BANCA NAŢIONALĂ privind modificarea şi completarea Regulamentului nr. 25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova (proces-verbal nr.33 din 12 iulie 1996, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.63 din 20.09.96) Nr.166 din 25.12.97 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.8/30 din 30.01.1998 * * * În conformitate cu art.11 al Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr. 548-XIII din 21 iulie 1995, în scopul actualizării actelor normative, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei HOTĂRĂŞTE: I. Se modifică Regulamentul nr. 25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova din 12 iulie 1996 (proces-verbal nr.33 din 12 iulie 1996) după cum urmează: 1. În noţiunea "Dispoziţia de plată" textul "Dispoziţia de plată" se înlocuieşte cu textul "Dispoziţia de plată (Dispoziţia de plată trezorerială)". 2. În noţiunea "Dispoziţia incaso" textul "Dispoziţia incaso" se înlocuieşte cu textul "Dispoziţia incaso (Dispoziţia incaso trezorerială)". 3. În noţiunea "Notă de contabilitate" textul "plasate în fişierul nr.2" se exclude. 4. Punctul 12, alineatul 2 va avea următorul cuprins : Banca plătitoare primeşte documentul de decontare spre executare numai în cazul prezenţei disponibilului suficient pentru trecerea la scăderi a sumei consemnate complete din contul plătitorului. Excepţie fac dispoziţia incaso şi dispoziţia incaso trezorerială, pe care banca plătitoare le primeşte şi în lipsa disponibilului în contul plătitorului. În lipsa mijloacelor la contul plătitorului funcţionarul băncii înregistrează dispoziţiile incaso şi dispoziţiile incaso trezoreriale într-un registru special (anexa nr.23). Întocmirea registrului nominalizat se va începe cu înregistrarea documentelor de decontare aflate la evidenţă la contul 9929 "Documente de decontare neachitate la termen" pînă la data de 01.12.97. La apariţia mijloacelor băneşti în contul plătitorului, executarea dispoziţiei incaso sau dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează în sumă deplină sau parţial conform prevederilor p.120 al prezentului Regulament". 5. În punctul 15: a) litera a) în final se completează cu următorul text: ",dispoziţiilor de plată trezoreriale"; b) litera f) în final se completează cu următorul text:", dispoziţiilor incaso trezoreriale." 6. Punctul 17 se exclude. 7. În punctul 18: Litera g) va avea următorul cuprins: "g) destinaţia plăţii (pentru ce, data şi anul contractului, data şi anul documentului care confirmă expedierea sau primirea mărfurilor, executarea lucrărilor sau prestarea serviciilor şi temeiul efectuării altor plăţi, inclusiv a plăţii preventive, condiţii suplimentare)". 8. Punctul 20 se completează după prima propoziţie, cu următorul text: "La virarea mijloacelor băneşti de către Bancă la Banca Naţională prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic informaţia din documentele de decontare trebuie să fie identică cu cea din documentul de decontare primar prezentat la Bancă de către Întreprindere pe suport de hîrtie." 9. În punctul 24 alineatul 2 se exclude. 10. Punctul 25 se exclude. 11. În punctul 45, alineatul 2, textul "Acreditive" se substituie prin textul "Creditori privind decontări documentare". 12. În punctul 50 textul "Cererea de acreditiv (anexa nr.5) se întocmeşte de către plătitor conform cerinţelor expuse în p.18-20." se substituie prin textul: "Cererea de acreditiv (anexa nr. 5) se întocmeşte de către plătitor conform cerinţelor normelor tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Cerere de acreditiv" şi prevederilor p.18-20. Rubrica "Debit" se completează cu numărul contului plătitorului deschis la Banca plătitoare, iar la rubrica "Credit" se indică numărul contului de bilanţ 2807 "Creditori pivind decontări documentare". 13. În punctul 54, alineatul 3, textul "Acreditive" se substituie prin textul " Creditori privind decontări documentare". 14. În punctele 69,75,78,84,86,88,91,106,108 textul "Cecuri de decontare şi carnete de cecuri" se substituie prin textul "Cecuri de decontare". 15. În punctul 106 textul "extrabilanţier "Borderouri de cecuri din carnete de cecuri cu limită de sumă, în aşteptarea plăţii" se substituie prin textul "memorandum "Borderouri de cecuri din carnete de cecuri cu limită de sumă în aşteptarea plăţii". 16. Din punctul 115 litera a) se exclude.Litera b) devine litera a), iar în continuare enumerarea se face în ordine alfabetică. 17. Din punctul 117 se exclud cuvintele "buget şi". 18. Punctul 118 după primul alineat se completează cu un nou alineat cu următorul cuprins: "Dacă în calitate de plătitor sau beneficiar este o Bancă, atunci în dispoziţia incaso după denumirea Băncii între paranteze se indică ultimele trei cifre ale codului Băncii (filialei Băncii)". 19. Punctul 120 va avea următorul cuprins: " Pentru efectuarea decontărilor intrabancare şi plăţilor parţiale ale documentelor de decontare, care nu sînt legate de transferul mijloacelor în bugetul de stat se utilizează nota de contabilitate (tip.doc.6 anexa nr. 22), iar pentru efectuarea plăţilor parţiale ale documentelor de decontare legate de transferul mijloacelor în bugetul de stat şi transferarea sumelor încasate în numerar în venitul bugetului de stat, se utilizează nota de contabilitate (tip.doc.10 anexa nr. 22). Banca indică numărul de ordine curent, tipul documentului notei de contabilitate corespunzător conform anexei nr.17, informaţia deplină referitor la plătitor şi beneficiar, şi sumei parţiale care poate fi plătită. În nota de contabilitate la efectuarea plăţii parţiale după înscrisul "Destinaţia plăţii" se indică obligatoriu menţiunea "Plata parţială a dispoziţiei incaso (trezorerială), tipul documentului __ nr. din ______________". (data) Nota de contabilitate se întocmeşte de către Bancă în 4 exemplare în conformitate cu punctele 18 şi 20 ale Regulamentului dat. Pe toate exemplarele notei de contabilitate se aplică semnătura funcţionarului şi ştanţa Băncii. Primul exemplar al notei de contabilitate serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi din contul plătitorului a sumei şi se coase în mapa Băncii plătitoare cu documentele zilei. Exemplarele 2 şi 3 ale notei de contabilitate se remit prin intermediul Băncii Naţionale Băncii beneficiare. Exemplarul 2 serveşte drept bază pentru înregistrarea sumei indicate în nota de contabilitate în contul beneficiarului şi se coase în mapa Băncii beneficiare cu documentele zilei. Exemplarul 3, împreună cu extrasul de cont se înmînează beneficiarului. Exemplarul 4, împreună cu extrasul de cont se înmînează plătitorului. La virarea mijloacelor băneşti prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic, nota de contabilitate se perfectează de funcţionarul Băncii în două exemplare. Primul exemplar serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a mijloacelor băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii plătitoare cu documentele zilei, iar exemplarul 2, împreună cu extrasul de cont se înmînează plătitorului. După întocmirea notei de contabilitate funcţionarul Băncii notează în formularul "Înregistrarea plăţilor parţiale" (anexa nr.1a), suma indicată în nota de contabilitate pentru plata parţială şi aplică semnătura sa. Formularul "Înregistrarea plăţilor parţiale"se anexează la dispoziţia incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care a fost efectuată plata parţială.". 20. În p. 23 alineatele 3, 5, p. 36 lit. c), p. 41 alineatele 2 şi 4, p.54 alineatele 3 şi 5, p.84 lit.(b), p.105 alineatele 3 şi 6, p.106 alineatul 5, 9, p.119 alineatul 3 şi 5, textul "Centrul Decontări" se substitue prin textul "Banca Naţională". 21. În anexa nr.17 textul "Tabloul tipurilor documentului de decontare" va avea următorul cuprins: "Tabloul tipurilor documentelor folosite în sistemul naţional de plăţi" 22. In anexa nr.17 se adaugă 4 linii cu conţinutul de mai jos: ------------------------------------------------------------------------ Denumirea formularului |Cod tip |Tipul tran-| Notă documentului de | doc. | sferului | decontare | | | ------------------------------------------------------------------------ Dispoziţie de plată 8 Ct. trezorerială ------------------------------------------------------------------------ Dispoziţie incaso 9 Ct. trezorerială ------------------------------------------------------------------------ Notă de contabilitate 10 Ct pentru efectuarea plăţilor transferarea parţiale ale documentelor de decontare legate de transferul mijloacelor în bugetul de stat şi sumelor încasate în numerar în venitul bugetului de stat. ------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------- Cec 44 Dt Pentru cecurile din carnetul de cecuri pentru primirea banilor în numerar ------------------------------------------------------------------------- Foaie de vărsămînt 45 Dt ------------------------------------------------------------------------- 23. În prima propoziţie din ultimul alineat al anexei nr.18 Norme tehnice privind întocmirea documentelor de decontare electronice, după cifrele "16-1" se adaugă cifrele " 20-1, 21-1, 22-1,". 24. În ultimul alineat din anexa nr.19 Norme tehnice privind tipărirea documentelor de decontare la imprimanta alfa-numerică a calculatorului, după cifrele 16-2 se adaugă cifrele "20-2, 21-2, 22-2,". 25. Se adaugă Capitolul VII cu următorul cuprins: "C A P I T O L U L VII DECONTĂRI ÎN BAZA DOCUMENTELOR DE PLATĂ TREZORERIALE Compartimentul 1.Decontări în baza dispoziţiilor de plată trezoreriale 126. Dispoziţia de plată trezorerială se foloseşte la decontările privind acumularea veniturilor şi distribuirea cheltuielilor bugetului de Stat. 127. Prin dispoziţii de plată trezoreriale se efectuează plata impozitelor şi taxelor în bugetul de stat, transferul pentru mărfurile livrate şi serviciile prestate, precum şi altor plăţi. 128. Înrejistrările in conturile bancare în baza dispoziţiilor de plată trezoreriale se efectuează numai conform numărului contului indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit". 129. Dispoziţia de plată trezorerială se întocmeşte de către plătitor pe formular tip (anexa nr.20) în numărul de exemplare necesare părţilor participante la decontări. Semnăturile şi amprenta ştampilei se aplică pe primul exemplar. Instituţiile publice care se deservesc în Trezoreria de Stat aplică semnăturile şi amprenta ştampilei pe exemplarul 2. Primul exemplar al dispoziţiei serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a sumei din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii plătitoare cu documentele zilei. Exemplarele 2 şi 3 se remit prin intermediul Băncii Naţionale Băncii beneficiare, unde exemplarul 2 serveşte drept bază pentru înregistrarea sumei arătate în dispoziţia de plată trezorerială în contul beneficiarului şi se cos în mapa Băncii beneficiare cu documentele zilei. Exemplarul 3, împreună cu extrasul din cont se înmînează beneficiarului. Exemplarul 4 al dispoziţiei, împreună cu extrasul de cont se înmînează plătitorului. În cazul virării mijloacelor băneşti de către Bancă la Bănca Naţională prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic, dispoziţia de plată trezorerială se perfectează de către plătitor în conformitate cu punctele 18-20 în două exemplare. Primul exemplar serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a mijloacelor băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii plătitoare cu documentele zilei. Exemplarul 2, împreună cu extrasul din cont se înmînează plătitorului. 130. Banca plătitoare primeşte spre executare dispoziţia de plată trezorerială numai în cazul disponibilului suficient de mijloace băneşti în contul plătitorului pentru a trece la scăderi suma deplină. 131. Dispoziţia de plată trezorerială se primeşte la Banca plătitoare spre îndeplinire în decurs de 10 zile de la data emiterii. Ziua emiterii nu se ia în calcul. Compartimentul 2. Decontări în baza dispoziţiilor incaso trezoreriale 132. Dispoziţia incaso trezorerială se foloseşte la decontările privind perceperea mijloacelor băneşti în mod incontestabil din contul contribuabilului sau Trezoreriei de Stat, fără consimţămîntul acestuia în baza documentelor executorii sau altor acte legislative care prevăd dreptul virării incontestabile. 133. Prin dispoziţii incaso trezoreriale se efectuează perce-perea în mod incontestabil din contul contribuabilului fără consimţămîntul acestuia a plăţii impozitelor si taxelor în bugetul de stat precum şi altor plăţi în baza documentelor executorii sau a altor acte legislative care prevăd dreptul virării incontestabile. Concomitent prin dispoziţii incaso trezoreriale se efectuează şi perceperea mijloacelor băneşti din contul Trezoreriei de Stat fără consimţămîntul acesteia în baza documentelor executorii şi altor acte legislative care prevăd dreptul virării incontestabile. 134. Înrejistrările in conturile bancare în baza dispoziţiilor incaso trezoreriale se efectuează numai conform numărului contului indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit". 135. Virarea incontestabilă a mijloacelor băneşti în contul Trezoreriei de Stat se efectuează în baza dispoziţiei incaso trezoreriale întocmită pe formular-tip (anexă nr.21). Termenul primirii acesteia de către Bancă spre executare este de 10 zile. Ziua emiterii nu se ia în calcul. 136. Întocmirea şi prezentarea dispoziţiilor incaso trezoreriale de către beneficiar se efectuează în conformitate cu punctele 118-119 din prezentul Regulament. 137. Plata parţială a dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează în conformitate cu p.120 din prezentul Regulament 138. Responsabilitatea privind perceperea corectă a mijloacelor băneşti o poartă beneficiarul.Banca plătitoare nu examinează protestele plătitorului referitor la virarea incontestabilă a mijloacelor băneşti. 139. Perceperea efectuată în baza documentelor executorii, în favoarea unor cetăţeni se efectuează numai prin intermediul executorului judecătoresc, în raza de activitate a căruia se află Banca plătitorului. 140. Executorul judecătoresc prezintă dispoziţia incaso trezorerială, iar Banca o primeşte în modul expus în p.119. 141. Sistarea sau întreruperea perceperii de mijloace băneşti se efectuează în conformitate cu prevederilep.124-125 din prezentul Regulament." 26. "Dispoziţii finale" se adaugă următorul cuprins: a) anexa nr. 20 "Dispoziţie de plată trezorerială". Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Dispoziţie de plată trezorerială" după cum urmează: Anexa nr.20 ------------------------------------------------------------------ |Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM| |si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 | | | | DISPOZITIE DE PLATĂ Nr.______ Tip doc.____ | | TREZORERIALA | | | | ---------------------- | |PLATITI SUMA | |----------------------------------------------------- Lei--------| | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------| |PLATITOR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | | DEBIT | | ----------|---------------| |BANCA PLATITOARE | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |BENEFICIAR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | |CREDIT | | --------------------------| |BANCA BENEFICIARA | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |DESTINATIA PLATII | | | | | | --------------- Mentiunile bancii | | L.S. | | -------------------------------- ------------------- | | SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII | ----------------------------------------------------------------- Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Dispoziţie de plată trezorerială" Formularul "Dispoziţie de plată trezorerială" pe suport de hîrtie trebuie să aibă următoarele dimensiuni: Lungimea 185 mm Lăţimea 155 mm Elementele formularului: 1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului Statisticii al RM şI Bancii Naţionale a Moldovei nr. 117/88 din 28.11.1997" tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36,Ă24-Ă36. 2. Înscrisul "Dispoziţie de plată trezorerială" , tipărit ingroşat cu majuscule de 2.5 mm înălţime între cîmpurile B9-B18,C9-C18. 3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime între cîmpurile C20-C21, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi lăţimea de 5 mm între cîmpurile C22-C27, destinat completării cu numărul dispoziţiei de plată trezoreriale, maximum 10 simboluri. 4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime,în partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de 35 mm şI lăţimea de 5mm, poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al căruia este destinat completării cu numărul tipului documentului ,maximum 2 simboluri. 5. Spaţiul, marcat prin linie continuă de 45 mm lungime, poziţionat între cîmpurile E16-E24,deasupra căruia se tipăreşte data şI anul în cifre, luna în litere a emiterii dispoziţiei de plată trezoreriale. 6. Spaţiul, marcat prin linie continuă, poziţionat între cîmpurile G5-G36,Y5-Y36. 7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile G5-G7. 8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile G31-G32. 9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de 15 mm, poziţionat între cîmpurile H5-H28,J5-J28, împărţit cu 2 linii punctate între cîmpurile I5-I28,J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri. 10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat între cîmpruile H29-H36, J29-J36, împărţit cu 2 linii punctate între cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre, maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În partea superioară a dreptunghiului în cîmpul H31, este tipărit înscrisul "Lei" cu majuscule de 1,8 mm înălţime. 11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul între cîmpurile L5-L28 nu se comletează; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile K9-K23 se completează cu denumirea Trezoreriei de Stat, iar spaţiul între cîmpurile L5-L28 se completează cu denumirea instituţiei publice respective maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, spaţiul între cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia. 12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile K29-K36, avînd următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm înălţime, în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36, avînd următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36 este destinat completării cu numărul contului bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36 este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial al instituţiei respective; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se completează. 14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului între cîmpurile M5-M23, N5-N23, partea superioară a căruia este marcată cu o linie punctată. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri. 15. Înscrisul "Cod" , tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile N24-N28, destinat completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri. 16. Înscrisul "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între cîmpurile O9-O23, P5-P28 cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea Trezoreriei de Stat, iar spaţiul dintre cîmpurile P5-P28 se completează cu denumirea instituţiei publice respective maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia. 17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile O29-O36, avînd următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36, se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează cu numărul contului trezorerial; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completeză cu numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36 este destinat completării cu numărul contului bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează. 19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între cîmpurile R5-R23, S5-S23, partea superioară a căruia este marcată printr-o linie punctată.Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri. 20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri. 21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă superioară a spaţiului poziţionat între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, destinat în cazul decontării impozitelor, taxelor şi altor plăţi în buget, precum şi transferurilor din buget, completării cu denumirea strictă, conform Clasificaţiei bugetare aprobate prin Hotărîrea Parlamentului Republicii Moldova nr. 969-XIII din 24.07.96, cu modificările ulterioare, maximum 359 simboluri. 22. Înscrisul "L.Ş.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile Q8, indică locul aplicării ştampilei plătitorului, care trebuie să corespundă specimenului din "Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii. 23. Spaţiul, marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Z12-Z19, Q12-Q19, destinat pentru plasarea semnăturilor plătitorului, care trebuie să corespundă specimenelor din "Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei", sub care între cîmpurile Y12-Y19, se află înscrisul "Semnăturile plătitorului", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime. 24. Înscrisul "Menţiunile băncii", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea superioară a spaţiului, poziţionat între cîmpurile Z20-Z26, Y20-Y26. Sub acest înscris, între cîmpurile Q20-Q26, Banca care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna şi anul primirii documentului, iar între cîmpurile Y20-Y26 data executării lui. 25. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q34, destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se află înscrisul "Semnăturile băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime. b) anexa nr. 20-1"Dispoziţie de plată trezorerială" electronică (se anexează). c) anexa nr. 20-2 "Dispoziţie de plată trezorerială" tipărită la imprimanta alfa-numerică a calculatorului (se anexează). d) anexa nr. 21 "Dispoziţie incaso trezorerială". Anexa nr. 21 ------------------------------------------------------------------ |Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM| |si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 | | | | DISPOZITIE INCASO Nr.______ Tip doc.____ | | TREZORERIALA | | | | ---------------------- | |PLATITI SUMA | |----------------------------------------------------- Lei--------| | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------| |PLATITOR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | | DEBIT | | ----------|---------------| |BANCA PLATITOARE | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |BENEFICIAR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | |CREDIT | | --------------------------| |BANCA BENEFICIARA | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |DESTINATIA PLATII | | | | | | --------------- Mentiunile bancii | | L.S. | | -------------------------------- ------------------- | | SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII | ----------------------------------------------------------------- Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Dispoziţie incaso trezorerială" cu următorul conţinut: Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Dispoziţie incaso trezorerială" Formularul "Dispoziţie incaso trezorerială" pe suport de hîrtie trebuie să aibă următoarele dimensiuni: Lungimea 185 mm Lăţimea 145 mm Elementele formularului: 1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97" tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă36. 2. Înscrisul "Dispoziţie incaso trezorerială", tipărit ingroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile B8-B16, C8-C15. 3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime între cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul dispoziţiei incaso trezoreriale, maximum 10 simboluri. 4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de35 mm şi lăţimea de 5mm, poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri. 5. Spaţiul marcat printr-o linie continuă de 45 mm lungime, poziţionat între cîmpurile E16-E24, deasupra căruia se tipăreşte data şi anul în cifre, luna în litere, emiterii dispoziţiei incaso trezoreriale. 6. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, poziţionat între cîmpurile G5-G36, S5-S36. 7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile G5-G7. 8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime între cîmpurile G31-G32. 9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat între cîmpurile H5-H28, J5-J28, împărţit de 2 linii punctate între cîmpurile I5-I28, J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri. 10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat între cîmpruile H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii punctate între cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre, maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În partea superioară, în cîmpul H31, este tipărit înscrisul "LEI", cu majuscule de1,8 mm înălţime. 11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurileK9-K23 se completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic spaţiul dintre cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia. d) în cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului băncii. 12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileN29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se completează; 14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între cîmpurile M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri. 15. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi, de aceeaşi mărime, între cîmpurile N24-N28, destinat completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri. In cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului de identificare al băncii. 16. Înscrisul "Beneficiar" , tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia. 17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează cu numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată); b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileS29-S36 cu numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează. 19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între cîmpurile R5-R23, S5-S23, partea superioară a căruia este marcată printr-o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri. 20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri. 21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea stîngă superioară a spaţiului, poziţionat între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia este destinat în cazul virării de mijloace băneşti în contul restanţelor faţă de buget, completării stricte, conform Clasificaţiei bugetare, maximum 359 simboluri. 22. Înscrisul "L.Ş.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat în cîmpul Q8, indică locul aplicarii ştampilei beneficiarului, care trebuie să corespundă specimenului din "Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii. 23. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, între cîmpurile Z12-Z18, Q12-Q18, destinat pentru plasarea semnăturilor beneficiarului, care trebuie să corespundă specimenelor din "Cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei", sub care, intre cîmpurile Y12-Y18, se află înscrisul "Semnăturile beneficiarului" , tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime. 24. Înscrisul "Menţiunile băncii", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea superioară a spaţiului, poziţionat între cîmpurile Z19-Z26, W19-W26. Sub acest înscris Banca care a primit documentul de decontare spre executare aplică ştanţa Băncii cu data, luna şi anul primirii documentului, iar între cîmpurile W19-W26 data executării lui. 25. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33, destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime. e) anexa nr.21-1 " Dispoziţie incaso trezorerială electronică" (se anexează). f) anexa nr. 21-2 "Dispoziţie incaso trezorerială "tipărită la imprimanta alfa-numerică a calculatorului" (se anexează). g) anexa nr.22 "Notă de contabilitate ". Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Notă de contabilitate " cu urătorul conţinut:
Anexa nr.22 ------------------------------------------------------------------ |Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM| |si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 | | | | NOTĂ DE CONTABILITATE Nr.______ Tip doc.____ | | | | | | ---------------------- | |PLATITI SUMA | |----------------------------------------------------- Lei--------| | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------| |PLATITOR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | | DEBIT | | ----------|---------------| |BANCA PLATITOARE | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |BENEFICIAR |COD FISCAL| | |-----------------------------------------------------------------| | |CREDIT | | --------------------------| |BANCA BENEFICIARA | COD | | |-----------------------------------------------------------------| |DESTINATIA PLATII | | | | | | | | | | ------------------- | | SEMNATURILE BANCII | ----------------------------------------------------------------- Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Notă de contabilitate " Formularul "Notă de contabilitate " pe suport de hîrtie trebuie să aibă următoarele dimensiuni: Lungimea 185 mm Lăţimea 145 mm Elementele formularului: 1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97" tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă34. 2. Înscrisul "Notă de contabilitate", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile C6-C17. 3. Înscrisul "NR", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime între cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul notei de contabilitate, maximum 10 simboluri. 4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de 35mm şi lăţimea de 5mm, poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri. 5. Spaţiul marcat printr-o linie continuă de 45 mm lungime, poziţionat între cîmpurile E19-E26, deasupra căruia se tipăreşte data şi anul în cifre, luna în litere, emiterii notei de contabilitate. 6. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, poziţionat între cîmpurile G5-G36, S5-S36. 7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile G5-G7. 8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime între cîmpurile G31-G32. 9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat între cîmpurile H5-H28, J5-J28, împărţit de 2 linii punctate între cîmpurile I5-I28, J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri. 10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat între cîmpurile H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii punctate între cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre, maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În partea superioară, în cîmpul H31, este tipărit înscrisul "LEI", cu majuscule de 1,8 mm înălţime. 11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile K9-K23 se completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic spaţiul dintre cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia; d) în cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului băncii. 12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată; b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se completează. 14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între cîmpurile M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri. 15. Înscrisul "Cod" , tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi, de aceeaşi mărime, între cîmpurile N24-N28, destinat completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri. În cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului băncii. 16. Înscrisul "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia. 17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al acesteia; b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al acestuia. 18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36, cu următoarea destinaţie: a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează cu numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată); b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileS29-S36 cu numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective; c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează. 19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între cîmpurile R5-R23, S5-S23 , partea superioară a căruia este marcată printr-o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri. 20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri. 21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime în partea stîngă superioară a spaţiului, poziţionat între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia este destinat completării menţiunii "Plata parţială a tip. doc.___nr._________din__________________________", şi (data) informaţiei depline care se menţine la rubrica dată în dispoziţia incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care se efectuează plata parţială, maximum 359 simboluri. 22. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33, destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime: h) anexa nr.22-1 " Notă de contabilitate" electronică (se anexează). i) anexa nr. 22-2 "Notă de contabilitate" tipărită la imprimanta alfa-numerică a calculatorului" (se anexează). 27. In anexa nr.1 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "DISPOZIŢIE DE PLATĂ", punctul 22, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris, între cîmpurile U19-U26 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile X19-X26 data executării lui." 28. În anexa nr.2 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "DISPOZIŢIE DE PLATĂ ACCEPTATĂ", punctul 9, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie : "Sub acest înscris, între cîmpurile V19-V26 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile Z19-Z26 data executării lui." 29. În anexa nr.3 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "BORDEROUL DISPOZIŢIILOR DE PLATĂ ACCEPTATE", punctul 29, propoziţia a doua, se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris, între cîmpurile AN18-AN26 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AP18-AP26 data executării lui." 30. În anexa nr.4 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "CERERE- DISPOZIŢIE DE PLATĂ", punctul 37 propoziţia a se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris între cîmpurile AN27-AN33 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AP27-AP33 data executării lui." 31. În anexa nr.5 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "CERERE DE ACREDITIV", punctul 16, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris între cîmpurile X19-X27 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile Q19-Q27 data executării lui." 32. În anexa nr.6 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "BORDEROUL DE UTILIZARE A ACREDITIVULUI", punctul 27, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie : "Sub acest înscris între cîmpurile AN18-AN27 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AR18-AR27 data executării lui." 33. În anexa nr.11 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "BORDEROUL CECURILOR", punctul 25, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris, între cîmpurile AO21-AO29 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AR21-AR29 data executării lui." 34. În anexa nr.15 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "DISPOZIŢIE INCASO", punctul 22, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie: "Sub acest înscris, între cîmpurile T19-T26 Banca, care a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data, luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile V19-V26 data executării lui." 35. Anexa nr.16 Notă de contabilitate şi Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Notă de contabilitate" din Regulamentul dat se abrogă. 36. P.7 din Normele tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Cerere de acreditiv" se expune în următoarea redacţie: "P.7. Spaţiul poziţionat între cîmpurile D5-D36, M5-M36, se completează conform cerinţelor expuse în p.7-17 din anexa nr. 4 "Cerere-dispoziţie de plată". Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Cerere - dispoziţie de plată". Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, destinat completării cu numărul contului beneficiarului, deschis la Banca beneficiară, maximum15 simboluri." 37. În anexa nr.19 denumirea "Norme tehnice privind tipărirea documentelor de decontare la imprimanta alfa-numerică a calculatorului" se expune în următoarea redacţie: "Norme tehnice privind tipărirea documentelor de decontare pe suport de hîrtie la imprimanta alfa-numerică a calculatorului". II. Direcţia"Tehnologii computerizate" (dl Veaceslav Stavilă), să efectueze toate modificările necesare în tehnologiile decontărilor electronice cu scopul asigurării includerii documentelor de decontare trezoreriale în circuitul interbancar bazat pe poşta electronică de la 01.01.98. III. Controlul asupra îndeplinirii acestei hotărîri se pune în sarcina Departamentului Contabilitate şi decontări (dna Olga Osadciuc). IV. Prezenta hotărire intră în vigoare de la data de 01.01.98 cu publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 25 decembrie 1997. Nr. 166. Anexa 20-1 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97 : : DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890 Tip.doc. : TREZORERIALA : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : : Mentiunile bancii : L.S. Semnaturile bancii : : : ----------------------------------------------------------------- Anexa 20-2 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 : : DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890 Tip.doc. : TREZORERIALA : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : Mentiunile bancii : L.S. : : SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURILE BANCII : ----------------------------------------------------------------- Anexa 21-1 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 : : DISPOZITIE INCASSO NR. 1234567890 Tip.doc. : TREZORERIALA : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : Mentiunile bancii : L.S. Semnaturile bancii : : : ----------------------------------------------------------------- Anexa 21-2 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 : : DISPOZITIE INCASSO NR. 1234567890 Tip doc. : TREZORERIALA : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : Mentiunile bancii : L.S. : : SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII : ----------------------------------------------------------------- Anexa 22-1 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din28.11.1997 : : NOTA DE CONTABILITATE NR. 1234567890 Tip.doc. : : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : Semnaturile bancii : : : ----------------------------------------------------------------- Anexa 22-2 ----------------------------------------------------------------- Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM: si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 : : NOTA DE CONTABILITATE NR. 1234567890 Tip doc. : : dd llllllllll aaaa : : PLATITI SUMA : ======================================================= Lei =====: : : : : : : =================================================================: PLATITOR :COD FISCAL: : : : DEBIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA PLATITOARE : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: BENEFICIAR :COD FISCAL: : : : CREDIT : -----------------------------------------------------------------: BANCA BENEFICIARA : COD : : : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII : : : : SEMNATURILE BANCII : ----------------------------------------------------------------- Anexa 23 Registrul documentelor de decontare percepute în mod incontestabil prezentate la banca ____________________________________ (denumirea băncii) către contul nr. _______________________________________ al _____________________________________________________ (denumirea plătitorului) în baza actelor normative în vigoare ---------------------------------------------------------------------------- nr |Data|nr. |Data|S|Denu-|Data|Sem-|Plata parţială|Sem-|Plata parţială|Sem- d/o|înt-|dis-|dis-|u|mirea|exe-|nă- |--------------|nă- |--------------|nă- |ră- |pozi|pozi|m|bene-|cută|tura|nr. |S |Suma |tura|nr. |S |Suma |tura |rii |ţiei|ţiei|a|fici-|rii |fun-|N.C.*|u |sold-|fun-|N.C.*|u |sold-|fun- | | | | |aru- | |cţio|.... |m |ului |cţio|.... |m |ului |cţi- | | | | |lui | |naru|data |a |către|naru|data |a |către|ona- | | | | | | |lui | | |plată|lui | | |plată|ru- | | | | | | | | | | | | | | |lui | | | | | | | | | | | | | | | ---|----|----|----|-|-----|----|----|-----|--|-----|----|-----|--|-----|---- 1 | 2 | 3 | 4 |5| 6 | 7 | 8 | 9 |10| 11 | 12 | 13 |14| 15 | 16 ---------------------------------------------------------------------------- N.C* - Nota de contabilitate

Lasă-ne feedback-ul tău! 😊
Ne dorim să îți oferim cea mai bună experiență pe site-ul nostru și apreciem orice sugestie care ne poate ajuta să îl îmbunătățim.
Trimite-ne feedback-ul tău pe email-ul nostru moldlex@stisc.gov.md, facând click pe butonul de mai jos.
Opinia ta contează și ne ajută să devenim mai buni! 🚀