BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre privind aprobarea Nomenclatorului tipurilor
de documente de decontare şi contabile utilizate la
efectuarea operaţiunilor bancare
Nr.168 din 08.06.2000
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.78-80/258 din 08.07.2000
* * *
În scopul utilizării mai eficace a sistemului electronic de plăţi
privind prelucrarea automatizată a documentelor de decontare şi
contabile la efectuarea operaţiunilor bancare,
S-A H O T Ă R Î T:
1. Se aprobă Nomenclatorul tipurilor de documente de decontare şi
contabile utilizate la efectuarea operaţiunilor bancare (se anexează).
2. Se abrogă anexa nr.17 la Regulamentul privind decontările fără
numerar în Republica Moldova nr.25/11-02 din 12.07.96.
3. Departamentele şi Direcţiile Băncii Naţionale să întreprindă
măsurile necesare privind aplicarea Nomenclatorului tipurilor de
documente de decontare şi contabile utilizate la efectuarea
operaţiunilor bancare, la necesitate să modifice actele normative şi
produsele program necesare, care au tangenţă la Nomenclatorul în cauză.
4. Nomenclatorul tipurilor de documente de decontare şi contabile
utilizate la efectuarea operaţiunilor bancare intră în vigoare la data
publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI
DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII
NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 8 iunie 2000.
Nr. 168.
NOMENCLATORUL TIPURILOR DE DOCUMENTE DE DECONTARE ŞI CONTABILE
UTILIZATE LA EFECTUAREA OPERAŢIUNILOR BANCARE
I. PRINCIPII GENERALE
1. Nomenclatorul tipurilor de documente de decontare şi contabile
utilizate la efectuarea operaţiunilor bancare (în continuare
Nomenclator) este elaborat în conformitate cu articolul 11 şi 48 al
Legii "Cu privire la Banca Naţională a Moldovei" nr. 548-Xlll din 21
iulie 1995 şi prevederile actelor normative în vigoare.
2. Prevederile prezentului Nomenclator se aplică la perfectarea
documentelor de decontare şi contabile primare la efectuarea
operaţiunilor bancare de către Bănci şi clientelă.
3. Nomenclatorul este întocmit în scopul reglementării includerii
documentelor de decontare şi contabile în calculul de decontare a zilei
operaţionale, în baza cărora se efectuează operaţiunile bancare în
sistemul bancar din Republica Moldova.
4. Tipul documentului este obligatoriu de indicat la momentul
perfectării documentului de decontare şi/sau contabil şi serveşte ca tip
de prelucrare a acestora în cadrul aplicaţiei "ziua operaţională".
5. Unul şi acelaşi formular al documentelor de decontare şi
contabile poate fi utilizat pentru perfectarea diferitor operaţiuni
indicînd diferite tipuri de prelucrare care se identifică prin tipul
documentului.
6. La alte documente deosebite de documentele indicate în
Nomenclator Băncile pot aplica de sine stătător tipul de documente
perfectînd Nomenclatorul de uz intern.
II. TIPUL DOCUMENTELOR DE DECONTARE ŞI CONTABILE
-----------------------------------------------------------------------
Nr.| Denumirea |Tip | Scopul utilizării | Actul normativ de reg-
d/o|documentelor|doc.| | lementare a utilizării
|de decontare| | | documentului
|şi contabile| | |
---+-----------------+-------------------------+-----------------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
---+-----------------+-------------------------+-----------------------
1 Dispoziţie 1 La efectuarea decontări- Regulamentul privind
de plată lor pentru mărfurile decontările fără nume-
livrate sau serviciile rar în Republica Mol-
prestate,precum şi a al- dova nr. 25/11-02 din
tor plăţi 12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
2 Dispoziţie 50 Pentru efectuarea opera- Regulamentul privind
de plată ţiunilor cu HVS. decontările fără nume-
rar în Republica Mol-
dova nr. 25/11-02 din
12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
Regulamentul nr. 9/08
cu privire la sistemul
electronic de înscri-
eri în conturi ale
hîrtiilor de valoare
de stat dematerializa-
te (hotărîrea CA al
BNM nr.8 din 02.02.96)
3 Dispoziţie 70 Pentru efectuarea opera-
de plată ţiunilor în valută stră-
ină.
4 Dispoziţie 8 La efectuarea decontări- Regulamentul privind
de plată lor privind plata impo- decontările fără nume-
trezoreri- zitelor şi taxelor în rar în Republica Mol-
ală bugetul de stat, privind dova nr. 25/11-02 din
acumularea veniturilor 12 iulie 1996 (cu mo-
şi distribuirea cheltui- dificările ulterioare)
elilor bugetului de Stat
a mijloacelor băneşti.
5 Dispoziţie 41 Pentru transferul de că- Regulamentul privind
de plată tre plătitor a unei sume decontările fără nume-
acceptată de bani prin oficiul poş- rar în Republica Mol-
tal pe numele unor cetă- dova nr. 25/11-02 din
ţeni aparte, cu mijloace 12 iulie 1996 (cu mo-
aferente personal (pen- dificările ulterioare)
sii, pensii alimentare,
salarii, cheltuieli de
deplasare, onorarii de
autor etc).
6 Borderoul 42 Pentru perceperea de că- Regulamentul privind
dispoziţi- tre întreprinderea de decontările fără nume-
ilor de comunicaţii a mijloace- rar în Republica Mol-
plată ac- lor băneşti transferate dova nr. 25/11-02 din
ceptate în baza dispoziţiilor de 12 iulie 1996 (cu mo-
plată acceptate. dificările ulterioare)
7 Cerere- 3 La efectuarea decontări- Regulamentul privind
dispozi- lor în baza documentelor decontările fără nume-
ţie de de expediere, remise în rar în Republica Mol-
plată afara Băncii,privind va- dova nr. 25/11-02 din
loarea producţiei livra- 12 iulie 1996 (cu mo-
te, serviciilor prestate dificările ulterioare)
şi alte plăţi conform
contractului.
8 Dispoziţie 2 Pentru perceperea incon- Regulamentul privind
incaso testabilă a mijloacelor decontările fără nume-
băneşti din contul plă- rar în Republica Mol-
titorului fără acordul dova nr. 25/11-02 din
acestuia, în baza docu- 12 iulie 1996 (cu mo-
mentelor executorii sau dificările ulterioare)
a altor acte legislative,
care prevăd dreptul per-
ceperii incontestabile.
9 Dispoziţie 9 Pentru perceperea în mod Regulamentul privind
incaso tre- incontestabil din contul decontările fără nume-
zorerială contribuabilului fără a- rar în Republica Mol-
cordul acestuia a plăţi- dova nr. 25/11-02 din
lor privind restanţele 12 iulie 1996 (cu mo-
impozitelor şi taxelor dificările ulterioare)
în bugetul de Stat.
10 Notă de 6 Pentru plata parţială a Regulamentul privind
contabili- documentelor de deconta- decontările fără nume-
tate re,care nu include tran- rar în Republica Mol-
sferarea mijloacelor în dova nr. 25/11-02 din
bugetul de stat şi pentru 12 iulie 1996 (cu mo-
decontările intrabancare. dificările ulterioare)
11 Notă de 10 Pentru efectuarea plăţi- Regulamentul privind
contabili- lor parţiale ale docu- decontările fără nume-
tate mentelor de decontare rar în Republica Mol-
trezoreriale care inclu- dova nr. 25/11-02 din
de transferul mijloace- 12 iulie 1996 (cu mo-
lor în bugetul de stat dificările ulterioare)
şi transferarea sumelor
încasate în numerar sau
plătite prin card în ve-
nitul bugetului de stat.
12 Ordin me- 71 Pentru perceperea comi-
morial sioanelor şi altor plăţi
la efectuarea operaţiu-
nilor în valută străină.
13 Cerere de 5 La deschiderea acrediti- Regulamentul privind
acreditiv vului. decontările fără nume-
rar în Republica Mol-
dova nr. 25/11-02 din
12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
14 Borderou de 7 La utilizarea acrediti- Regulamentul privind
utilizare al velor. decontările fără nume-
acreditivu- rar în Republica Mol-
lui dova nr. 25/11-02 din
12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
15 Borderoul 4 La efectuarea decontări- Regulamentul privind
cecurilor lor în baza cecurilor decontările fără nume-
din carnetul de cecuri rar în Republica Mol-
cu limită de sumă. dova nr. 25/11-02 din
12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
16 Borderoul 43 La efectuarea decontări- Regulamentul privind
cecurilor lor în baza cecurilor decontările fără nume-
din carnetul de cecuri rar în Republica Mol-
al Băncii Naţionale sau dova nr. 25/11-02 din
cecului F.6 cm. 12 iulie 1996 (cu mo-
dificările ulterioare)
17 Cec de nu- 44 Pentru eliberarea nume- Regulamentul privind
merar rarului. utilizarea carnetului
de cecuri în numerar
(hotărîrea CA a BNM
nr.377 din 16.12.99)
Normele privind opera-
ţiunile de casă în
băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
18 Foaie de 45 Pentru depunerea numera- Normele privind opera-
vărsămînt rului de către persoane- ţiunile de casă în
le juridice şi fizice. băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
19 Aviz de 46 Pentru plata în numerar Normele privind opera-
plată în a impozitelor,taxelor şi ţiunile de casă în
numerar altor plăţi. băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
20 Ordin de 47 La eliberarea numeraru- Normele privind opera-
plată lui pentru necesităţile ţiunile de casă în
proprii ale băncii, in- băncile din Republica
clusiv salariu,avansuri- Moldova şi Normele
lor pentru cheltuielile privind operaţiunile
de deplasare la fel şi de casă în BNM (hotă-
pentru răscumpărarea cer- rîrea CA a BNM nr.47
tificatelor de depozit. din 25.02.2000)
21 Ordin de 48 La eliberarea numeraru- Normele privind opera-
plată în lui în valută străină. ţiunile de casă în
valută băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
22 Ordin de 51 Pentru depunerile de nu- Normele privind opera-
încasare merar aferente operaţiu- ţiunile de casă în
nilor interne ale băncii băncile din Republica
(restituiri de avansuri Moldova şi Normele
spre decontare neutiliza- privind operaţiunile
te şi salarii neplătite, de casă în BNM (hotă-
depunerea numerarului re- rîrea CA a BNM nr.47
zultat din vănzarea for- din 25.02.2000)
mularelor de strictă e-
videnţă, încasările zi-
lei precedente,alte ope-
ţiuni).
23 Ordin de 52 Pentru încasările de nu- Normele privind opera-
încasare merar în valută străină. ţiunile de casă în
în valută băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
24 Registrul 54 Pentru înregistrarea o- Normele privind opera-
de casă de peraţiunilor de casă de ţiunile de casă în
plăţi plăţi. băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
25 Registrul 55 Pentru înregistrarea o- Normele privind opera-
de casă de peraţiunilor de casă de ţiunile de casă în
încasări încasări. băncile din Republica
Moldova şi Normele
privind operaţiunile
de casă în BNM (hotă-
rîrea CA a BNM nr.47
din 25.02.2000)
26 Ordin de 80 Pentru evidenţa valori- Normele privind opera-
intrare în lor şi documentelor im- ţiunile de casă în
afara bi- portante în activitatea băncile din Republica
lanţului băncii precum şi alte do- Moldova şi Normele
cumente aflate la bancă privind operaţiunile
pentru păstrare,diferite de casă în BNM (hotă-
tipuri de informaţie ce rîrea CA a BNM nr.47
constituie pentru bancă din 25.02.2000).
o însemnătate deosebită. Planul de conturi nr.
55/11-01 al evidenţei
contabile în bănci şi
alte instituţii finan-
ciare din Republica
Moldova cu modificări-
le ulterioare şi Pla-
nul de conturi conta-
bile al evidenţei con-
tabile a Băncii Naţi-
onale a Moldovei.
27 Ordin de 81 Pentru evidenţa valori- Normele privind opera-
ieşire în lor şi documentelor im- ţiunile de casă în
afara bi- portante în activitatea băncile din Republica
lanţului băncii precum şi alte do- Moldova şi Normele
cumente aflate la bancă privind operaţiunile
pentru păstrare,diferite de casă în BNM (hotă-
tipuri de informaţie ce rîrea CA a BNM nr.47
constituie pentru bancă din 25.02.2000).
o însemnătate deosebită. Planul de conturi nr.
55/11-01 al evidenţei
contabile în bănci şi
alte instituţii finan-
ciare din Republica
Moldova cu modificări-
le ulterioare şi Pla-
nul de conturi conta-
bile al evidenţei con-
tabile a Băncii Naţi-
onale a Moldovei,apro-
bat prin Hotărîrea CA
al BNM nr. 75 din 26
iunie 1995 cu modifi-
cările ulterioare.
III. DISPOZIŢII FINALE
Prezentul Nomenclator intră în vigoare din data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
Lasă-ne feedback-ul tău! 😊
Ne dorim să îți oferim cea mai bună experiență pe site-ul nostru și apreciem orice sugestie care ne poate ajuta să îl îmbunătățim.
Trimite-ne feedback-ul tău pe email-ul nostru moldlex@stisc.gov.md, facând click pe butonul de mai jos.
Opinia ta contează și ne ajută să devenim mai buni! 🚀