Monitorul Oficial nr.116-119/425 din 28.07.2006

* * *

În temeiul art.11, 26 şi 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

I. Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice rezidente a unor plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor, aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.285 din 22.09.2005 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.129-131, art.434) se modifică şi se completează după cum urmează:

1. Instrucţiunea va avea următoarea denumire:

“Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice a unor operaţiuni valutare”.

2. La punctul 1.1 textul “Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice rezidente a unor plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor” se înlocuieşte cu textul “Instrucţiunea cu privire la documentele confirmative în cazul efectuării de către persoanele juridice a unor operaţiuni valutare”.

3. Punctul 1.2:

a) la litera a) textul “prin virament a unor plăţi/transferuri în favoarea nerezidenţilor” se înlocuieşte cu textul “unor operaţiuni valutare”;

b) litera c) devine litera d);

c) după litera b) se introduce litera c) avînd următorul cuprins:

“c) modul de prezentare la banca autorizată de către persoanele juridice nerezidente a documentelor confirmative la efectuarea unor operaţiuni valutare;”.

4. La punctul 1.3 textul “rezidente a plăţilor/transferurilor în favoarea nerezidenţilor” se înlocuieşte cu textul “a operaţiunilor valutare”.

5. Punctul 1.4 va avea următorul cuprins:

“1.4. Documente confirmative reprezintă documentele ce justifică necesitatea efectuării de către persoanele juridice a operaţiunilor valutare (contract, acord, invoice, ordin privind detaşarea în străinătate, informaţie privind cheltuielile de deplasare, deviz de cheltuieli pentru întreţinerea reprezentanţei în străinătate a persoanei juridice rezidente etc.).

În sensul prezentei Instrucţiuni documentul confirmativ include şi documentul care confirmă statutul persoanei fizice drept reprezentant oficial al Republicii Moldova în străinătate conform punctului 7.7 din Regulamentul privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova.

Documentele confirmative urmează să conţină date despre sumele operaţiunilor valutare, cu excepţia documentului care confirmă statutul persoanei fizice drept reprezentant oficial al Republicii Moldova în străinătate.”

6. La punctul 1.5 după cuvintele “banca autorizată” se introduc cuvintele “de către persoanele juridice rezidente” şi în continuare după text.

7. La punctul 1.6 textul “rezidente care efectuează plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor” se înlocuieşte cu textul “care efectuează operaţiunile valutare”.

8. Capitolul II va avea următoarea denumire: “Prezentarea la banca autorizată de către persoanele juridice rezidente a documentelor confirmative la efectuarea unor operaţiuni valutare”.

9. Punctele 2.1 - 2.4 devin respectiv punctele 2.2 - 2.5.

10. În capitolul II se introduce punctul 2.1 avînd următorul cuprins:

“2.1. Prevederile prezentului capitol se referă la prezentarea la banca autorizată de către persoanele juridice rezidente a documentelor confirmative la efectuarea următoarelor operaţiuni valutare:

a) plăţi /transferuri prin virament în favoarea nerezidenţilor şi în străinătate în favoarea rezidenţilor;

b) eliberarea de către banca autorizată a numerarului de valută străină /cecurilor de călătorie în valută străină din conturile persoanelor juridice rezidente.”.

11. La punctul 2.2 textul “plăţilor /transferurilor” se înlocuieşte cu textul “operaţiunilor valutare”.

12. Punctul 2.3 se completează cu un alineat avînd următorul cuprins:

“Prevederile acestui punct nu se aplică în cazul prezentării la banca autorizată a documentului ce confirmă statutul persoanei fizice drept reprezentant oficial al Republicii Moldova în străinătate, emis în formă de hotărîre sau dispoziţie a Guvernului Republicii Moldova.”

13. La punctul 2.4 textul “punctului 2.2” se înlocuieşte cu textul “punctului 2.3”.

14. În denumirea capitolului III după cuvintele “banca autorizată” se introduc cuvintele “de către persoanele juridice rezidente” şi în continuare după text.

15. La punctul 3.2:

a) după cuvintele “documentele confirmative” se introduc cuvintele “aferente plăţilor”;

b) textul “punctului 2.2” se înlocuieşte cu textul “punctului 2.3”;

c) textul “punctului 2.3” se înlocuieşte cu textul “punctului 2.4”.

16. La punctul 3.4 textul “punctului 2.4” se înlocuieşte cu textul “punctului 2.5”.

17. Capitolul IV devine capitolul V şi punctele 4.1 - 4.4 devin respectiv punctele 5.1 - 5.4.

18. Capitolul V devine capitolul VI şi punctele 5.1 - 5.3 devin respectiv punctele 6.1 - 6.3.

19. După capitolul III se introduce capitolul IV avînd următorul cuprins:

“IV. Prezentarea la banca autorizată de către persoanele juridice nerezidente a documentelor confirmative la efectuarea unor operaţiuni valutare

4.1. Prevederile prezentului capitol se referă la prezentarea la banca autorizată de către persoanele juridice nerezidente a documentelor confirmative la efectuarea operaţiunilor valutare ce reprezintă plăţi/transferuri prin virament pe teritoriul Republicii Moldova şi în străinătate.

4.2. În cazurile în care actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei în domeniul reglementării valutare stabilesc necesitatea prezentării documentelor confirmative pentru efectuarea operaţiunilor valutare şi nu prevăd reguli de prezentare a documentelor menţionate, aceste documente se prezintă la banca autorizată în fotocopii, conform prevederilor prezentei Instrucţiuni.

4.3. Corespunderea fotocopiilor documentelor confirmative cu originalele acestora se autentifică de către persoana juridică nerezidentă. Autentificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului confirmativ a textului “Declar pe propria răspundere că fotocopia este identică cu originalul”. Această înscriere se efectuează în limba de stat sau într-o limbă de circulaţie internaţională acceptată de bancă şi se autentifică prin semnătura uneia din persoanele indicate în Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei (care se află la banca autorizată) cu aplicarea ştampilei persoanei juridice respective.

4.4. În cazul în care există documente care modifică /completează documentele confirmative (în continuare - “documente de modificare”), persoana juridică nerezidentă este obligată să prezinte la banca autorizată fotocopiile documentelor de modificare, care se autentifică conform prevederilor punctului 4.3 din prezenta Instrucţiune.

4.5. În cazul în care în baza documentelor confirmative se efectuează mai multe plăţi /transferuri, fotocopiile documentelor confirmative se prezintă o singură dată, în cazul efectuării primei plăţi /transfer.”

20. La punctul 5.1:

a) în primul alineat textul “rezidente efectuează plăţi /transferuri în favoarea nerezidenţilor” se înlocuieşte cu textul “efectuează operaţiuni valutare”;

b) la litera b) textul “punctul 2.2” se înlocuieşte cu textul “punctul 2.3 sau, după caz, la punctul 4.3”.

21. Din punctele 5.3 şi 5.4 cuvîntul “rezidente” se exclude.

II. Prezenta hotărîre se publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi intră în vigoare la 1 septembrie 2006.