întocmirea  formularului  "Cerere de acreditiv" se expune în  următoarea
redacţie:
    "P.7. Spaţiul   poziţionat   între  cîmpurile  D5-D36,  M5-M36,   se
completează  conform  cerinţelor  expuse  în  p.7-17  din  anexa  nr.  4
"Cerere-dispoziţie   de   plată".  Norme  tehnice   privind   elementele
obligatorii la întocmirea formularului "Cerere - dispoziţie de plată".
    Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
în  dreptunghiul  cu  lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5  mm,  poziţionat
între  cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de  aceeaşi  mărime  între cîmpurile M29-M36,  destinat  completării  cu
numărul contului beneficiarului, deschis la Banca beneficiară, maximum15
simboluri."
    37. În anexa   nr.19  denumirea  "Norme  tehnice  privind  tipărirea
documentelor  de decontare la imprimanta alfa-numerică a calculatorului"
se expune în următoarea redacţie:
    "Norme tehnice privind tipărirea documentelor de decontare pe suport
de hîrtie la imprimanta alfa-numerică a calculatorului".
    II. Direcţia"Tehnologii  computerizate"  (dl Veaceslav Stavilă),  să
efectueze  toate  modificările  necesare  în  tehnologiile  decontărilor
electronice  cu  scopul asigurării includerii documentelor de  decontare
trezoreriale  în circuitul interbancar bazat pe poşta electronică de  la
01.01.98.
    III. Controlul  asupra  îndeplinirii  acestei hotărîri  se  pune  în
sarcina Departamentului Contabilitate şi decontări (dna Olga Osadciuc).
    IV. Prezenta  hotărire  intră în vigoare de la data de  01.01.98  cu
publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

    PREŞEDINTELE
    CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
    AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI                      Leonid TALMACI

    Chişinău, 25 decembrie 1997.
    Nr. 166.


                                                       Anexa 20-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97            :
                                                                 :
      DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890        Tip.doc.         :
         TREZORERIALA                                            :
            dd llllllllll aaaa                                   :
                                                                 :
 PLATITI                                               SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :  COD     :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                     Mentiunile bancii                           :
   L.S.                                       Semnaturile bancii :
                                                                 :
                                                                 :
-----------------------------------------------------------------


                                                  Anexa 20-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          :
                                                                 :
      DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890        Tip.doc.         :
         TREZORERIALA                                            :
            dd llllllllll aaaa                                   :
                                                                 :
PLATITI                                                SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :  COD     :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                         Mentiunile bancii                       :
    L.S.                                                         :
                                                                 :
               SEMNATURILE PLATITORULUI    SEMNATURILE BANCII    :
-----------------------------------------------------------------

                                                       Anexa 21-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          :
                                                                 :
      DISPOZITIE INCASSO  NR. 1234567890        Tip.doc.         :
         TREZORERIALA                                            :
            dd llllllllll aaaa                                   :
                                                                 :
PLATITI                                                SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :  COD     :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                     Mentiunile bancii                           :
   L.S.                                       Semnaturile bancii :
                                                                 :
                                                                 :
-----------------------------------------------------------------


                                                     Anexa 21-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          :
                                                                 :
      DISPOZITIE INCASSO NR. 1234567890         Tip doc.         :
         TREZORERIALA                                            :
             dd llllllllll aaaa                                  :
                                                                 :
PLATITI                                                SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                         Mentiunile bancii                       :
    L.S.                                                         :
                                                                 :
               SEMNATURILE BENEFICIARULUI  SEMNATURILE BANCII    :
-----------------------------------------------------------------

                                                      Anexa 22-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din28.11.1997           :
                                                                 :
    NOTA DE CONTABILITATE  NR. 1234567890       Tip.doc.         :
                                                                 :
            dd llllllllll aaaa                                   :
                                                                 :
PLATITI                                                SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                             Semnaturile bancii                  :
                                                                 :
                                                                 :
-----------------------------------------------------------------



                                                      Anexa 22-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997          :
                                                                 :
     NOTA DE CONTABILITATE NR. 1234567890       Tip doc.         :
                                                                 :
             dd llllllllll aaaa                                  :
                                                                 :
PLATITI                                                SUMA      :
======================================================= Lei =====:
                                                 :               :
                                                 :               :
                                                 :               :
=================================================================:
PLATITOR                              :COD FISCAL:               :
                                      :          :     DEBIT     :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE                      :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR                            :COD FISCAL:               :
                                      :          :     CREDIT    :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA                     :   COD    :               :
                                      :          :               :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII                                                :
                                                                 :
                                                                 :
                                                                 :
                                           SEMNATURILE BANCII    :
-----------------------------------------------------------------


                                                    Anexa 23                            
                                  
                            Registrul
       documentelor de decontare percepute în mod incontestabil
       prezentate la banca ____________________________________
                                    (denumirea băncii)
       către contul nr. _______________________________________
       al _____________________________________________________
                        (denumirea plătitorului)
                în baza actelor normative în vigoare
----------------------------------------------------------------------------
nr |Data|nr. |Data|S|Denu-|Data|Sem-|Plata parţială|Sem-|Plata parţială|Sem-
d/o|înt-|dis-|dis-|u|mirea|exe-|nă- |--------------|nă- |--------------|nă-
   |ră- |pozi|pozi|m|bene-|cută|tura|nr.  |S |Suma |tura|nr.  |S |Suma |tura
   |rii |ţiei|ţiei|a|fici-|rii |fun-|N.C.*|u |sold-|fun-|N.C.*|u |sold-|fun-
   |    |    |    | |aru- |    |cţio|.... |m |ului |cţio|.... |m |ului |cţi- 
   |    |    |    | |lui  |    |naru|data |a |către|naru|data |a |către|ona- 
   |    |    |    | |     |    |lui |     |  |plată|lui |     |  |plată|ru-
   |    |    |    | |     |    |    |     |  |     |    |     |  |     |lui
   |    |    |    | |     |    |    |     |  |     |    |     |  |     |
---|----|----|----|-|-----|----|----|-----|--|-----|----|-----|--|-----|----
 1 |  2 |  3 |  4 |5|  6  |  7 |  8 |  9  |10|  11 | 12 |  13 |14| 15  | 16
----------------------------------------------------------------------------
      N.C* -  Nota de contabilitate