H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea unor acte

normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

nr. 265  din  17.12.2009

Monitorul Oficial nr.27-28/99 din 19.02.2010

* * *

În temeiul art.5, 11, 44 şi 46 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.25, 28, 29, 33, 37 şi 40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.1, art.2), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se modifică şi se completează Regulamentul cu privire la lichiditatea băncii, aprobat de Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.28 din 8 august 1997 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.64-65, art.105), cu modificările şi completările ulterioare, după cum urmează:

1) În textul Regulamentului, sintagma “hîrtii de valoare” se substituie cu sintagma “valori mobiliare”, la cazul respectiv.

2) Capitolul I:

(1) în denumirea capitolului, cuvîntul “BAZA” se substituie cu textul “DISPOZIŢII GENERALE”;

(2) cifrele “53” se substituie cu cifrele “40”.

3) Capitolul II:

(1) se completează la început cu următorul text: “În sensul prezentului regulament se utilizează următoarele noţiuni principale:”;

(2) la punctul 1 după cuvîntul “băncii” se completează cu textul “de a plasa în active şi”, cuvintele “îndeplinirea angajamentelor” se substituie cu cuvintele “onorarea la scadenţă a obligaţiunilor”, iar după cuvîntul “sale” se completează cu cuvintele “de plată”;

(3) la punctul 4, cuvintele “restantă după care creditul va fi achitat pe deplin, calculat” se substituie cu cuvintele “de timp rămasă pînă la data finală a scadenţei creditului, calculată”;

(4) la punctul 5, cuvintele “restantă după care depozitul trebuie achitat, calculat” se substituie cu cuvintele “de timp rămasă pînă la data finală a scadenţei depozitului, calculată”;

(5) se completează cu punctele 7 şi 8, cu următorul cuprins:

“7. Valori mobiliare lichide reprezintă valorile mobiliare de stat emise de Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova şi valorile mobiliare emise de către Banca Naţională a Moldovei, care nu sînt grevate cu sarcini şi sînt libere de interdicţii.

8. Mijloacele interbancare nete curente reprezintă diferenţa dintre suma creditelor acordate altor bănci şi a mijloacelor băneşti datorate de bănci cu termenul rămas pînă la rambursare de 1 lună şi mai puţin şi suma împrumuturilor şi a mijloacelor băneşti datorate băncilor cu termenul rămas pînă la rambursare de 1 lună şi mai puţin.”.

4) Capitolul III:

(1) în denumirea capitolului, după cuvîntul “PRINCIPIILE” se completează cu cuvintele “ŞI GESTIONAREA”;

(2) la punctul 1. “Principiul I”:

a) în denumire după cuvintele “Principiul I” se introduc cuvintele “(lichiditatea pe termen lung)”;

b) la început se completează cu cuvintele “Indicatorul lichidităţii pe termen lung a unei bănci care reprezintă raportul dintre:”;

c) cuvintele “mijloacele rezervate în fondul de risc” se substituie cu cuvintele “reducerile pentru pierderi la active”;

d) cuvintele “nu trebuie să depăşească” se substituie cu cuvîntul “şi”;

e) se exclude textul “(Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.67 din 30 noiembrie 1995)”;

f) după subpunctul (10) se completează cu un nou alineat în următoarea redacţie “nu trebuie să fie mai mare decît 1.”;

(3) punctul 2. “Principiul II (lichiditatea curentă)” va avea următorul cuprins:

“2. Principiul II (lichiditatea curentă)

Indicatorul lichidităţii curente a unei bănci care reprezintă raportul dintre:

1) suma activelor unei bănci, în formă de:

a. numerar şi metale preţioase,

b. depozite la Banca Naţională a Moldovei,

c. valori mobiliare lichide,

d. mijloace interbancare nete curente (plasările în alte bănci se includ în calculul activelor lichide numai în cazul în care aceste mijloace nu sînt grevate cu sarcini şi sînt libere de interdicţii)

2) şi suma activelor totale ale bilanţului (excluzînd reducerile pentru pierderi la active) nu trebuie să fie mai mic de 20%.”;

(4) se completează cu punctul 3, cu următorul cuprins:

“3. POLITICA DE GESTIONARE A LICHIDITĂŢII

1) Băncile vor dispune de o politică adecvată de gestionare a lichidităţii care include proceduri şi instrucţiuni interne privind evaluarea, monitorizarea şi menţinerea permanentă a unui nivel suficient de lichiditate, dar nu mai mic decît coeficientul lichidităţii stabilit de prezentul regulament.

2) Politica de gestionare a lichidităţii va cuprinde cel puţin următoarele componente:

a) sisteme informaţionale adecvate privind evaluarea, monitorizarea şi raportarea nivelului de lichiditate;

b) teste de stres în scopul identificării punctelor slabe sau vulnerabilităţilor potenţiale privind nivelul de lichiditate ale băncii în condiţii imprevizibile;

c) planuri de gestionare a diferitelor scenarii de stres asupra lichidităţii pentru situaţii imprevizibile;

d) controlul privind gestionarea lichidităţii.

3) Procedurile şi instrucţiunile interne privind sistemele informaţionale trebuie să asigure că nivelul lichidităţii băncii se evaluează şi se examinează în timp util de către conducerea băncii în vederea luării deciziilor corespunzătoare privind gestionarea lichidităţii. Astfel de sisteme trebuie să aibă capacităţi de a calcula poziţiile lichidităţii în toate valutele cu care operează banca, fluxurile viitoare de mijloace băneşti, precum şi să fie flexibile pentru adaptarea acestora diverselor situaţii imprevizibile ce pot apărea.

4) Procedurile şi instrucţiunile interne privind testele de stres trebuie să asigure efectuarea periodică a testelor de stres şi să cuprindă o varietate de scenarii pe termen scurt, mediu şi lung, ţinînd cont de situaţiile specifice băncii şi la nivel de piaţă, în baza cărora se analizează vulnerabilităţile băncii aferente poziţiei lichidităţii, se determină efectele negative potenţiale şi căile de soluţionare a acestora. Aceste scenarii trebuie permanent actualizate, luînd în consideraţie atît factorii interni (specifici băncii), cît şi cei externi (ce ţin de piaţă).

5) Planurile de gestionare a diferitor scenarii de stres asupra lichidităţii pentru situaţii imprevizibile trebuie să cuprindă:

a) diverse opţiuni pentru a crea o imagine clară despre măsurile disponibile privind gestionarea lichidităţii în situaţii imprevizibile;

b) proceduri interne care permit conducerii băncii de a lua decizii oportune şi bine argumentate, de a aplica prompt şi eficient măsurile respective în situaţii imprevizibile.

În procesul de planificare pentru situaţii imprevizibile conducerea băncii va ţine cont de rezultatele testelor de stres.

6) Controlul privind dirijarea lichidităţii trebuie să prevadă revizuirile independente regulate şi evaluările eficienţei dirijării lichidităţii. Aceasta include verificarea faptului dacă personalul băncii activează în conformitate cu procedurile şi instrucţiunile stabilite şi dacă acestea asigură îndeplinirea obiectivelor stabilite. În cazul acestor revizuiri şi evaluări trebuie, de asemenea, să se ţină cont de orice schimbare semnificativă ce poate afecta eficienţa controalelor.”.

5) Capitolul IV punctul 1, textul “instrucţiunea Băncii Naţionale a Moldovei cu privire la modul de întocmire şi prezentare a rapoartelor financiare” se substituie cu textul “Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a unor rapoarte referitoare la activitatea financiară”.

[Pct.2 abrogat prin Hot.BNM nr.279 din 01.12.2011, în vigoare 01.01.2012]

3. Băncile, în termen de 2 luni din data intrării în vigoare a prezentei hotărîri, îşi vor aduce activitatea în corespundere cu punctul 1, subpunctul 4), alineatul (4) din prezenta hotărîre.

4. Prima raportare conform punctului 2 al prezentei hotărîri se va efectua la situaţia din 31 martie 2010.