H O T Ă R Î R E

privind aprobarea Regulamentului cu privire la deţinerea de

către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

nr. 81  din  09.04.1998

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.49/151 din 28.05.1998

* * *

Abrogat: 16.12.2016

Hotărîrea BNM nr.330 din 01.12.2016

Întru executarea art.11 şi 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi art.15, 28 şi 53 din Legea instituţiilor financiare, în scopul stabilirii mecanismului şi regulilor privind deţinerea de către bănci a cotelor de participare în capitalul unităţilor economice, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice (se anexează).

2. Departamentul Reglementare şi Supraveghere Bancară (dl Radu Musteaţa) să familiarizeze colaboratorii Băncii Naţionale antrenaţi în aplicarea cerinţelor Regulamentului indicat cu conţinutul şi particularităţile acestuia.

3. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data adoptării cu publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

REGULAMENTUL

cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

Notă: Pe tot parcursul Regulamentului cuvintele “prolongărilor” şi “creditului prolongat” se substituie cu cuvintele “prelungirilor” şi “activului prelungit” conform Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012

I. BAZA

1. Prezentul Regulament este elaborat în conformitate cu împuternicirile Băncii Naţionale a Moldovei prevăzute la articolele 11 şi 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi articolele 15 şi 40 din Legea instituţiilor financiare.

[Pct.1 modificat prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

2. Prezentul Regulament stabileşte mecanismul şi regulile referitor la deţinerea (dispunerea) de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice rezidente sau nerezidente, cu excepţia deţinerii cotelor în băncile de pe teritoriul Republicii Moldova.

[Pct.2 în redacţia Hot.BNM nr.49 din 03.03.2000]

3. Prezentul Regulament va servi drept călăuză pentru toate băncile, cu excepţia cazurilor în care Banca Naţională a Moldovei va stabili unor bănci alte exigenţe prin acorduri sau ordonanţe.

4. În scopul prezentului Regulament cota substanţială reprezintă dreptul de proprietate direct sau indirect care reprezintă echivalentul de 5 la sută sau mai mult din capitalul unităţii economice sau din dreptul de vot ori care permite exercitarea unei influenţe considerabile asupra managementului sau activităţii acesteia.

[Pct.4 modificat prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.55 din 28.02.2002]

II. APLICAREA

1. Nici o bancă, singură sau în acord cu una sau mai multe persoane cu care acţionează împreună, fără permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei, direct sau indirect, nu poate:

1) să deţină în capitalul unei unităţi economice (cu excepţia deţinerii cotelor în capitalul altor bănci de pe teritoriul Republicii Moldova):

a) o cotă care este substanţială faţă de capitalul unităţii economice;

b) o cotă care, conform valorii ei curente, depăşeşte 15 la sută din capitalul normativ total al băncii;

2) să deţină valoarea curentă totală a unor astfel de cote ce depăşeşte 50 la sută din capitalul normativ total al băncii.

2. În cazul în care banca deţine o cotă substanţială în capitalul unităţii economice, pentru majorarea acestei cote de asemenea este necesară permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei.

3. Nu este necesară autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei pentru cotele de participare la capitalul unităţilor economice, transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei. Banca poate să dispună de astfel de cote în condiţiile şi exigenţele similare imobilizărilor corporale stipulate în Capitolul IV din Regulamentul cu privire la investiţiile băncilor în imobilizări corporale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.384 din 23 decembrie 1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.1-4, art.4), cu modificările şi completările ulterioare.

[Pct.3 modificat prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

[Pct.3 completat prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

4. Permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei privind deţinerea de către bancă a cotei în capitalul unităţii economice trebuie să fie obţinută pînă la efectuarea tranzacţiei de vînzare-cumpărare sau transmitere a cotei în capitalul unităţii economice.

5. Băncile vor aviza Banca Naţională despre orice investiţie în capitalul unităţii economice, precum şi dispunerii cotelor de participare la capitalul unităţilor economice transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei, cu prezentarea deciziei organului abilitat, în termen de 10 zile de la data efectuării investiţiei/transmiterii în posesiunea băncii/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei.

[Pct.5 completat prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

[Pct.5 introdus prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

III. PREZENTAREA ŞI EXAMINAREA CERERII

1. Pentru a primi permisiunea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei, consiliul băncii prezintă următoarea informaţie cu privire la deţinerea cotei în capitalul unităţii economice:

1) o cerere scrisă;

2) procesul-verbal la care s-a luat decizia de către organul împuternicit privind deţinerea cotei în capitalul unităţii economice;

3) denumirea şi adresa unităţii economice;

4) mărimea capitalului unităţii economice;

5) cota de participare (în lei şi în %) preconizată spre procurare;

6) în caz de procurare a acţiunilor:

a) numărul total de acţiuni emise de către unitatea economică;

b) numărul acţiunilor cu drept de vot emise de către unitatea economică;

c) valoarea nominală (fixată) a unei acţiuni;

d) numărul acţiunilor preconizate spre procurare;

e) preţul de procurare a acţiunilor;

f) caracteristica acţiunilor procurate (ordinare sau preferenţiale, cu sau fără drept de vot etc.);

7) raportul cotei de participare (conform valorii nominale (fixate)) la capitalul unităţii economice;

8) raportul cotei de participare în capitalul unităţii economice (conform valorii de procurare) la capitalul normativ total al băncii;

9) raportul valorii totale a cotelor în capitalul unităţilor economice deţinute de bancă la capitalul normativ total al băncii;

10) scopul (pentru vînzare sau pentru investiţii) şi argumentarea privind efectuarea investiţiei;

11) copia analizei financiare (operaţiunile unităţii economice, rentabilitatea, profitabilitatea, solvabilitatea etc.) efectuate de către bancă care a servit drept motiv pentru a procura cota de participare în capitalul unităţii economice.

În cazul în care banca are intenţia să deţină în capitalul unei unităţi economice o cotă ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acesteia, adiţional informaţiei menţionate mai sus banca va prezenta următoarea informaţie:

12) lista acţionarilor/asociaţilor ce deţin cote substanţiale în capitalul unităţii economice în care banca are intenţia să deţină cota, cu indicarea cotelor acestora;

13) lista societăţilor comerciale în care unitatea economică deţine cel puţin 25 la sută din capitalul social al acestora, cu indicarea cotelor;

14) lista administratorilor unităţii economice, cu indicarea funcţiei acestora, precum şi indicarea denumirii unităţii unde aceştia mai sînt administratori (denumirea funcţiei ocupate) şi/sau deţin cote în capitalul altor societăţi comerciale;

15) informaţia privind tranzacţiile unităţii economice cu acţionarii/asociaţii şi sucursalele acesteia a căror valoare constituie cel puţin 25 la sută din activele unităţii economice, indicînd natura şi volumul acestor tranzacţii;

16) informaţia aferentă tranzacţiilor băncii cu unitatea economică, cu acţionarii/asociaţii, administratorii şi sucursalele acesteia, cu indicarea volumului şi naturii acestor tranzacţii;

17) rapoartele financiare anuale ale unităţii economice pentru ultimii doi ani (în funcţie de perioada de activitate) supuse auditului independent sau confirmate de către organele raionale financiare (municipale), conform locului de înregistrare în cazul în care la adunarea generală a acţionarilor nu a fost prevăzută efectuarea controlului de audit, cu excepţia cazului cînd banca participă la fondarea unităţii economice.

[Pct.1 completat prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

2. Banca Naţională este în drept să ceară prezentarea informaţiei suplimentare, în cazul în care informaţia prezentată conform alineatelor 1)-11) din punctul 1 al prezentului capitol este insuficientă pentru a lua decizia definitivă asupra cererii.

3. În cazul în care consiliul băncii nu va prezenta toate documentele indicate la punctul 1, capitolul III din prezentul Regulament, Banca Naţională restituie setul de documente fără a-l examina.

[Cap.III modificat prin Hot.BNM nr.204 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

IV. DECIZIA

1. În decurs de 15 (cincisprezece) zile de lucru din ziua primirii setului de documente complet, Banca Naţională aprobă sau respinge cererea şi înştiinţează în scris consiliul băncii despre decizia sa.

2. Drept motive de respingere a cererii privind deţinerea de către bancă a cotei în capitalul unităţii economice pot fi:

1) cu banca a fost încheiat un acord care prevede acţiuni de remediere sau faţă de aceasta de către Banca Naţională a Moldovei a fost emisă o ordonanţă privind încetarea încălcărilor şi efectuarea măsurilor de remediere;

2) cazurile în care această achiziţie poate avea consecinţe negative care pot influenţa esenţial situaţia financiară a băncii ..., cum ar fi înregistrarea de către bancă a pierderilor potenţiale; apariţia insuficienţei de lichiditate; abateri substanţiale de la prevederile business-planului; nerespectarea limitelor valorilor indicatorilor prudenţiali.

3. Procurarea cotei în capitalul unităţii economice trebuie să fie efectuată în termen de cel mult 6 luni din data eliberării permisiunii scrise de către Banca Naţională a Moldovei. În caz contrar permisiunea este nevalabilă.

[Cap.IV modificat prin Hot.BNM nr.204 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

[Cap.IV completat prin Hot.BNM nr.49 din 03.03.2000]

V. CONVERSIUNEA CREDITELOR ŞI A DOBÎNZILOR AFERENTE ÎN COTE

DE PARTICIPARE ÎN CAPITALUL UNITĂŢILOR ECONOMICE

[Cap.V exclus prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

[Cap.V modificat prin Hot.BNM nr.49 din 03.03.2000]

VI. POLITICA ŞI PROCEDURILE INTERNE

1. Consiliul băncii care deţine sau planifică să deţină cote de participare în capitalul unităţilor economice, trebuie să adopte politica şi procedurile interne, ce ar stabili reguli şi exigenţe asupra deţinerii cotelor de participare în capitalul unităţilor economice cu scopul respectării prevederilor prezentului Regulament, securităţii unor astfel de investiţii, precum şi dirijării eficiente a acestora.

2. Politica şi procedurile vor prevedea:

1) formarea unei comisii responsabile pentru revizuirea şi aprobarea cotelor de participare în capitalul unităţilor economice;

2) exigenţe faţă de funcţionarii responsabili de efectuarea analizei, elaborarea recomandărilor şi luarea deciziilor referitoare la aceste investiţii.

3. Banca va asigura monitorizarea activităţii şi administrării unităţilor economice în capitalul cărora deţine o cotă substanţială, va deţine şi va menţine informaţia (inclusiv rapoartele financiare) stipulată la p.1 din capitolul III al prezentului Regulament.

[Pct.3 introdus prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

VII. CONFORMAREA ŞI RAPORTAREA

1. Băncile, în termen de pînă la 30 septembrie 1998 trebuie să elaboreze politica şi procedurile interne în conformitate cu prezentul Regulament.

2. Băncile prezintă Băncii Naţionale a Moldovei raportul privind cotele de participare în capitalul unităţilor economice, întocmit în conformitate cu cerinţele actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei aferente raportării.

[Pct.2 modificat prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

[Pct.2 modificat prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

3. Primul raport urmează să fie prezentat la situaţia din 31 mai 1998.

4. Începînd cu 30.06.2006, semestrial, banca va prezenta la Banca Naţională rapoartele financiare ale unităţilor economice unde banca deţine cote ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acestora, precum şi informaţia cu privire la expunerile "mari" ale unităţilor economice menţionate, după cum urmează:

• cel tîrziu pînă la data de 15 august, rapoartele financiare semianuale ale unităţilor economice pentru primul semestru (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate fără confirmarea de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, cu excepţia entităţilor de interes public, rapoartele financiare ale cărora urmează a fi confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile “mari” ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament;

• cel tîrziu pînă la data de 31 ianuarie a anului următor celui gestionar, rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate fără confirmarea de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile “mari” ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament;

• cel tîrziu pînă la data de 15 mai a anului următor celui gestionar, rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate şi confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile “mari” ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament, în cazul în care rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare diferă de cele neconfirmate, prezentate pînă la 31 ianuarie. În cazul în care rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice, confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, nu diferă de cele neconfirmate, prezentate pînă la 31 ianuarie, banca, cel tîrziu pînă la data de 15 mai a anului următor celui gestionar comunică Băncii Naţionale a Moldovei printr-o scrisoare despre faptul că rapoartele financiare anuale, prezentate în conformitate cu p.4, alineatul doi, nu diferă de cele confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare.

[Pct.4 modificat prin Hot.BNM nr.332 din 27.12.2007, în vigoare 25.01.2008]

[Pct.4 introdus prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]

VIII. DISPOZIŢII FINALE

Prezentul Regulament intră în vigoare la data adoptării cu publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Anexă

Informaţie privind expunerile "mari" ale unităţii economice

Această informaţie reflectă date privind expunerile "mari" (în continuare expuneri), asumate de către unitatea economică în care banca deţine o cotă ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acesteia, aferente unei persoane sau unui grup de persoane care acţionează în comun (noţiunea de "grup de persoane care acţionează în comun" se utilizează similar noţiunii din Regulamentul nr.3/09 cu privire la expunerile "mari").

I. Noţiuni utilizate în informaţia privind expunerile “mari”

Expunerea totală a unităţii economice este similară noţiunii de “expunere totală a băncii” stipulată în pct.D din Regulamentul cu privire la expunerile “mari, aprobat de Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.37 din 1 decembrie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.70, art.31), cu modificările şi completările ulterioare”.

Expunerea netă a unităţii economice este similară noţiunii de “expunere netă” stipulată în pct.E din Regulamentul cu privire la expunerile “mari”.

Expunerea mare a unităţii economice constituie expunerea netă faţă de o persoană sau un grup de persoane care acţionează în comun şi alcătuind 10 la sută sau mai mult din capitalul propriu al unităţii economice.

II. Notă privind întocmirea informaţiei privind expunerile "mari"

În rîndurile 1-15 se reflectă toate expunerile "mari" la data raportării. Dacă expunerea "mare" constă din mai multe expuneri, fiecare expunere trebuie să fie numerotată aparte în rîndurile 1-15 etc.

Denumirea debitorului /contrapărţii (coloana B). Aici se reflectă denumirea persoanei sau grupului de persoane care acţionează în comun.

Numărul grupului (coloana 1). Numerotarea (de la 1 etc.) se efectuează pentru fiecare persoană sau grup de persoane care acţionează în comun. Se va continua acest proces la toate expunerile (pe fiecare rînd), astfel ca fiecare grup sau debitor /contraparte individual să aibă acelaşi număr. De exemplu, dacă grupul A are trei expuneri, în spaţiul coloanei 1 în rîndurile 1, 2 şi 3 vom plasa acelaşi număr - 1. Dacă în continuare se reflectă o expunere a unei persoane particulare sau unui grup, în această coloană în rîndul patru se va pune cifra 2. Dacă rîndurile 5 - 9 se vor utiliza pentru reflectarea expunerilor faţă de următorul grup sau următoarea persoană particulară, aceste rînduri vor menţine cifra 3 în această coloană 1.

Aceasta va fi reprezentată astfel:

Indicele totalului pentru grup (coloana 2). Se indică cifra 9 pentru rîndurile care conţin suma totală pe grupul persoanelor care acţionează în comun.

Expunerea totală (coloana 3). Se reflectă expunerea totală (la data raportării) pe fiecare debitor /contraparte.

Expunerea netă (coloana 4). Se reflectă expunerea netă (la data raportării) pe fiecare debitor /contraparte.

Total pe grupul persoanelor care acţionează în comun (coloana 5). Se reflectă suma totală a expunerii "mari" faţă de un grup de persoane care acţionează în comun. Totalul pe un grup de persoane care acţionează în comun se reflectă în ultimul rînd al acestui grup.

Raportul dintre expunerea netă şi capitalul propriu (coloana 6). Se reflectă ponderea expunerilor "mari" faţă de un grup de persoane care acţionează în comun în capitalul propriu al unităţii economice. Ponderea pe un grup de persoane care acţionează în comun se reflectă în ultimul rînd al acestui grup.

Data asumării expunerii (coloana 7). Se reflectă data iniţială a efectuării tranzacţiei care a condus la apariţia expunerii faţă de unitatea economică.

Numărul prelungirilor (coloana 8). Se reflectă numărul prelungirilor expunerilor (creditelor sau altor acorduri), similar definiţiei creditului prelungit stipulată în Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.216-221, art.2007).

Data scadenţei (coloana 9). Se reflectă data scadenţei fiecărei expuneri nete sau prolongate.

Data expirării (coloana 10). Se reflectă data expirării plăţii expunerii.

Expunerea se consideră expirată cînd plata (dobînda; sau suma iniţială a tranzacţiei şi dobînda; sau o parte a sumei tranzacţiei şi dobînda; sau o parte a sumei tranzacţiei, achitată în conformitate cu condiţiile stipulate în acord) n-a fost primită în termen de 30 zile.

Tipul de asigurare (coloana 11). Se indică sursa principală de asigurare pentru fiecare expunere aparte, utilizînd sistemul de codificare de mai jos. În cazul în care se folosesc cîteva tipuri de asigurare, în coloana dată se indică tipurile principale de asigurare.

[Anexa modificată prin Hot.BNM nr.198 din 23.08.2012, în vigoare 16.11.2012]

[Anexa introdusă prin Hot.BNM nr.10 din 12.01.06, în vigoare 03.02.06]