BANCA NAŢIONALĂ
Regulamentul nr.12003-39 "Privind decontările interbancare pe
teritoriul Republicii Moldova"
Nr.REGUL din 05.05.95
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.41-42/13 din 28.07.1995
* * *
Aprobat:
Consiliul de Administraţie al
Băncii Naţionale a Moldovei
(procesul verbal nr. 15 din
5 mai 1995)
R E G U L A M E N T nr. 12003-39
I. Principii generale
1.1. Decontările interbancare sînt un sistem de realizare şi reglare
a plăţilor fără numerar conform obligaţiunilor apărute în urma
afacerilor dintre clientela băncilor sau nemijlocit între bănci.
1.2. Regulamentul privind decontările interbancare este elaborat în
baza Legilor "Cu privire la Banca Naţională de Stat a Moldovei", "Cu
privire la bănci şi activitatea bancară, de asemenea şi a legislaţiei
Republicii Moldova în vigoare şi determină regulile generale privind
organizarea formelor de decontări şi a circulaţiei documentelor în
relaţiile dintre bănci în scopul urgentării operaţiunilor de plăţi.
1.3. Subiecte ale decontărilor interbancare în Moldova sînt: Banca
Naţională a Moldovei - bancă centrală de stat, băncile comerciale şi
filialele băncilor străine (în continuare bănci), care au primit licenţă
de efectuare a operaţiunilor bancare pe teritoriul Republicii Moldova.
Băncile, care funcţionează pe teritoriul Republicii Moldova, în
conformitate cu Legea "Cu privire la bănci şi activitatea bancară"
poartă răspundere pentru respectarea normelor de efectuare a
decontărilor interbancare.
1.4. Relaţiile reciproce în efectuarea decontărilor interbancare
sînt prevăzute în prezentul Regulament şi Acordul privind relaţiile
corespondente.
1.5. Toate operaţiunile de decontare dintre bănci se efectuează prin
conturile corespondente deschise în Centrul decontări al Băncii
Naţionale a Moldovei (în continuare Centrul decontări), cărora li se
atribuie coduri corespunzătoare.
Codul Centrului decontări şi codurile băncilor, sucursalelor
(filialelor) lor au următoarea structură:
cifrele de ordinul 1 şi 2 - codul republicii;
cifrele de ordinul 3 şi 4 - codul regiunii;
cifrele de ordinul 5 şi 6 - numărul Centrului decontări;
cifra de ordinul 7 - tipul băncii;
cirfele de ordinul 8 şi 9 - numărul convenţional al sucursalei
(filialei) băncii.
Numărul conturilor corespondente ale băncilor:
cifra de ordinul 1 - tipul băncii;
cifrele de ordinul 2 şi 3 - numărul contului personal cu valoarea
00;
cifrele de ordinul 4 şi 6 - numărul contului de bilanţ al băncii;
cifra de ordinul 7 - numărul de control (cheia) al contului
corespondent;
cifrele de ordinul 8 şi 9 - numărul convenţional al băncii.
1.6. În Centrul decontări şi în bănci evidenţa se ţine în
conformitate cu Planul de conturi în vigoare al evidenţei contabile în
Republica Moldova cu formarea bilanţului zilnic.
1.7. Pentru efectuarea decontărilor fiecărei bănci aparte i se
deschide în Centrul decontări un cont corespondent la contul de bilanţ
corespunzător:
Nr. 161 - băncilor comerciale,comerciale pe acţiuni;
Nr. 164 - Băncii de Stat Specializate Comerciale pe Acţiuni de
Economii a Moldovei;
Nr. 165 - Vneşăconombanc-ului URSS;
Nr. 166 - Băncii comerciale pe acţiuni "Moldindcombanc";
Nr. 169 - Direcţiei Operaţiuni a Băncii Naţionale a Moldovei.
1.8. Contul corespondent al băncii se deschide în baza dispoziţiei
Băncii Naţionale a Moldovei. În acest sens banca prezintă în Centrul
decontări o cerere şi cartela cu specimenul de semnături şi amprenta
ştampilei. Pentru deservirea contului corespondent al băncii, între
Centrul decontări şi banca se încheie un Acord privind relaţiile
corespondente (Anexa nr. 1).
1.9. Decontările dintre clientele aceleiaşi bănci se efectuează în
afara contului corespondent deschis în Centrul decontări.
1.10. Decontările dintre sucursalele (filialele) unei bănci se
efectuează prin contu 890 "Decontări pe anul curent între instituţii
subordonate unei bănci".
Băncile determină de sine stătător ordinea efectuării decontărilor
prin contul nr. 890 "Decontări pe anul curent între instituţii
subordonate unei bănci".
1.11. Alimentarea conturilor corespondente cu mijloace financiare se
efectuează prin înregistrarea în aceste conturi a mijloacelor primite la
bancă şi prin obţinerea de credite de la alte bănci sau de la Banca
Naţională. În acest caz 822 "Credite (resurse) oferite altor bănci" la
banca care a acordat creditul, în contul de bilanţ nr. 823 "Credite
(resurse) primite de la alte bănci" la banca care a primit creditul cu
reflectarea sumelor transferate în conturile corespondente deschise în
Centrul decontări.
Băncile trebuie să asigure încasarea în timp util a mijloacelor în
contul său corespondent, în proporţia necesară efectuării plăţilor.
1.12. Operaţiunile de trecere la scădere a mijloacelor din conturile
corespondente ale băncilor se efectuează numai în prezenţa mijloacelor
suficiente în aceste conturi.
1.13. Dacă banca înaintează un demers, Banca Naţională a Moldovei
poate permite trecerea la scăderi a mijloacelor din contul corespondent
al băncii pe suma care depăşeşte disponibilul de mijloace în acest cont,
cu condiţia că soldul debitor apărut va fi amortizat nu mai tîrziu decît
peste 5 zile după apariţia lui.
1.14. În prezenta unui sold debitor în contul corespondent al băncii
mai mult timp decît prevede termenul contract de ambele părţi, Centrul
decontări stopează primirea documentelor de plată privind trecerea la
scăderi a mijloacelor din cont pînă la amortizarea deplină a soldului
debitor a dobînzii aferente.
1.15. În cazul apariţiei soldului debitor în contul corespondent,
banca, în conformitate cu calcului plăţii pentru soldul debitor (Anexa
nr. 2) pregătit de Centrul decontări şi Direcţia resurse creditoare şi
operaţii de piaţă a Băncii Naţionale a Moldovei, achită dobînda
calculată la suma zilnică a soldului debitor în termen de cinci zile
după prezentarea calculului.
Evidenţa plăţii pentru soldul debitor se ţine:
- în Centrul decontări la contul de bilanţ nr. 960 "venituri
operaţionale şi de alt fel", articolul 11;
- în bancă în contul de bilanţ nr. 970 "Cheltuieli operaţionale şi
de alt fel",articolul 7.
1.16. Pentru prima zi de apariţie a soldului debitor în contul
corespondent al băncii penalitatea se percepe în mărimea egală cu rata
dobînzii în vigoare la Banca Naţională a Moldovei pentru resursele de
credit, pentru fiecare zi ulterioară se majorează zilnic cu 5 puncte.
1.17. Toate decontările interbancare ce se efectuează în afară
Centrului decontări nu trebuie să contravină prezentului Regulament.
La efectuarea decontărilor electronice, folosirea mijloacelor
programo-tehnice de protejare în conformitate cu Regulamentul "Privind
protejarea documentelor bancare electronice în sistemul de plăţi
electronice", este obligatorie.
1.18. Contul corespondent al băncii deschis în Centrul decontări
poate fi închis:
- în cazul încetării activităţii bancare din motivele expuse la
articolul nr. 18 al Legii Republicii Moldova "Cu privire la bănci şi
activitatea bancară";
- în cazul de lichidare sau reorganizare a băncii;
- în cazul desfacerii Acordului privind relaţiile corespondente;
- în alte cazuri, prevăzute în legislaţia Republicii Moldova.
2. Lucrul la banca care începe operaţiunea
2.1. Primind documentele de plată ale clientului (în 4 exemplare),
executorul responsabil al băncii verifică corectitudinea şi plenitudinea
perfectării acestora (în conformitate cu Regulamentul privind
decontările fără numerar în Republica Moldova), le legalizează cu
semnătura sa, aplică pe toate exemplarele (în afară de primul) stanţa
băncii a sucursalei (filialei) ei. Pe operaţiunile ce necesită un
control adăugător, documentele de decontare se legalizează suplimentar
cu semnătura lucrătorului ce verifică aceste operaţiuni.
Ştanţa băncii să conţină următoarele rechizite:
- denumirea băncii (sucursalei, filialei), codul ei şi adresa;
- numărul contului corespondent al băncii în Centrul decontări;
- numărul de ordine al ştanţei.
2.2. După verificarea şi întocmirea corespunzătoare a documentelor
de plată ale clientelei, executorul responsabil le transmite
lucrătorului care repartizează în 2 pachete (cu primul şi al doilea
exemplare) alcătuieşte panglica cu calcule pe fiecare din ele şi după ce
se convinge de egalitatea totalurilor de pe aceste panglici,le semnează.
În baza documentelor de plată ale clienţilor mijloacele se
înregestrează (se trec la scăderi) în aceeaşi zi în/din conturile lor cu
trecerea în contul corespondent deschis la bilanţul băncii (contul
corespondent intern). Primul exemplar al documentului de plată al
clientului se coase în dosarul documentelor de zi ale băncii,sucursalei
(filialei) acesteia. Exemplarele 2 şi 3 se transmit băncii beneficiare
iar al 4-lea se întoarce clientului în confirmarea operaţiunii efectuate.
2.3. Conform informaţiei acumulate în baza documentelor de plată ale
clientelei în ziua operaţională, la bancă în mod automat se alcătuieşte
o dispoziţie de plată (cerere) centralizatoare cu un registru în 3
exemplare pentru fiecare bancă în parte (Anexa nr. 3).
Registrul se alcătuieşte pe profilul conturilor de decontare ale
beneficiarilor cu întocmirea sumei totale.
Nici un fel de corectări în dispoziţia de plată (cererea)
centralizatoare şi în registrul ei nu se permite.
2.4. În cazul dereglării sistemului computerizat al băncii
dispoziţiile de plată (cererile) centralizatoare împreună cu registrul
pot fi emise la maşina de scris sub indigo ori prin multiplicarea
originalului în numărul de exemplare,necesare pentru toţi participanţii
la decontări.
2.5. Dispoziţiile de plată centralizatoare se formează în baza
informaţiei din documentele creditoare ale clientelei dispoziţii -
cereri de plată, borderou de cecuri din carnetele de cecuri limitate,
dispoziţii - incasso, notă de contabilitate).
2.6. Cererea de plată centralizatoare se formează în baza
informaţiei numai din documentele de debit ale clientelei (cecuri de
decontare f.nr.6 - cm ale Băncii Naţionale a Moldovei, cecuri ale
cetăţenilor din carnetele de cecuri ale Băncii Naţionale a Moldovei) şi
în baza dispoziţiilor de plată cu accept pentru transferarea pensiilor
alimentare reţinute din salarii la fel şi conform notei de contabilitate
emise în conformitate cu instrucţiunile în vigoare ale Băncii Naţionale
a Moldovei.
2.7. După verificare dispoziţia de plată (cererea) centralizatoare
şi registrul se legalizează cu semnăturile conducătorului şi
contabilului-şef, cu ştampila băncii (conform cartelei cu specimene de
semnături) şi împreună cu documentele primare ale clientelei anexate se
transmit în Centrul decontări, unde este deschis contul corespondent, nu
mai tîrziu, decît în următoarea zi operaţională după înregistrarea
documentelor de plata ale clientului în conturile lui.
3. Lucrul în Centrul decontări.
3.1. În Centrul decontări pe dispoziţiile de plată (cererile)
centralizatoare se aplică ştanţa calendaristică a serviciului de
expediţie şi documentele se transmit în secţia conturi corespondente.
3.2. Executorul responsabil al secţiei conturi corespondente
verifica corectitudenea formării dispoziţiei de plată (cererii)
centralizatoare şi a registrului ei, identitatea celor 3 exemplare ale
dispoziţiei (cererii), precum şi corespunderea sumei din dispoziţia
(cererea) de plată centralizatoare cu suma din registrul ei. După
verificarea mijloacelor existente în contul corespondent al băncii şi
identitatea semnăturilor şi a amprentei ştampilei, conform cartelei cu
specimene de semnături a băncii,executorul responsabil legalizează
dispoziţia (cererea) de plată centralizatoare cu semnătura sa şi cu
ştanţa Centrului decontări.
3.3. Cererile de plată centralizatoare ale băncilor sînt primite la
Centrul decontări spre executare în ordinea primordială după
înregistrarea dispoziţiilor de plată centralizatoare privind virarea
soldului de cliring.
3.4. În timpul zilei de operaţiuni a Centrului decontări,primele
exemplare ale dispoziţiilor (cererilor) de plată centralizatoare cu
registrele lor se transmit lucrătorului, care repartizează documente în
mape speciale, formează pachete (nu mai mult de 100 documente),
alcătuieşte panglica cu calcule pe fiecare din ele, fixează numărul
documentelor, numărul şi suma pachetului ce va fi transmis în jurnalul
de înregistrare a documentelor formate (Anexa nr. 4),legalizează
panglica de calcul cu data înregistrării şi semnătura sa. În cele din
urmă transmite pachetele formate în secţia de prelucrare a informaţiei
bancare în conformitate cu graficul de transmitere a documentelor.
3.5. Introducerea informaţiei lucrătorii secţiei de prelucrare a
informaţiei bancare o înfăptuiesc în conformitate cu instrucţiunea
operatorului în vigoare.
3.6. La finele introducerii informaţiei şi după verificarea sumelor
totale ale documentelor înregistrate, primele exemplare sînt cuzute în
dosarul documentelor de zi ale Centrului decontări. Exemplarele 2 ale
documentelor de plată centralizatoare ale băncilor cu cele 2 exemplare
ale documentelor de plată ale clientelei se transmit băncii
beneficiarului împreună cu extrasul din contul corespondent în
conformitate cu graficul circulaţiei documentelor pentru înfătruirea
operaţiunii de răspuns.
Exemplarele 3 ale documentelor de plată bancare se transmit băncii,
care a început operaţiunea împreună cu extrasul din contul corespondent
(Anexa nr.9).
3.7. În baza informaţiei introduse în aceeaşi zi se înfăptuiesc
treceri la scăderi (înregistrări) ale mijloacelor în conturile
corespondente ale băncilor, deschise în centrul decontări.
4. Lucrul în banca care efectuează operaţiunea de răspuns
4.1. Conform extrasului din contul corespondent primit din Centrul
decontări şi documentelor corespunzătoare banca înregistrează (trece la
scăderi) mijloacele în conturile clientelei în aceeaşi zi prin
următoarea înregistrare contabilă:
Dt(Kt) - contul corespondent intern
Kt(Dt) - contul clientului
Sumele care nu se referă la această bancă se restituie în aceeaşi zi
prin contul de bilanţ 902 "Sume virate pe decontări reciproce, pînă la
clarificare" băncii care a început operaţiunea.
În acest caz se înfăptuiesc următoarele înregistrări contabile:
Dt(Kt) - contul corespondent intern
Kt(Dt) - contul 902
Dt(Kt) - contul 902
Kt(Dt) - contul corespondent intern.
4.2. Sumele raportate la alte bănci înregistrate greşit la Centrul
decontări, sînt înregistrate de către bancă în contul de bilanţ 902
"Sume virate pe decontări reciproce,pînă la clarificare" şi nu mai
tîrziu decît în următoarea zi operaţională după primirea extrasului din
contul corespondent, documentele se intorc la Centrul decontări pentru
efectuarea corectărilor în înregistrări.
Această operaţiune se înfăptuieşte prin următoarele înregistrări
contabile:
-la banca care efectuează operaţiunea de răspuns:
Dt(Kt) - contul corespondent intern
Kt(Dt) - contul 902;
- în Centrul decontări:
Dt(Kt) - contul corespondent al băncii la care a fost înregistrată
greşit suma
Kt(Dt) - contul corespondent al băncii căreia i s-a adresat suma.
Primind extrasul din Centrul decontări, după îndeplinirea
corectărilor în înregistrări, banca trece la scăderi suma înscrisă în
contul 902 prin următoarea înregistrare contabilă:
Dt(Kt) - contul 902
Kt(Dt) - contul corespondent intern.
4.3. Un exemplar al dispoziţiei (cererii) de plată centralizatoare
împreună cu registrul ei şi un exemplar al documentului de decontare
primite din banca care a început operaţiunea se plasează în dosarul
documentelor de zi ale băncii, documentul de decontare rămas este
transmis clientului cu extrasul lui din cont.
5. Efectuarea decontărilor interbancare prin sistemul de plăţi
electronice.
5.1. Sistemul decontărilor interbancare electronice (SDIE) - este un
sistem de plăţi ce efectuează decontări interbancare electronice fără
numerar, bazat pe o tehnologie fără hîrtie, adică transmite documente de
plată şi mesaje prin intermediul poştei electronice.
5.2. Schimbul de documente de plată electronice şi de informaţii
referitoare la plăţile interbancare se efectuează prin Centrul de
comutaţie a mesajelor al Centrului decontări (numit în continuare CCM)
prin intermediul canalelor de legătură telefonică.
5.3. Participanţii direcţi la SDIE pot fi băncile care au conturi
corespondente în centrul decontări şi mijloacele tehnice necesare pentru
activitate prin intermediul poştei electronice.
5.4. Drepturile şi obligaţiunile participanţilor SDIE sînt
reglementate prin acordul bilateral dintre banca-participantă şi banca
Naţională a Moldovei în vederea prestării serviciilor de calcul
informaţionale şi ale poştei electronice (Anexa nr. 5).
5.5. La dispoziţia fiecărui participant la SDIE Banca Naţională a
Moldovei prezintă complexul tehnic de programe coordonat, ce va asigura
apărarea plăţilor electronice de intervenţia nesancţionată şi schimbul
de documente de plată electronice şi de informaţii între băncile -
participante la SDIE şi CCM. Toţi participanţii la SDIE şi CCM. Toţi
participanţii la SDIE trebuie să respecte toate cerinţele de securitate
expuse în Regulamentul "Privind protejarea documentelor bancare
electronice în sistemul de plăţi electronice".
5.6. Pentru a transmite şi a primi documente de plată electronice şi
informaţii în SDIE, băncile participante trebuie să aplice mijloacele
aparate de programare, ce corespund standardelor Băncii Naţionale a
Moldovei.
5.7. În SDIE sînt folosite numai documente de plată electronice
creditoare, adică aşa documente de plată, care conţin informaţia de
transfer a mijloacelor. Aceste documente se întocmesc, se protejează, se
transmit şi se primesc numai utilizînd formatul documentelor electronice
care sînt stabilite de Instrucţiunile şi Regulamentele Băncii Naţionale
a Moldovei.
5.8. Documentele de plată electronice de debit în SDIE nu se
folosesc. Cererile de plată centralizatoare ale băncilor se prezintă în
Centrul decontări pe suport de hîrtie.
5.9. Lucrul la banca participantă la SDIE care începe operaţiune.
Documentele de decontare şi plată se prezintă de clientelă la bancă
în 2 exemplare. Primul dintre acestea rămîne la bancă în dosarul
documentelor zilei, iar al doilea marcat cu ştanţa băncii se întoarce
clientului în calitate de confirmare a înfăptuirii operaţiunii bancare
date.
Banca participantă, care a început operaţiunea, informaţia despre
documentele de plată ce s-au acumulat în cutia poştală electronică în
decursul zilei operaţionale a băncii o transmite în aceeaşi zi la CCM
pînă la orele 21.00.
În conformitate cu informaţia transmisă, banca-participantă care a
început operaţiunea formează următoarele documente electronice care se
cos în dosarul documentelor de zi ale băncii:
- dispoziţiile de plată centralizatoare - 1 ex.;
- registrul de documente electronice - 1 ex. (Anexa nr. 6);
- registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare - 1 ex. (Anexa nr.
7).
5.10. Lucrul în centrul de comutaţie a mesajelor.
Toată informaţia privind decontările interbancare electronice,
transmisă în CCM, în aceeaşi zi automat este introdusă în prelucrarea
zilei operaţionale a Centrului decontări.
În baza informaţiei, primită la adresa băncilor participante ale
SDIE, CCM formează următoarele documente, care în cele din urmă sînt
cusute în dosarul documentelor de zi ale Centrului decontări:
- dispoziţia de plată centralizatoare - 1 ex.;
- registrul de documente electronice - 1 ex.;
- registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare - 1 ex.;
- borderou de dispoziţii de plată centralizatoare, transmise prin
poşta electronică la CCM - 1 ex. (Anexa nr. 8).
Borderoul de dispoziţii de plată centralizatoare este folosit de
Centrul decontări pentru verificarea bilanţului său.
În conformitate cu informaţia primită în adresa băncilor
neparticipante ale SDIE, CCM formează următoarele documente:
- documentele electronice ale clientelei - 2 ex.;
- registrul de documente electronice - 2 ex.;
- dispoziţiile de plată centralizatoare - 2 ex.;
- registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare - 1 ex.
Dintre care 2 exemplare de documente electronice ale clientelei şi
cîte un exemplar de registru al documentelor electronice şi a
dispoziţiei de plată centralizatoare se transmit băncii beneficiarului
prin serviciului de expediţie ori prin curier. Cîte un exemplar al
registrului de documente electronice, al dispoziţiei de plată
centralizatoare şi al registrului dispoziţiilor de plată centralizatoare
sînt cusute în dosarul documentelor de zi ale Centrului decontări.
Suma totală a registrului de documente electronice se confirmă cu
suma dispoziţiei de plată centralizatoare. Suma totală a registrului
dispoziţiilor de plată centralizatoare trebuie să coincidă cu suma
totală a tuturor dispoziţiilor de plată centralizatoare transmise.
În cazul lipsei divergenţelor lucrătorul care a primit informaţia
prin poşta electronică legalizează cu semnătura sa şi cu ştanţa
Centrului decontări documentele electronice ale clienţilor, iar cu
ştampila Centrului decontări dispoziţiile de plată centralizatoare. După
aceasta, împreună cu registrul de documente electronice şi cu borderoul
dispoziţiilor de plată centralizatoare sînt transmise în secţia conturi
corespondente pînă la orele 9.00 a următoarei zile operaţionale. În
cazul unor divergenţe lucrătorul CCM lichidează înregistrarea
documentelor greşite şi înştiinţează despre aceasta banca care a
transmis informaţia.
În aceeaşi zi după orele 9.00 băncii beneficiarului, participantă a
SDIE, i se transmit fişierele adresate, ce conţin informaţia pentru
înregistrările contabile de răspuns.
Documentele, adresate băncii - participante, depuse la Centrul
decontări de băncile neparticipante la SDIE, în aceeaşi zi sînt
prelucrate şi transmise prin poşta electronică de CCM. Originalel
acestor documente sînt transmise băncii - beneficiarului pentru
verificarea documentelor primite prin poşta electronică.
În cazul unor divergeţe banca-beneficiarului efectuează corectările
necesare şi înştiinţează despre aceasta lucrătorul CCM.
5.11. Lucrul la banca-participantă a SDI, care efectuează operaţiuni
de răspuns.
În baza informaţiei primite din CCM prin canale de comunicaţii banca
beneficiarului formează următoarele documente electronice:
- extrasul electronic din contul corespondent (Anexa nr. 9);
- documentele de plată electronice ale clienţilor care au fost
transmise de către băncile participante la SDIE, la fel şi cele, care au
fost culese de lucrătorul CCM în baza documentelor de plată pe suport de
hîrtie, primite de la băncile ce nu sînt participante a SDIE;
- registrul de documente electronice de răspuns (Anexa nr. 10);
- registrul documentelor electronice la dispoziţia de plată
centralizatoare.
Documentele electronice formate sînt legalizate cu semnăturile
lucrătorilor, responsabili pentru primirea documentelor şi cu ştanţa
băncii.
Fişierele primite din CCM, care conţin informaţia documentelor de
plată automat se transcriu în masivul zilei de operaţiuni a băncii
beneficiarului şi în aceeaşi zi se înfăptuiesc înregistrările în
conturile clienţilor şi se formează bilanţul.
Conform extrasului din cont în banca participantă a SDIE se verifică
operaţiunile începute şi de răspuns trecute în contul corespondent
deschis în Centrul decontări.
6. Decontările prin subconturile corespondente ale băncilor cu
sediul în aceeaşi localitate.
6.1. O instituţie bancară, pentru a deschide subcont corespondent în
altă instituţie bancară, prezintă celei de la urmă cererea pentru
deschiderea subcontului, cartela cu specimene de semnături şi amprenta
ştampilei băncii, contractul de deschidere a subconturilor corespondente
semnat de ambele părţi.
6.2. În acordul bilateral semnat, ambele părţi duc o răspundere
deplină pentru transferul soldului mijloacelor prin Centrul decontări în
termen, după realizarea calculului de cliring bilateral.
6.3. Evidenţa înfăptuirii cliringului bilateral se ţine în contul de
bilanţ nr. 167 "Subconturi corespondente ale băncilor comerciale cu
sediul în aceeaşi localitate".
6.4. În temeiul documentelor de plată creditoare (dispoziţii de
plată, dispoziţii - cereri de plată, dispoziţii incasso, borderouri de
cecuri din carnetele de cecuri cu limită), alcătuite potrivit normelor
în vigoare de plătitori, deserviţi în filiala "A" pentru transferul
mijloacelor beneficiarilor, deserviţi în filiala "B", se înfăptuiesc
următoarele înregistrări contabile:
în filiala "A"
Dt - contul clientului (plătitorul)
Ct - subcontul corespondent al filialei "B";
în filiala "B"
Dt - subcontul corespondent al filialei "A"
Ct - contul clientului (beneficiarului).
6.5. În temeiul documentelor de plată debitoare (cecuri de decontare
f.nr. 6-cm ale Băncii Naţionale a Moldovei, cecuri ale cetăţenilor din
carnetele de cecuri ale Băncii Naţionale a Moldovei) şi în baza
dispoziţiilor de plată cu accept pentru transferarea pensiilor
alimentare reţinute din salarii, prezentate potrivit normelor în vigoare
de filiala "A", pentru trecerea la scăderi a mijloacelori din conturile
clientelei, deservite de filiala "B" se înfăptuiesc următoarele
înregistrări contabile:
în filiala "A"
Dt - subcontul corespondent al filialei "B"
Ct - contul clientului;
în filiala "B"
Dt - contul clientului
Ct - subcontul corespondent al filialei "A".
6.6. După închiderea tuturor operaţiunilor de zi se obţine soldul
subconturilor corespondente. După verificarea reciprocă a rulajurilor în
aceste conturi, iniţiatorul formării dispoziţiei de plată
centralizatoare pentru a transfera suma stabilită prin Centrul decontări
este partea la care s-a format soldul creditor pe subcontul băncii
corespunzătoare.
În acest caz se înfăptuiesc următoarele înregistrări contabile:
Dt - subcontul corespondent
Ct - contul corespondent intern
6.7. Pentru transferul soldului de cliring bilateral banca
întocmeşte o dispoziţie de plată centralizatoare separată, arătînd la
rubrica "destinaţia plăţii" - "sold de cliring bilateral".
6.8. Suma dispoziţiei de plată centralizatoare primită din Centrul
decontări în vederea transferului soldului de cliring bilateral banca
beneficiară o trece în subcontul corespondent prin următoarea
înregistrare contabilă:
Dt - contul corespondent intern
Ct - subcontul corespondent
6.9. Centrul decontări primeşte şi înregistrează cu prioritate
dispoziţiile de plată centralizatoare privind transferul soldului de
cliring bilateral. Băncile care efectuează transferurile interbancare
prin intermediul poştei electronice transmit cu prioritate dispoziţiile
de plată centralizatoare privind transferul soldului de cliring
bilateral.
6.10. Trimestrial băncile întocmesc darea de seamă privind
circulaţia mijloacelor prin subconturile corespondente şi o prezintă la
Banca Naţională a Moldovei pînă la data de 10 a fiecărei perioade care
urmează după cea gestionară de profilul băncilor (Anexa nr. 11).
7. Verificarea operaţiunilor în conturile corespondente
7.1. Lunar se efectuează verificarea conturilor corespondente între
bănci şi Centrul decontări conform borderoului de control a stării
decontărilor interbancare prin contul corespondent (Anexa nr. 12).
ăncile întocmesc acest borderou la data de 1 a feicărei luni şi o
prezintă în Centrul decontări nu mai tîrziu de data de 5 a lunii care
urmează după cea gestionară.
7. Pe dorderoul primit în Centrul decontări se pune ştanţa
calendaristică. După confruntarea datelor din borderou cu datele din
extrasul din contul corespondent al băncii, care trebuie să fie
terminată timp de cinci zile lucrătoare, executorul responsabil semnează
alături de menţiunea "verificat,divergenţe nu sînt".
7.3. Înregistrările incorecte descoperite în procesul verificării
decontărilor din conturile corespondente se corectează, cele
neînregistrate sînt trecute în contul corespondent timp de cinci zile
operaţionale.
Toată corespondenţa în legătură cu aceste întrebări, inclusiv şi
borderoul de control se plasează în dosarul documentelor zilei cînd a
fost terminată verificarea de către Centrul decontări.
8. Organizarea decontărilor dintre Centrul decontări şi filiala lui
8.1. Decontările dintre Centrul decontări şi filiala lui pe
operaţiunile băncilor se înfăptuiesc prin conturile de activ-pasiv nr.
870 "Decontări în anul curent între Centrul decontări şi filiala sa" şi
nr. 872 "Decpntări în anul anterior între Centrul decontări şi filiala
sa" în corespundere cu conturile băncilor respective.
8.2. Decontările dintre Centrul decontări şi filiala lui se
efectuează prin SDIE şi se reglementează de prezentul Regulament.
8.3. Documentul folosit în decontările dintre Centrul decontări şi
filiala lui este registrul dispoziţiilor de plată (cererilor)
centraliatoare,la care sînt anexate dispoziţiile de plată (cererile)
centralizatoare ale băncilor cu registrul şi documentele de plată ale
clienţilor.
8.4. Partea care a început operaţiunea în decontările interbancare
se bumeşte convenţional filiala A, cea care a primit documentele pentru
operaţiunea de răspuns - filiala B.
Filiala A primind documentele de plată de la bănci efectuează
operaţii în conturile corespondente şi în aceeaşi zi formează pachetul
documentelor electronice, pe care îl transmite filialei B (în cazul
lipsei legăturii prin poşta electronică filiala A transmite informaţia
în filiala B pe purtătorul magnetic).
Astfel în filiala A se înfăptuieşte următoarea înregistrare
contabilă:
Dt(Kt) - contul corespondent al băncii
Kt(Dt) - contul 870 k 01.
Filiala B, primind documentele electronice susmenţionate,
controlează corectitudinea elaborării şi perfectării lor, la fel şi
integritatea protecţiei lor electronice.
În acest caz în filiala B se înfăptuieşte următoarea înregistrare
contabilă:
Dt(Kt) - contul 870 k 02
Kt(Dt) - contul corespondent al băncii.
Filiala B este obligată să înfăptuiască înregistrarea contabilă de
răspuns în întregime pe suma totală adresată ei din registrul
dispoziţiilor de plată (cererilor) centralizatoare. Sumele care nu se
referă la ea sînt restiuite filialei A prin contul nr. 902 "Sume virate
pe decontări reciproce, pînă la clasificare" în corespondenţă cu contul
870, indicînd motivele.
8.5. Zilnic pînă la orele 22.00 filiala Centrului decontări
transmite în Centrul decontări cu date pentru alcătuirea bilanţului.
8.6. Zilnic după verificarea rulajelor conturile 870 c 01 şi 870 c
02 se închid, înfăptuind următoarea înregistrare contabilă:
Dt(Kt) - contul 870 c 01
Kt(Dt) - contul 870 c 02.
Filiala Centrului decontări îndeplineşte această înregistrare invers.
9. Responsabilitatea subiectelor decontărilor interbancare şi
sancţiunile economice
9.1. Subiectele decontărilor interbancare încheie contracte
bilaterale, în care prevăd responsabilitatea economică a părţilor pentru
oportunitatea şi efectuarea decontărilor corecte.
9.2. Băncile poartă răspundere pentru legalitatea efectuării
decontărilor conform legislaţiei Republicii Moldova în vigoare.
9.3. În cazul încălcării cerinţelor indicate la punctele 2.7. şi
4.1. ale prezentului Regulament băncile plătesc clientelei amendă în
mărimea nu mai mică decît rata dobînzii, stabilită de bancă pentru
creditele pe termen scurt.
9.4. În cazul încălcării de către Centrul decontări a cerinţelor
indicate la punctul 3.7. şi conform punctului 4.2. al prezentului
Regulament Banca Naţională a Moldovei plăteşte băncii amendă pentru
fiecare zi întîrziată în mărimea ratei de refinanţare din suma plăţii.
DIRECŢIA DECONTĂRI
INTERBANCARE ŞI CLIRING
Anexa nr. 1
A C O R D
privind relaţiile corespondente
or._________________ "_____"__________________19___
Banca Naţională a Moldovei, în persoana
viceguvernatorului____________ _________________________, acţionînd în
conformitate cu Statutul Băncii (numele şi prenumele) Naţionale de Stat
a Moldovei, denumiră în continuare Banca Naţională a Moldovei, pe de o
parte, şi_______________________________________________ (denumirea
băncii comerciale) în persoana
preşedintelui__________________________________,acţionînd în (numele şi
prenumele) conformitate cu
Statutul Băncii Comerciale, denumită în continuare BANCĂ, pe de altă
parte, au convenit următoarele:
I. Obiectul acordului
1. Banca Naţională a Moldovei prin Centrul decontări deschide şi
deserveşte contul corespondent pentru efectuarea decontărilor
interbancare ale BĂNCII în conformitate cu Regulamentul "Privind
decontările interbancare pe teritoriul Republicii Moldova".
II. Drepturile şi obligaţiunile
2. Banca Naţională a Moldovei are dreptul:
- de a înceta primirea documentelor de plată conform punctului nr.
1.14 al Regulamentului "Privind decontările interbancare pe teritoriul
Republicii Moldova";
- de a înceta temporar sau definitiv efectuarea decontărilor BĂNCII
prin Centrul decontări al Băncii Naţionale a Moldovei, respectînd
directivele organelor împuternicite;
- de a aplica în practică mijloacele noi tehnologice şi
programo-tehnice în termenele coordonate de către părţi.
3. Banca Naţională a Moldovei se obligă:
- de a garanta efectuarea calitativă şi la timp a decontărilor
interbancare în conformitate cu Regulamentul "Privind decontările
interbancare pe teritoriul Republicii Moldova";
- de a efectua decontările în ziua în care BANCA a depus documentele
de plată conform graficului de circulaţie a documentelor;
- de a elibera zilnic BĂNCII extrasul din contul corespondent cu
rezultatele decontărilor interbancare împreună cu documentele aferente,
conform graficului de circulaţie a documentelor;
- de a controla trecerea decontărilor;
- de a acorda servicii informaţionale privitor la efectuarea
decontărilor şi situaţia curentă a contului corespondent;
- de a păstra secretul bancar respectînd prevederile Legii "Privind
secretul comercial"şi cerinţele securităţii bancare expuse în
Regulamentul "Privind protecţia documentelor bancare electronice în
sistemul de plăţi electronice";
4. BANCA are dreptul:
- de a participa la decontare prin Centrul decontări al Băncii
Naţionale a Moldovei atît în rol de plătitor, cît şi în rol de
beneficiar;
- de a primi extrasul din contul corespondent împreună cu
documentele aferente conform graficului de circulaţie a documentelor.
5. BANCA se obligă:
- de a acţiona în conformitate cu legislaţia în vigoare a Moldovei
şi a documentelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei;
- de a îndeplini toate cererile securităţii bancare expuse în
Regulamentul "privind protecţia documentelor bancare electronice în
sistemul de plăţi electronice";
- de a transmite în Centrul decontări al Băncii Naţionale a Moldovei
informaţia privind plăţile clienţilor nu mai tîrziu de ziua următoare
după înregistrarea documentelor în conturile acestora la BANCĂ.
III. Responsabilitatea părţilor
6. În cazul apariţiei soldului debitor în contul corespondent BANCA
plăteşte pentru prima zi a soldului debitor - în mărimea ratei de
refinanţare a Băncii Naţionale a Moldovei, pentru fiecare zi următoare -
penalitatea se majorează cu cinci puncte. Plata pentru existenţa
soldului debitor se transferă de către BANCA în decursul a 5 zile după
prezentarea de către Centrul decontări al Băncii Naţionale a Moldovei a
calculului.
7. În cazul nerespectării de către Centrul decontări a termenelor de
efectuare a decontărilor conform prevederilor p. 3 al prezentului Acord,
Banca Naţională a Moldovei achită BĂNCII penalitatea pentru fiecare zi
de depăşire a termenului de plată în mărimea ratei de refinanţare a
sumei de plată.
8. BANCA poartă răspundere de corectitudinea documentelor de plată
ale clienţilor.
9. Banca Naţională a Moldovei poartă răspundere de corectitudinea
prelucrării informaţiilor primite de la BANCĂ.
În cazul primirii documentelor pe suport de hîrtie responsabilitatea
se stabileşte după identificarea amprentei ştampilei şi a semnăturilor
persoanelor responsabile.
10. În cazul trecerii la scăderi (înregistrării) eronate a
documentelor în conturile corespondente cînd vina este a Centrului
decontări, Banca Naţională a Moldovei achită BĂNCII (beneficiarului de
mijloace) o penalitate în mărimea cotei de refinanţare a sumei plăţii
pentru fiecare zi de neîndeplinire a obligaţiunilor pînă în ziua
efectuării înregistrării corecte.
IV. Ordinea examinării litigiilor
11. Litigiile care au loc între BANCĂ şi Centrul decontări al Băncii
Naţionalea Moldovei se soluţionează potrivit legislaţiei în vigoare a
Moldovei.
V. Modificările şi completările la Acord
12. Modificările şi completările la prezentul Acord se perfectează
prin acorduri suplimentare, care devin părţi indispensabile.
VI. Termenul valabilităţii Acordului
13. Prezentul Acord intră în vigoare de la data semnării lui şi
acţionează pînă la momentul anulării.
14. Acţiunea Acordului se suspendă în următoarele cazuri:
- dacă o parte face preaviz alteia despre desfacerea Acordului cu o
lună înainte;
- dacă una din părţi se lichidează.
15. Sediile şi rechizitele bancare ale Băncii Naţionale a Moldovei.
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
16. Sediile şi rechizitele bancare ala BĂNCII.
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
17. Acordul este întocmit în două exemplare autentice, toate
exemplarele semnate avînd aceeaşi valoare.
Anexa nr. 2
CALCULUL
plăţii pentru soldul debitor comis de
-------------------------------------------------
(Denumirea băncii comerciale)
1. Totalul soldului debitor în ansamblu pe bancă
data______________________suma__________________________
data______________________suma__________________________
data______________________suma__________________________
2. Rata dobînzii stabilită la licitaţia de resurse creditoare pentru
resursele centralizate ale Băncii Naţionale a Moldovei vîndute pe data
respectivă.
"____"_________________199____ _______%
3. Suma plăţii pentru soldul debitor
data_____________________suma____________________________
data_____________________suma____________________________
data_____________________suma____________________________
4. Suma totală pentru soldul debitor a alcătuit
____________ "___"___________________anul 19
Şeful Centrului decontări
Şeful Direcţiei resurse creditoare şi operaţiuni de piaţă
Contabilul-şef al Centrului decontări Anexa nr. 3
Dispoziţiile de plată centralizatoare Nr.
"___"_______________19___
codul fiscal
Debit ___________________________
Banca plătitorului Cod Centrul decontări Suma în litere:cinci mii o
700161141 Suma BNM sută cincizeci şi trei de
or.Chişinău BCA 280101111 lei 75 bani
"Basarabia" Destinaţia plăţii:achitarea
__________________ documentelor de plată ale
or.Chişinău Centrul clientelei,registrul nr.____
decontări al Băncii L.Ş. Contabilizat în
Naţionale a Moldovei 5153.75 Centrul decontări
Credit al Băncii Naţionale
Banca beneficiarului Cod Centrul decontări Conducător__________________
700161442 BNM "____"___________________19
or.Tiraspol BC "Eolis"280101111 Contabil-şef________________
____________________ "____"___________________19
or.Tiraspol,Filiala Semnăturile persoanelor
Centrului decontări a responsabile ale Centrului
Băncii Naţionale a decontări al Băncii Naţiona-
Moldovei le a Moldovei
REGISTRU
anexat la dispoziţia de plată centralizatoare
Nr.______ din "____"___________________19____
280101741 BCA Basarabia 700161141
280101742 BC Eolis 700161442
-------------------------------------------------------------------------------
nr. | nr.docu-|codul filia-|tip |nr.contului|Codul filia-|nr.contului|Suma
curent|mentului |lei băncii A|docu|clientului |lei băncii B|clientului |
| | |ment|în filiala | |în filiala |
| | |ului|A | |B |
-------------------------------------------------------------------------------
1 12 280101741 1 467002 280101646 467583 5000.00
2 28 280101741 1 263009 263101646 467583 153.75
--------------------------------------------------------------------------------
În total 5153.75
L.Ş. Conducătorul băncii____________________
Contabilul-şef_________________________
Cerere de plată centralizatoare Nr.
"___"_________________199____
Codul fiscal
Debit Suma în litere:cinci mii o sută
Banca plătitorului Cod Centrul decontări cincizeci şi trei de lei 75 bani
700161141 Suma BNM Destinaţia plăţii:achitarea do-
or.Chişinău BCA 280101111 mentelor de plată ale clientelei,
__________________ registrul nr.______
or.Chişinău Centrul L.Ş.
decontări al Băncii Conducător____________ Contabilizat
Naţionale a Moldovei 5153.75 în Centrul de-
Credit contări al
Banca beneficiarului Cod Centrul decontări Băncii Naţio-
700161442 BNM Contabil-şef__________ nale a Moldo-
or.Tiraspol BC "Eolis" 280101111 vei "--"----19
____________________ Semnăturile
or.Tiraspol,Filiala persoanelor
Centrului decontări responsabile
a Băncii Naţionale ale Centrului
a Moldovei decontări al
__________________________________ Băncii Naţiona
le a Moldovei
Anexa nr. 4
Jurnalul de înregistrare a documentelor formate
------------------------------------------------------------------------------
Machetul I ! Machetul 2 ! Machetul 3 (830)
------------------------------------------------------------------------------
Debit ! Credit ! Debit ! Credit ! Debit ! Credit
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
Data_________ Data__________ Data_________
nr.pachetului__________ nr.pachetului_________ nr.pachetului_______
suma__________ suma_________ suma_________
Anexa nr. 5
A C O R D
privind prestarea de către Banca Naţională a Moldovei a
serviciilor de calcul informaţionale în cadrul sistemului
de plăţi electronice
or. Chişinău "____"____________19___
Banca Naţională a Moldovei, denumită în continuare EXECUTOR, în
persoana viceguvernatorului_____________________________________________
(numele şi prenumele)
pe de o parte, şi___________________________________________________
(denumirea băncii comerciale)
situată în__________________________________, denumită în continuare
(localitatea)
ABONAT, în persoana dlui(dnei)__________________________________________
(numele şi prenumele conducătorului
________________________________________________________________________
băncii comerciale)
acţionînd în baza___________________________________________________
(denumirea documentului de constituire)
pe de altă parte, au încheiat prezentul Acord şi au convenit
următoarele:
I. Obiectul Acordului
1.1. ABONATUL însărcinează şi EXECUTORUL îşi asumă următoarele
obligaţiuni în vederea elaborării transmiterii producţiei
tehnico-ştiinţifice:
- instalarea pachetului de programe "Centrul de comutaţie a
mesajelor - Banca";
- însoţirea pachetului cu programe "CCM-BANCĂ" (efectuarea
modificărilor legate de cerinţele Băncii Naţionale a Moldovei);
- instalarea la cererea ABONATULUI a activatorului tip "CRYPT" cu
program de protecţie a informaţiei;
În vederea prestării serviciilor de calcul informaţionale:
- primirea informaţiei bancare pe ziua operaţională;
- transmiterea şi înregistrarea informaţiei primite;
- comunicarea rezultatelor zilei operaţionale a Centrului decontări
abonatului CCM;
- prestări de servicii prin poşta electronică (transmiterea cursului
valutelor, primirea dărilor de seamă statistice a bilanţurilor, a
scrisorilor etc.).
2. Costul serviciilor şi ordinea decontărilor
2.1. În cazul cînd seansul poştei electronice se efectuează din
iniţiativa EXECUTORULUI, cheltuielile efective legate de utilizarea
canalelor de legătură telefonică se compensează de către ABONAT prin
achitarea lunară a contului prezentat de Banca Naţională a Moldovei în
baza actului privind documentele transmise prin centrul de comunitaţie a
mesajelor.
3. Obligaţiunile părţilor
3.1. Părţile sînt obligate de a respecta regulile şi de a îndeplini
prevederile, cerinţele Regulamentului "Privind organizarea decontărilor
interbancare pe teritoriul Republicii Moldova".
3.2. ABONATUL se obligă:
- de a respecta regulile de utilizare a informaţiei transmise lui de
către EXECUTOR;
- de a efectua pregătirea calitativă a informaţiei transmise spre
Centrul de comutaţie a mesajelor;
- de a restitui Centrului decontări al Băncii Naţionale a Moldovei
mijloacele de protecţie a informaţiilor în cazul anulării prezentului
Acord.
3.3. EXECUTORUL se obligă:
- de a comunica la timp ABONATULUI despre conectarea la centrul de
comutaţie a mesajelor noilor bănci;
- de a păstra informaţia ABONATULUI în decurs de zece zile
calendaristice;
- de a asigura integritatea şi regimul accesului la informaţia
ABONATULUI;
- de a asigura programul de lucru al Centrului de comutaţie a
mesajelor în timpul zilelor operaţionale de la 8.00 pînă la 21.00 fără
întrerupere.
4. Responsabilitatea Părţilor
4.1. Dacă informaţia transmisă de ABONAT la Centrul de comutaţie a
mesajelor prin poşta electronică este eronată şi necalitativă iniţiativa
înregistrării de corectare o are ABONATUL.
4.2. Dacă din diferite motive condiţia respectării corectitudinii şi
a calităţii informaţiei transmise prin poşta electronică ABONATULUI,
primită în Centrul decontări de la o bancă neabonată în centrul de
comutaţie a mesajelor, nu a fost respectată, chestiunile reglementării
situaţiei create se soluţionează în comun de EXECUTOR şi ABONAT în
decurs de__________zile de la ziua depistării inexactităţii.
4.3. Mijloacele de protecţie a informaţiei transmise EXECUTORULUI le
stabileşte BNM.
4.4. Abonatul este responsabil de integritatea mijloacelor de
protecţie a informaţiei transmise EXECUTORULUI prin canalele reţelei de
comunicaţie.
4.5. În cazul pierderii, furtului sau defectării mijloacelor de
program sau de aparataj care asigură protecţia informaţiilor, ABONATUL
este obligat să comunice imediat despre cele întîmplate EXECUTORULUI.
5. Alte condiţii
5.1. Dacă în timpul activităţii ABONATUL sau EXECUTORUL vor găsi de
cuviinţă să schimbe un tip de activitate pe altul, asemenea schimb se
admite prin înţelegerea reciprocă scrisă în limitele prezentei
activităţi.
5.2. EXECUTORUL nu poartă răspundere pentru dereglări în
funcţionarea canalelor din reţeaua telefonică.
6. Termenul valabilităţii Acordului şi sediile Părţilor
6.1. Acordul intră în vigoare din ziua semnării şi acţionează pînă
la suspendarea lui.
6.2. Acţiunea Acordului se suspendează în cazurile:
- dacă una din părţi face preaviz cu privire la desfacerea Acordului
cu o lună înainte;
- dacă una din părţi se lichidează.
6.3. Sediile Părţilor:
EXECUTORUL adresa poştală;
rechizitele de plată;
telefoanele
ABONATUL adresa poştală;
rechizitele de plată;
telefoanele.
EXECUTOR ABONAT
______________________ ________________________
L.Ş. L.Ş.
"___"_____________199__ "____"_____________199__
Anexa nr. 6
Registrul de documente electronice
29 aprilie 1994
Banca A 280101741 or. Chişinău BCA Basarabia
Banca B 280101742 or. Tiraspol BC Eolis
--------------------------------------------------------------------------
număr !nr.docu-!tipul do-! Codul !nr.contu-! Codul !nr.contului! Suma
curent!mentului!cumentu- !filialei!lui clien!filialei!clientului !
! !lui !băncii A!tului în !băncii B!în filiala !
! ! ! !filiala A! !B !
--------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
În total
--------------------------------------------------------------------------
În total în credit
--------------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 7
280101742 or. Tiraspol BC Eolis
Registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare
-------------------------------------------------------------------------
nr. docu-!cont debitor!cont creditor!cod băncii B! D/C ! C 30 ! Suma
mentului ! ! ! ! ! !
-------------------------------------------------------------------------
0 700161442 100169840 280101140 C 0 1000.00
-------------------------------------------------------------------------
În total 1000.00
-------------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 8
Borderou de dispoziţii de plată centralizatoare,
transmise prin poşta electronică la CCM
Centrul decontări Banca Naţională a Moldovei
_________________________________________________________________________
nr.docu-!tipul docu-!Codul !nr.contului!nr.contului! Debit ! Credit
mentului!mentului !bănciiB!B !A ! !
-------------------------------------------------------------------------
În total pe cont
-------------------------------------------------------------------------
În total pe machet
-------------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 9
Extras din contul corespondent
Executor responsabil 21
280101111 cont 600164701 20.04.1995 19.04.1995 21
Sold la început 45000.00
---------------------------------------------------------------------------
tip !codul !contul co-!Nr.disp!Rilaj Dt!Rulaj Ct!Nr.pa-!Codul!Data!Însemnul
d-t !filia-!respondent!central! ! !chetu-!filia!disp!rulaju-
!lei !al băncii ! ! ! !lui !lei !cent!lui
! ! ! ! ! ! !cores! !
---------------------------------------------------------------------------
1 280101610 800161805 3 600,00 998 280101138 19.5.95 0
1 280101601 800161805 35 500,00 998 280101552 18.5.95 1
--------------------------------------------------------------------------
Rulajul total 600.00 500.00
Sold la fine 44900.00
Centrul decontări al Băncii Naţionale a Moldovei
Anexa nr. 10
Registru de documente electronice de răspuns 03.05.94
---------------------------------------------------------------------------
Data !Nr.docu-!tipul docu-!Codul!nr.contului!Codul!nr.contu!Debit!Credit
înregi!mentului!mentului !filia!clientelei !fili-!lui cli-! !
stră- ! ! !lei ! A !alei !entelei ! !
rii ! ! !bănci! !bănci! B ! !
iniţi-! ! ! A ! !B ! ! !
ale ! ! ! ! ! ! ! !
---------------------------------------------------------------------------
În total pe bancă
---------------------------------------------------------------------------
În total documentele recepţionate
---------------------------------------------------------------------------
Anexa nr. 11
Denumirea băncii_________________________
Executorul_______________________________
(numele şi prenumele,nr.telefonului)
DAREA DE SEAMĂ
privind circulaţia mijloacelor băneşti prin
subconturile corespondente pe trimestrul
___________anul 19_______
(în lei)
----------------------------------------------------------------------------
Nr. !Denumirea bănci-!Soldul la înce-!Rulajurile !Soldul la sfîrşitul
curent!lor cărora li !putul trimestru!trimestriale !trimestrului
!s-au deschis sub!lui ! !
!conturi corespon! ! !
!dente ! ! !
-----------------------------------------------------------------------------
! ! Debit ! Credit! Debit !Credit! Debit ! Credit
-----------------------------------------------------------------------------
Total:
Preşedintele Cîrmuirii băncii
Contabilul-şef
Anexa nr 12
BORDEROU
de control al stării decontărilor interbancare
prin contul corespondent
_________________________________________________________________________
(denumirea băncii)
pe____________________199___ prin contul personal________________________
luna Nr.cont.corespondent
Înregistrate Înregistrate de Centrul decontări
de bancă în contul_________________ al BNM în contul cor.____________
(nr.contului corespondent (nr.contului corespondent)
contabilizat în bilanţul băncii) dar neînregistrate la_______________
dar neînregistrate la Centrul (denumirea băncii în CD)
decontări al BNM în contul cor._______ În contul cor.______________________
(Nr.contului corespondent al băncii (Nr.contului corespondent al băncii
contabilizat în bilanţul Centrului contabilizat în bilanţul acesteia)
decontări al BNM)
------------------------------------------------------------------------------
Data de !Nr. docu-! Suma !Data ! Data !Nr. docu-! Suma ! Data
înregis-!mentului !Debit Credit!reglem!de înre!mentului !Debit Credit!reglement
trare ! ! !diverg!gistrar! ! !divergen
------------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 1a ! 2a ! 3a ! 4a ! 5a
------------------------------------------------------------------------------
Soldul contului corespondent în Soldul contului corespondent în
bilanţul Centrului decontări al bilanţul băncii conform extrasului
Băncii Naţionale a Moldovei conform la 1________________________________
extrasului (luna)
la 1______________________________
(luna)
În total sumele înregistrate În total sumele înregistrate
Bilanţul__________________________ Bilanţul____________________________
L.Ş. Preşedintele băncii
Contabilul-şef
Data primirii borderoului
"Verificat,divergenţe nu sînt"________________ ________________________________
(data) (semnătura executorului respon-
sabil al CD)