BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre cu privire la modificarea şi completarea
Regulamentului privind deschiderea şi închiderea
conturilor în băncile din Republica Moldova
Nr.164 din 11.07.2002
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.103-105/240 din 18.07.2002
* * *
Întru executarea art.11 din Legea cu privire la Banca Naţională a
Moldovei nr.548-XIII din 21 iulie 1995, ţinînd cont de legislaţia
Republicii Moldova şi în scopul perfecţionării mecanismului deschiderii
conturilor în băncile din Republica Moldova,
S-A HOTĂRÎT:
I. Se modifică şi se completează Regulamentul privind deschiderea şi
închiderea conturilor la băncile din Republica Moldova aprobat prin
hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
nr.415 din 30 decembrie 1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova
nr.8-9/32 din 20 ianuarie 2000), după cum urmează:
1. Articolul 3 "Principii generale":
Punctul (9):
- după cuvintele " privind deschiderea contului" se completează cu
cuvintele "precum şi alte documente referitoare la cont (confirmarea
autorităţilor fiscale privind luarea la evidenţă a contului, modificarea
contului, deservirea ş.a.)" şi în continuare după text;
- se exclud cuvintele "în fişiere specializate";
Punctul (10):
- cuvintele "certificatului de înregistrare fiscală care se prezintă
separat pentru fiecare cont şi a" se exclud şi în continuare după text;
Punctul (12):
- prima propoziţie va avea următorul conţinut:
"Banca este obligată să informeze organele fiscale despre
deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor bancare în
conformitate cu actele normative";
- a doua propoziţie după cuvîntul "deschiderea" se completează cu
cuvîntul "închiderea" şi în continuare după text;
Punctul (14) se completează cu o propoziţie nouă:
"Operaţiunile în contul bancar deschis pot derula numai după
confirmarea de către autorităţile fiscale privind luarea la evidenţă a
contului, cu excepţia conturilor bancare ale persoanelor fizice:
cetăţeni ai Republicii Moldova, cetăţeni străini sau apatrizi şi ale
persoanelor juridice nerezidente care nu dispun de obiecte impozabile pe
teritoriul Republicii Moldova sau care nu au obligaţii fiscale conform
legislaţiei fiscale".
Art. 3 se completează cu un punct nou cu următorul conţinut:
"(18). Pentru a deschide un cont bancar în lei moldoveneşti
persoanele nerezidente pe lîngă documentele prevăzute de Regulamentul în
cauză prezintă suplimentar documentele prevăzute în Regulamentul privind
reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova".
2. Articolul 4 "Deschiderea conturilor curente persoanelor juridice
rezidente":
Punctul (1): subpunctul e) se exclude;
subpunctul d) se completează cu cuvintele "(pentru persoanele
cărora, potrivit legislaţiei, se atribuie codul fiscal)";
subpunctul g) se completează cu cuvintele "(pentru persoanele care
se înregistrează la Camera Înregistrării de Stat)";
subpunctele f)-h) devin respectiv subpunctele e)-g).
3. Articolul 6 "Deschiderea conturilor curente persoanelor juridice
nerezidente"
Punctul (1) va avea următorul cuprins:
"(1). Pentru a deschide un cont curent persoanele juridice
nerezidente pe lîngă documentele prevăzute la art.4 p.(1), cu excepţia
subpunctului b), prezintă copia documentului care confirmă statutul
legal în Republica Moldova şi copia documentului care confirmă
înregistrarea de stat în ţara de provenienţă".
4. Articolul 7 "Particularităţile deschiderii conturilor curente
unor persoane juridice nerezidente" se exclude.
5. Articolul 8 "Deschiderea conturilor curente persoanelor fizice
rezidente şi nerezidente":
Din punctul (1) subpunctul b) se exclude următorul alineat:
- certificatul de înregistrare fiscală (pentru persoanele cărora,
potrivit legislaţiei, se atribuie codul fiscal);
Din punctul (2) subpunctul a) se exclude următorul alineat:
- copia certificatului de atribuire a codului fiscal autentificată
notarial (pentru persoanele fizice nerezidente);
Punctul (3) se exclude.
6. Articolul 11 "Deschiderea conturilor de împrumut":
Din punctul (1) se exclude ultima propoziţie.
7. Articolul 12 "Deschiderea conturilor "Loro":
Punctul (1) subpunctul a) primul alineat va avea următorul conţinut:
- băncilor autorizate din Republica Moldova - la Banca Naţională a
Moldovei şi la banca comercială de decontare pentru desfăşurarea
activităţii profesionale în conformitate cu actele normative;
Din punctul dat se exclude următorul alineat:
- băncilor care desfăşoară activitatea profesională cu hîrtiile de
valoare, numai la banca de decontare pentru efectuarea operaţiunilor de
cumpărare-vînzare a hîrtiilor de valoare corporative;
Punctul (2) subpunctul f) după cuvintele " cu hîrtii de valoare" se
completează cu cuvintele " sau alte activităţi";
Din punctul dat se exclude subpunctul h);
Punctul (2) subpunctele i) - l) devin respectiv subpunctele h) - k).
8. Articolul 16 "Închiderea conturilor":
Articolul 16 se completează cu punctul (6):
"(6). Conturile provizorii se închid după transferarea soldului la
contul curent sau restituirea mijloacelor băneşti în caz dacă emisia nu
a avut loc".
9. Articolele 8-16 devin respectiv Articolele 7-15.
II. Băncile din Republica Moldova în termen de două luni din data
publicării prezentei hotărîri vor revizui dosarele juridice ale
clienţilor privind deschiderea conturilor bancare, aducîndu-le în
concordanţă cu prevederile Regulamentului dat.
III. Controlul asupra îndeplinirii prezentei hotărîri îl exercită
Departamentul contabilitate.
IV. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 11 iulie 2002.
Nr. 164.