MINISTERUL DE FINANŢE

SERVICIUL DE STAT PENTRU SUPRAVEGHEREA ASIGURĂRILOR

H O T Ă R Î R E

cu privire la condiţiile de asigurare şi metodologia

temporară de calculare a tarifelor de asigurare

nr. 24  din  31.03.1997

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.28/46 din 24.04.1997

* * *

În conformitate cu Legea cu privire la asigurări din 15 iunie 1993 şi în scopul determinării bazei metodologice unice pentru calculul tarifelor de asigurare Serviciul de stat pentru supravegherea asigurărilor

[Preambulul modificat prin Hot. nr.74 din 27.10.05, în vigoare 06.01.06]

HOTĂRĂŞTE:

[Pct.1-3 excluse prin Hot. nr.74 din 27.10.05, în vigoare 06.01.06 celelalte renumerotate]

1. Se aprobă metodologia temporară de calculare a tarifelor de asigurare (anexa nr.1).

2. A recomanda asigurătorilor din Republica Moldova de a folosi în timpul pregătirii documentelor pentru primirea licenţelor Metodologia de calculare temporară a tarifelor de asigurare pe tipurile asigurărilor respective, cu utilizarea datelor statistice oficiale ale Biroului Naţional de Statistică.

[Pct.2 modificat prin Hot. nr.74 din 27.10.05, în vigoare 06.01.06]

3. A stabili că rata dobînzii a investirii rezervelor de asigurare, inclusă în calculul tarifelor de asigurare, poate fi determinată în mărime de cel mult 85% din rata de refinanţare a Băncii Naţionale la prezentarea calculului.

4. În caz de asigurare de persoane din contul persoanelor juridice în Regulile de asigurări, în contracte trebuie să fie prevăzută eliberarea poliţelor de asigurare la fiecare lucrător asigurat (independent de asigurarea obligatorie sau facultativă), conform listei lucrătorilor, anexate la contractele de asigurare.

[Pct.8 exclus prin Hot. nr.74 din 27.10.05, în vigoare 06.01.06]

Anexa nr.1

la Hotărîrea Serviciului de stat

pentru supravegherea asigurărilor

din 31 martie 1997 nr.24

METODOLOGIA TEMPORARĂ

de calculare a tarifelor de asigurare

Metodica prezentă este elaborată în conformitate cu art.54, pp.e, f a Legii cu privire la asigurări cu scopul determinării şi îmbunătăţirii bazei metodologice unice privind calculul tarifelor de asigurare pe tipurile asigurărilor de persoane şi de bunuri.

I. ASIGURAREA DE PERSOANE

Prin asigurarea de persoane se subînţeleg tipurile asigurării personale, care prevăd răspunderea asigurătorului pe sumele de asigurare în următoarele cazuri:

- decesului asiguratului;

- supravieţuirea pînă la o perioadă anumită sau atingerea anumitei vîrste, determinate în contractul de asigurare;

- producerea accidentelor.

Contractele de asigurare a vieţii de tip cumultativ (cu excepţia accidentelor) se încheie pe un termen nu mai puţin de un an.

Prima de asigurare (prima brută) se formează din cota de bază (prima-netă) şi adaosul la cota de bază, din care se acoperă cheltuielile de gestiune ale asigurătorului. Metodologia prezentă determină modul de calculare a cotei de bază.

Mărimea cotei de bază a primei de asigurare pe asigurarea de persoane se calculează în dependenţă de următorii factori:

1) vîrsta şi sexul asiguratului sau persoanei asigurate în momentul intrării contractului de asigurare în vigoare;

2) tipul, mărimea şi termenul de plată a sumelor asigurate;

3) termenul şi perioada plăţii primelor de asigurare;

4) termenul de acţiune a contractului de asigurare;

5) rata nominală a dobînzii anuale planificată în calculul venitului de la investirea mijloacelor rezervelor de asigurare pe termen lung;

6) datele statistice şi tabelele de mortalitate;

7) alte materiale.

a) Calculul tarifelor de asigurare

Metodologia de calculare a tarifelor de asigurare pe tipurile asigurărilor de persoane include următoarele etape:

- pe fiecare risc se calculează prima netă unică, iar suma primelor nete pe toate riscurile, calculată în conformitate cu caracterul riscurilor şi corelaţia dintre ele, reprezintă prima netă unică pe contractul de asigurare;

- prima netă pe contractul de asigurare, care prevede încasarea primelor de asigurare în rate (lunare, trimestriale, anuale), se determină în baza primei nete unice şi coeficienţilor de eşalonare, prevăzuţi în condiţiile de asigurare;

- prima brută se determină în baza valorii primite a primei nete şi mărimii adaosului stabilit.

În dependenţă de termenul de asigurare – “n” ani şi modul de încasare a primelor de asigurare, prevăzut în contractul de asigurare, prima netă pentru asiguratul în vîrsta de “x” ani se determină în felul următor.

Prima unică la asigurările de supravieţuire:

unde:

Pns – prima netă la asigurările de supravieţuire;

lx – numărul supravieţuitorilor de vîrsta “x”;

n – termenul de asigurare (ani);

S – suma asigurată;

V – valoarea actuală a unei unităţi monetare obtenabile după n ani, în condiţiile unei rate “i” determinate a dobînzii, în care

(în cazul cînd rata dobînzii nu se schimbă).

i – rata nominală a dobînzii se apreciază în mărimea, care nu depăşeşte 85% din rata de finanţare curentă a Băncii Naţionale a Moldovei.

Prima netă unică la asigurările de deces:

unde:

Pnd – prima netă unică la asigurările de deces;

dx – numărul decedaţilor în anul “x”.

Prima netă unică la asigurările de accidente:

unde:

Pna – prima netă la asigurările de accident;

Dm – despăgubirea medie pe un contract de asigurare la parvenirea cazului de asigurare;

Sm – suma asigurată medie pe un contract de asigurare;

q – probabilitatea parvenirii cazului de asigurare pe un contract de asigurare.

În cazul, cînd în contractul de asigurare se stabileşte plata sumelor asigurate pe toate riscurile sus-numite, prima netă unică va fi egală cu:

Prima brută de asigurare se determină în modul următor:

unde:

f – adaosul la prima netă de asigurare în % faţă de prima brută.

Pentru asigurarea individuală calculul mărimilor tarifelor de asigurare se efectuează pentru fiecare vîrstă concretă a asiguraţilor. Pentru asigurarea colectivă calculul se efectuează reieşind din vîrsta medie a asiguraţilor întreprinderii.

Datele folosite la calcularea primelor nete pentru asigurările de persoane se culeg din tabela mortalităţii a populaţiei Moldovei pe ultimii 3-5 ani.

b) Exemple de calculare a tarifelor de asigurare pe viaţă:

Asiguratul în vîrstă de 40 ani (x=40) încheie contract pe asigurarea de viaţă pe un termen de 5 ani (n=5). Suma asigurată este egală cu 100 lei.

Adaosul pe asigurarea dată este determinat de asigurător în mărimea f = 8%, iar rata dobînzii pentru fiecare an este egală cu 20%.

Determinăm tariful de asigurare unic:

1. Prima netă pentru supravieţuire:

2. Prima netă pentru riscul de deces:

3. Prima netă unică la asigurările de accidente pe an:

4. Prima netă unică deplină:

Prima brută de asigurare (tariful de asigurare) constituie:

II. ASIGURAREA DE BUNURI

Presupunem, că la N = 1000 de contracte în mijlociu provin M-65 de cazuri asigurate (despăgubire).

În aşa caz probabilitatea provenirii riscului asigurat constituie

Coeficientul raportului despăgubirilor în mijlociu pe un contract către suma asigurată constituie C – 0,6.

Tariful net se calculează după următoarea formulă:

Tariful brut se compune din tariful net plus adaosul = f.

Analiza economico-financiară a organizaţiilor de asigurare arată, că cheltuielile de gestiune, fondul măsurilor preventive şi rentabilitatea alcătuiesc f-20% din plăţile de asigurare încasate.

[Anexa nr.2 exclusă prin Hot. nr.74 din 27.10.05, în vigoare 06.01.06]