H O T Ă R Î R E

 privind aprobarea Instrucţiunii cu privire la documentele confirmative

în cazul efectuării de către persoanele juridice rezidente  a unor

plăţi/ transferuri în favoarea nerezidenţilor

Nr.285 din 22.09.2005

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.129-131/434 din 30.09.2005

* * *

În temeiul art.11, 26 şi 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al BNM din 13.01.1994, proces-verbal nr.2, cu modificările şi completările ulterioare), Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

I. Se aprobă Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice rezidente a unor plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor (se anexează).

II. Se abrogă hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.298 din 26.11.2003 "Cu privire la documentele acceptate la efectuarea unor transferuri /plăţi în cadrul sistemului internaţional de asigurare "Carte Verde"" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr.239-242, art.347).

III. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Aprobată

prin hotărîrea Consiliului de

administraţie al Băncii Naţionale

a Moldovei nr.285 din 22.09.2005

INSTRUCŢIUNEA

 cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către

persoanele juridice rezidente a unor plăţi /transferuri

în favoarea nerezidenţilor

I. Dispoziţii generale

1.1. Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice rezidente a unor plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor (în continuare - "Instrucţiunea") este elaborată în temeiul Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 13.01.1994, proces-verbal nr.2, cu modificările şi completările ulterioare) şi a altor acte normative ale Republicii Moldova.

1.2. Prezenta Instrucţiune reglementează:

a) modul de prezentare la banca autorizată de către persoanele juridice rezidente a documentelor confirmative la efectuarea prin virament a unor plăţi/transferuri în favoarea nerezidenţilor;

b) modul de prezentare la banca autorizată de către persoanele juridice rezidente a documentelor confirmative în cazul efectuării unor plăţi în favoarea nerezidenţilor prin intermediul cardurilor;

c) alte particularităţi ce ţin de prezentarea şi păstrarea documentelor confirmative.

1.3. Prevederile prezentei Instrucţiuni nu se aplică în cazurile în care actele legislative ale Republicii Moldova sau actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei stabilesc alte reguli de prezentare şi păstrare la banca autorizată a documentelor confirmative ce ţin de efectuarea de către persoanele juridice rezidente a plăţilor /transferurilor în favoarea nerezidenţilor.

1.4. Documente confirmative reprezintă documentele ce confirmă necesitatea efectuării de către persoanele juridice rezidente a plăţilor /transferurilor în favoarea nerezidenţilor (contracte, acorduri, invoice-uri etc.).

1.5. Documentele confirmative care se prezintă la banca autorizată trebuie să corespundă cerinţelor legislaţiei Republicii Moldova, inclusiv în partea ce se referă la forma actelor juridice.

1.6. Responsabilitatea pentru veridicitatea documentelor confirmative/Informaţiei prevăzute de prezenta Instrucţiune şi pentru respectarea termenelor de prezentare a acestora la banca autorizată o poartă persoanele juridice rezidente care efectuează plăţi/transferuri în favoarea nerezidenţilor.

II. Prezentarea la banca autorizată a documentelor

confirmative la efectuarea plăţilor/transferurilor

2.1. În cazurile în care actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei în domeniul reglementării valutare stabilesc necesitatea prezentării documentelor confirmative pentru efectuarea plăţilor /transferurilor şi nu prevăd reguli de prezentare a documentelor menţionate, aceste documente se prezintă la banca autorizată în fotocopii, conform prevederilor prezentei Instrucţiuni.

2.2. Corespunderea fotocopiilor documentelor confirmative cu originalele acestora se autentifică de către persoana juridică rezidentă. Autentificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului confirmativ a textului "Declar pe propria răspundere că fotocopia este identică cu originalul". Această înscriere se autentifică prin semnătura uneia din persoanele indicate în Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei (care se află la banca autorizată) cu aplicarea ştampilei persoanei juridice respective.

2.3. În cazul în care există documente care modifică /completează documentele confirmative (în continuare - documente de modificare), persoana juridică rezidentă este obligată să prezinte la banca autorizată fotocopiile documentelor de modificare. Fotocopiile documentelor de modificare se autentifică conform prevederilor punctului 2.2 din prezenta Instrucţiune.

2.4. În cazul în care în baza documentelor confirmative se efectuează mai multe plăţi/transferuri, fotocopiile documentelor confirmative se prezintă o singură dată, în cazul efectuării primei plăţi/transfer.

Dacă regulile interne stabilite de către banca autorizată nu prevăd altceva, în cazul în care la banca autorizată au fost prezentate documente în baza cărora s-au efectuat operaţiuni de cumpărare a valutei străine, aceste documente pot fi utilizate şi în calitate de documente confirmative la efectuarea de către persoanele juridice rezidente a plăţilor/transferurilor în favoarea nerezidenţilor, cu condiţia că documentele în cauză corespund cerinţelor prezentei Instrucţiuni.

III. Prezentarea la banca autorizată a documentelor confirmative

în cazul efectuării plăţilor prin intermediul cardurilor

3.1. În cazul efectuării de către persoana juridică rezidentă a plăţilor prin intermediul cardurilor, la banca autorizată se prezintă documentele confirmative numai pentru plăţile în cadrul operaţiunilor curente internaţionale ce ţin de achitarea importului de mărfuri /servicii, achitarea unor impozite, taxe, amenzi în favoarea nerezidenţilor.

3.2. Documentele confirmative menţionate la punctul 3.1 al prezentei Instrucţiuni se prezintă la banca autorizată în fotocopii, corespunderea cărora cu originalele acestora se autentifică de către persoana juridică rezidentă în conformitate cu prevederile punctului 2.2 din prezenta Instrucţiune.

În cazul în care există documente de modificare se aplică prevederile punctului 2.3 din prezenta Instrucţiune.

3.3. Concomitent cu documentul confirmativ persoana juridică rezidentă prezintă la banca autorizată Informaţia despre plăţile efectuate prin intermediul cardurilor în baza acestui document confirmativ, care va include: data efectuării plăţii, suma, scopul şi denumirea beneficiarului plăţii, denumirea, numărul şi data documentului confirmativ (în continuare - Informaţie).

Informaţia se semnează de una din persoanele indicate în Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei (care se află la banca autorizată) şi se certifică prin aplicarea ştampilei persoanei juridice respective.

3.4. Dacă în baza documentului confirmativ se efectuează mai multe plăţi se aplică prevederile punctului 2.4 din prezenta Instrucţiune şi în acest caz persoana juridică rezidentă prezintă Informaţia, indicată la punctul 3.3 din prezenta Instrucţiune, în care se includ datele referitoare la fiecare plată efectuată în baza documentului confirmativ respectiv.

3.5. Documentele confirmative şi Informaţia urmează a fi prezentate nu mai tîrziu de 60 zile calendaristice de la data efectuării plăţilor menţionate la punctul 3.1 al prezentei Instrucţiuni.

IV. Alte dispoziţii

4.1. Băncile autorizate, prin intermediul cărora persoanele juridice rezidente efectuează plăţi/transferuri în favoarea nerezidenţilor, sînt obligate:

a) să verifice corespunderea datelor indicate în documentul de plată cu datele indicate în documentul confirmativ (inclusiv documentele de modificare), precum şi să verifice ca suma indicată în documentul de plată să nu depăşească suma indicată în documentul confirmativ;

b) să verifice existenţa şi corectitudinea înscrierii indicate la punctul 2.2 din prezenta Instrucţiune pe fotocopiile documentelor confirmative;

c) să verifice corectitudinea întocmirii Informaţiei, indicate la punctul 3.3 din prezenta Instrucţiune.

4.2. În scopul realizării prezentei Instrucţiuni banca autorizată poate întreprinde şi alte măsuri care nu contravin legislaţiei Republicii Moldova.

4.3. Fotocopiile documentelor confirmative/Informaţia, prezentate de către persoanele juridice rezidente, se păstrează la banca autorizată conform regulilor interne stabilite de către banca autorizată în corespundere cu legislaţia Republicii Moldova.

4.4. La latitudinea persoanelor juridice rezidente, în loc de fotocopii, documentele confirmative pot fi prezentate în original sau în copii autentificate notarial, care se păstrează la banca autorizată conform regulilor interne stabilite de către banca autorizată în corespundere cu legislaţia Republicii Moldova.

V. Dispoziţii tranzitorii şi finale

5.1. În cazul în care în baza unuia şi aceluiaşi document confirmativ se efectuează mai multe plăţi/transferuri şi acest document a fost prezentat la banca autorizată pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni, plăţile/transferurile după această dată pot fi efectuate în baza copiei documentului confirmativ autentificat de banca autorizată respectivă.

Dacă există documente de modificare (la documentele confirmative, indicate la alineatul unu al prezentului punct), în baza cărora se efectuează plăţi/transferuri după intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni, acestea se prezintă la banca autorizată conform prevederilor prezentei Instrucţiuni.

5.2. În scopul aplicării prevederilor prezentei Instrucţiuni băncile autorizate pot elabora reguli interne respective.

5.3. Prezenta Instrucţiune intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.