sâmbătă, 8 iulie 2000
Hotărîre nr.168 din 08.06.2000 privind aprobarea Nomenclatorului tipurilor de documente de decontare şi contabile utilizate la efectuarea operaţiunilor bancare
                            BANCA NAŢIONALĂ
         Hotărîre privind aprobarea Nomenclatorului tipurilor
         de documente de decontare şi contabile utilizate la
                   efectuarea operaţiunilor bancare

                        Nr.168  din  08.06.2000

       Monitorul Oficial al R.Moldova nr.78-80/258 din 08.07.2000

                                * * *

    În scopul utilizării  mai  eficace a sistemului electronic de  plăţi
privind   prelucrarea  automatizată  a  documentelor  de  decontare   şi
contabile la efectuarea operaţiunilor bancare,
                         S-A  H O T Ă R Î T:
    1. Se aprobă  Nomenclatorul  tipurilor de documente de decontare  şi
contabile utilizate la efectuarea operaţiunilor bancare (se anexează).
    2. Se abrogă  anexa  nr.17 la Regulamentul privind decontările  fără
numerar în Republica Moldova nr.25/11-02 din 12.07.96.
    3. Departamentele  şi  Direcţiile  Băncii Naţionale  să  întreprindă
măsurile   necesare  privind  aplicarea  Nomenclatorului  tipurilor   de
documente   de   decontare   şi  contabile   utilizate   la   efectuarea
operaţiunilor  bancare,  la necesitate să modifice actele  normative  şi
produsele program necesare, care au tangenţă la Nomenclatorul în cauză.
    4. Nomenclatorul  tipurilor  de documente de decontare şi  contabile
utilizate  la efectuarea operaţiunilor bancare intră în vigoare la  data
publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

    PREŞEDINTELE CONSILIULUI
    DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII
    NAŢIONALE A MOLDOVEI                            Leonid TALMACI

    Chişinău, 8 iunie 2000.
    Nr. 168.

    NOMENCLATORUL TIPURILOR DE DOCUMENTE DE DECONTARE ŞI CONTABILE
            UTILIZATE LA EFECTUAREA OPERAŢIUNILOR BANCARE

                        I. PRINCIPII GENERALE

    1. Nomenclatorul  tipurilor  de documente de decontare şi  contabile
utilizate   la   efectuarea   operaţiunilor   bancare   (în   continuare
Nomenclator)  este  elaborat  în conformitate cu articolul 11 şi  48  al
Legii  "Cu  privire la Banca Naţională a Moldovei" nr. 548-Xlll  din  21
iulie 1995 şi prevederile actelor normative în vigoare.
    2. Prevederile  prezentului  Nomenclator  se aplică  la  perfectarea
documentelor   de   decontare   şi  contabile  primare   la   efectuarea
operaţiunilor bancare de către Bănci şi clientelă.
    3. Nomenclatorul  este  întocmit în scopul reglementării  includerii
documentelor  de decontare şi contabile în calculul de decontare a zilei
operaţionale,  în  baza  cărora se efectuează  operaţiunile  bancare  în
sistemul bancar din Republica Moldova.
    4. Tipul documentului   este  obligatoriu  de  indicat  la  momentul
perfectării documentului de decontare şi/sau contabil şi serveşte ca tip
de prelucrare a acestora în cadrul aplicaţiei "ziua operaţională".
    5. Unul şi acelaşi   formular   al  documentelor  de  decontare   şi
contabile  poate  fi  utilizat pentru perfectarea  diferitor  operaţiuni
indicînd  diferite  tipuri de prelucrare care se identifică  prin  tipul
documentului.
    6. La alte documente    deosebite   de   documentele   indicate   în
Nomenclator  Băncile  pot  aplica de sine stătător  tipul  de  documente
perfectînd Nomenclatorul de uz intern.

           II. TIPUL DOCUMENTELOR DE DECONTARE ŞI CONTABILE

-----------------------------------------------------------------------
Nr.| Denumirea  |Tip |    Scopul utilizării    | Actul normativ de reg-
d/o|documentelor|doc.|                         | lementare a utilizării
   |de decontare|    |                         |      documentului
   |şi contabile|    |                         |
---+-----------------+-------------------------+-----------------------
 1 |       2    |  3 |             4           |           5
---+-----------------+-------------------------+-----------------------
 1  Dispoziţie    1   La efectuarea decontări-   Regulamentul  privind
    de plată          lor   pentru   mărfurile   decontările fără nume-
                      livrate  sau  serviciile   rar  în Republica Mol-
                      prestate,precum şi a al-   dova nr. 25/11-02 din
                      tor plăţi                  12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

 2  Dispoziţie    50  Pentru efectuarea opera-   Regulamentul  privind
    de plată          ţiunilor cu HVS.           decontările fără nume-
                                                 rar  în Republica Mol-
                                                 dova nr. 25/11-02 din
                                                 12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

                                                 Regulamentul nr. 9/08 
                                                 cu privire la sistemul
                                                 electronic  de înscri-
                                                 eri  în  conturi  ale 
                                                 hîrtiilor  de valoare
                                                 de stat dematerializa-
                                                 te (hotărîrea  CA  al
                                                 BNM nr.8 din 02.02.96)

 3  Dispoziţie    70  Pentru efectuarea opera-
    de plată          ţiunilor în valută stră-
                      ină.

 4  Dispoziţie    8   La efectuarea decontări-   Regulamentul  privind
    de  plată         lor privind  plata impo-   decontările fără nume-
    trezoreri-        zitelor  şi  taxelor  în   rar  în Republica Mol-
    ală               bugetul de stat, privind   dova nr. 25/11-02 din
                      acumularea   veniturilor   12 iulie 1996 (cu mo-
                      şi distribuirea cheltui-   dificările ulterioare)
                      elilor bugetului de Stat
                      a mijloacelor băneşti.

 5  Dispoziţie    41  Pentru transferul de că-   Regulamentul  privind
    de  plată         tre plătitor a unei sume   decontările fără nume-
    acceptată         de bani prin oficiul poş-  rar  în Republica Mol-
                      tal pe numele unor cetă-   dova nr. 25/11-02 din
                      ţeni aparte, cu mijloace   12 iulie 1996 (cu mo-
                      aferente  personal (pen-   dificările ulterioare)
                      sii, pensii  alimentare,
                      salarii,  cheltuieli  de
                      deplasare,  onorarii  de
                      autor etc).

 6  Borderoul     42  Pentru perceperea de că-   Regulamentul  privind
    dispoziţi-        tre  întreprinderea   de   decontările fără nume-
    ilor  de          comunicaţii  a mijloace-   rar  în Republica Mol-
    plată ac-         lor  băneşti transferate   dova nr. 25/11-02 din
    ceptate           în baza dispoziţiilor de   12 iulie 1996 (cu mo-
                      plată acceptate.           dificările ulterioare)

 7  Cerere-       3   La efectuarea decontări-   Regulamentul  privind
    dispozi-          lor în baza documentelor   decontările fără nume-
    ţie de            de  expediere, remise în   rar  în Republica Mol-
    plată             afara Băncii,privind va-   dova nr. 25/11-02 din
                      loarea producţiei livra-   12 iulie 1996 (cu mo-
                      te, serviciilor prestate   dificările ulterioare)
                      şi  alte  plăţi  conform
                      contractului.

 8  Dispoziţie    2   Pentru perceperea incon-   Regulamentul  privind
    incaso            testabilă  a mijloacelor   decontările fără nume-
                      băneşti din contul  plă-   rar  în Republica Mol-
                      titorului  fără  acordul   dova nr. 25/11-02 din
                      acestuia, în  baza docu-   12 iulie 1996 (cu mo-
                      mentelor  executorii sau   dificările ulterioare)
                      a altor acte legislative,
                      care prevăd dreptul per-
                      ceperii incontestabile.

 9  Dispoziţie    9   Pentru perceperea în mod   Regulamentul  privind
    incaso tre-       incontestabil din contul   decontările fără nume-
    zorerială         contribuabilului fără a-   rar  în Republica Mol-
                      cordul acestuia a plăţi-   dova nr. 25/11-02 din
                      lor  privind  restanţele   12 iulie 1996 (cu mo-
                      impozitelor  şi  taxelor   dificările ulterioare)
                      în bugetul de Stat.

10  Notă de       6   Pentru  plata parţială a   Regulamentul  privind
    contabili-        documentelor de deconta-   decontările fără nume-
    tate              re,care nu include tran-   rar  în Republica Mol-
                      sferarea  mijloacelor în   dova nr. 25/11-02 din
                      bugetul de stat şi pentru  12 iulie 1996 (cu mo-
                      decontările intrabancare.  dificările ulterioare)

11  Notă de       10  Pentru efectuarea plăţi-   Regulamentul  privind
    contabili-        lor  parţiale  ale docu-   decontările fără nume-
    tate              mentelor  de   decontare   rar  în Republica Mol-
                      trezoreriale care inclu-   dova nr. 25/11-02 din
                      de  transferul mijloace-   12 iulie 1996 (cu mo-
                      lor în bugetul  de  stat   dificările ulterioare)
                      şi  transferarea sumelor
                      încasate  în numerar sau
                      plătite prin card în ve-
                      nitul bugetului de stat.

12  Ordin me-     71  Pentru  perceperea comi-
    morial            sioanelor şi altor plăţi
                      la  efectuarea operaţiu-
                      nilor în valută străină.

13  Cerere de     5   La deschiderea acrediti-   Regulamentul  privind
    acreditiv         vului.                     decontările fără nume-
                                                 rar  în Republica Mol-
                                                 dova nr. 25/11-02 din
                                                 12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

14  Borderou de   7   La utilizarea acrediti-    Regulamentul  privind
    utilizare al      velor.                     decontările fără nume-
    acreditivu-                                  rar  în Republica Mol-
    lui                                          dova nr. 25/11-02 din
                                                 12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

15  Borderoul     4   La efectuarea decontări-   Regulamentul  privind
    cecurilor         lor  în  baza  cecurilor   decontările fără nume-
                      din carnetul  de  cecuri   rar  în Republica Mol-
                      cu limită de sumă.         dova nr. 25/11-02 din
                                                 12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

16  Borderoul     43  La efectuarea decontări-   Regulamentul  privind
    cecurilor         lor  în  baza  cecurilor   decontările fără nume-
                      din carnetul  de  cecuri   rar  în Republica Mol-
                      al Băncii Naţionale  sau   dova nr. 25/11-02 din
                      cecului F.6 cm.            12 iulie 1996 (cu mo-
                                                 dificările ulterioare)

17  Cec de nu-    44  Pentru  eliberarea nume-   Regulamentul  privind
    merar             rarului.                   utilizarea carnetului
                                                 de cecuri în  numerar
                                                 (hotărîrea  CA a  BNM
                                                 nr.377 din 16.12.99)

                                                 Normele privind opera-
                                                 ţiunile  de  casă  în 
                                                 băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

18  Foaie de      45  Pentru depunerea numera-   Normele privind opera-
    vărsămînt         rului de către persoane-   ţiunile  de  casă  în 
                      le juridice şi fizice.     băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

19  Aviz de       46  Pentru  plata în numerar   Normele privind opera-
    plată în          a impozitelor,taxelor şi   ţiunile  de  casă  în 
    numerar           altor plăţi.               băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

20  Ordin de      47  La eliberarea  numeraru-   Normele privind opera-
    plată             lui pentru  necesităţile   ţiunile  de  casă  în 
                      proprii  ale băncii, in-   băncile din Republica
                      clusiv salariu,avansuri-   Moldova  şi   Normele 
                      lor  pentru cheltuielile   privind  operaţiunile
                      de deplasare  la  fel şi   de casă în BNM (hotă-
                      pentru răscumpărarea cer-  rîrea  CA a BNM nr.47
                      tificatelor de depozit.    din 25.02.2000)

21  Ordin de      48  La  eliberarea numeraru-   Normele privind opera-
    plată în          lui în valută străină.     ţiunile  de  casă  în 
    valută                                       băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

22  Ordin de      51  Pentru depunerile de nu-   Normele privind opera-
    încasare          merar aferente operaţiu-   ţiunile  de  casă  în 
                      nilor interne ale băncii   băncile din Republica
                      (restituiri  de avansuri   Moldova  şi   Normele 
                      spre decontare neutiliza-  privind  operaţiunile
                      te şi salarii neplătite,   de casă în BNM (hotă-
                      depunerea numerarului re-  rîrea  CA a BNM nr.47
                      zultat din vănzarea for-   din 25.02.2000)
                      mularelor de  strictă e-
                      videnţă, încasările  zi-
                      lei precedente,alte ope-
                      ţiuni).

23  Ordin de      52  Pentru încasările de nu-   Normele privind opera-
    încasare          merar în valută străină.   ţiunile  de  casă  în 
    în valută                                    băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

24  Registrul     54  Pentru  înregistrarea o-   Normele privind opera-
    de casă de        peraţiunilor de  casă de   ţiunile  de  casă  în 
    plăţi             plăţi.                     băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

25  Registrul     55  Pentru  înregistrarea o-   Normele privind opera-
    de casă de        peraţiunilor de  casă de   ţiunile  de  casă  în 
    încasări          încasări.                  băncile din Republica
                                                 Moldova  şi   Normele 
                                                 privind  operaţiunile
                                                 de casă în BNM (hotă-
                                                 rîrea  CA a BNM nr.47
                                                 din 25.02.2000)

26  Ordin de      80  Pentru evidenţa  valori-   Normele privind opera-
    intrare în        lor  şi documentelor im-   ţiunile  de  casă  în 
    afara bi-         portante în  activitatea   băncile din Republica
    lanţului          băncii precum şi alte do-  Moldova  şi   Normele 
                      cumente  aflate la bancă   privind  operaţiunile
                      pentru păstrare,diferite   de casă în BNM (hotă-
                      tipuri de informaţie  ce   rîrea  CA a BNM nr.47
                      constituie pentru  bancă   din 25.02.2000). 
                      o însemnătate deosebită.   Planul de  conturi nr.
                                                 55/11-01 al evidenţei
                                                 contabile în bănci şi
                                                 alte instituţii finan-
                                                 ciare  din  Republica 
                                                 Moldova cu modificări-
                                                 le ulterioare şi Pla-
                                                 nul de conturi conta-
                                                 bile al evidenţei con-
                                                 tabile a Băncii Naţi-
                                                 onale a Moldovei.

27  Ordin de      81  Pentru evidenţa  valori-   Normele privind opera-
    ieşire în         lor  şi documentelor im-   ţiunile  de  casă  în 
    afara bi-         portante în  activitatea   băncile din Republica
    lanţului          băncii precum şi alte do-  Moldova  şi   Normele 
                      cumente  aflate la bancă   privind  operaţiunile
                      pentru păstrare,diferite   de casă în BNM (hotă-
                      tipuri de informaţie  ce   rîrea  CA a BNM nr.47
                      constituie pentru  bancă   din 25.02.2000). 
                      o însemnătate deosebită.   Planul de  conturi nr.
                                                 55/11-01 al evidenţei
                                                 contabile în bănci şi
                                                 alte instituţii finan-
                                                 ciare  din  Republica 
                                                 Moldova cu modificări-
                                                 le ulterioare şi Pla-
                                                 nul de conturi conta-
                                                 bile al evidenţei con-
                                                 tabile a Băncii Naţi-
                                                 onale a Moldovei,apro-
                                                 bat prin Hotărîrea CA
                                                 al BNM nr. 75 din 26
                                                 iunie 1995 cu modifi-
                                                 cările ulterioare.

                        III. DISPOZIŢII FINALE
    Prezentul Nomenclator  intră  în  vigoare  din  data  publicării  în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.